BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG TỔNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM ĐỒNG NAI Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2021 (đã được kiểm toán)

BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG TỔNG CƠNG TY CƠNG NGHIỆP THỰC PHẨM ĐỒNG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 (đã kiểm tốn) TONG CONG TY CƠNG NGHIỆP THUC PHAM DONG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai NỌI DUNG Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán độc lập Trang 02-03 04 Báo cáo tài riêng kiểm toán 05 - 46 'Bảng cân đối kế toán riêng 05-07 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng 08 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng 09-10 Thuyết minh Báo cáo tài riêng, 11-46 TONG CƠNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐÔNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC Ban Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai (sau gọi tắt “Tổng Cơng ty”) trình bảy 2021 Bao cáo Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm TONG CONG TY Tổng Công ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai, tên đẩy đủ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Tổng Công ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai - Một thành viên Công ty TNHH, tên tiếng nước Dong Nai Food Industrial Corporation, tên viết tắt DOFICO chuyển đổi từ Tổng Công ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai theo Quyết định số 1547/QĐ-UBND ngày 18 tháng 06 năm 2010 Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh Đồng Nai đăng ký doanh “Tổng Công ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận Nai cấp lần Đồng tỉnh tư Đầu nghiệp Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên số 3600253505 Sở Kế hoạch đầu ngày 01 tháng 07 năm 2010 (chuyển đổi loại hình từ Tổng Cơng ty Cơng nghiệp Thực phẩm Đồng Nai số ĐKKD 4706000002 ngày 01/07/2005), đăng ký thay đổi lần thứ 16 ngày 23 tháng 04 năm 2021 Bình Tân, Thành phố “Trụ sở Tổng Công ty đặt tại: Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN, BAN TONG GIAM BOC VA BAN KIEM SOAT Các thành viên Hội đồng thành viên năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Văn Dũng Bà Võ Thanh Trúc Bà _ Đoàn Dang Quynh Chi Bà Trần Thị Vũ Hậu Bà Phan Phương Phúc Phú Ông Nguyễn Hữu Hiểu Ông Nguyễn Minh Trung Chủ tịch Thành viên Thành viên Thanh viên Thành viên Thành viên “Thành viên (Bỏ nhiệm ngày 15/03/2021) (Bỗ nhiệm ngày 15/03/2021) (Miễn nhiệm ngày 01/01/2021) (Miễn nhiệm ngày 01/07/2021) bao gồm: Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành Tổng Công ty năm ngày lập báo cáo Bà Ông Ông Ông Võ Thanh Trúc Phạm Nam Hưng Trần Đăng Ninh Nguyễn Đức Khoa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm sốt bao gồm: Ơng Lê Phước Hùng Bà Bà Đặng Trần Đức Ái Cao Thị Minh Phúc “Trưởng Ban Kiếm soát “Thành viên Thành viên (Bỏ nhiệm ngày 15/03/2021) TONG CONG TY CONG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phổ Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm toán Báo cáo tài riêng cho Tổng Cơng ty CƠNG BĨ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Tổng Cơng ty năm Trong, trình lập Báo cáo tài riêng, Ban Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: -— ~_ -_ -_ Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc Ban quản trị Tổng Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn; Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưara đánh giá dự đoán hợo i# thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích Báo cáo tài riêng hay khơng; Lập trình bày Báo cáo tài riêng sở tuân thủ Chuẩn mực Kế toán, Chế độ Kế toán doanh _ nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài riêng; Lập Báo cáo tài riêng dực sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Tổng Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Tan Tổng Giám đốc Tổng Công ty đảm bảo số kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài “Tổng Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý bắt thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Tổng Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Tổng Công ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2021, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp 'Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Đồng Nai, ngày 30 tháng 03 năm 2022 Ban Téng Giám đốc “ông VÀ, iám đốc aasc Số: WUS22-0AT — BCTC.LHCM BAO CAO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Hội đồng Thành viên Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Công nghiệp Thực phim Đồng Nai Chúng tơi kiếm tốn Báo cáo tài riêng kèm theo Tổng Cơng ty Công nghiệp Thực phẩm Đồng Nai lập ngày 30 tháng 03 năm 2022, từ trang 05 đến trang 46, bao gồm: Bảng cân đối kế toán riêng ngày 31 tháng 12 năm 2021, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng ‘Trach nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm vẻ việc lập trình bày trang thực hợp lý Báo cáo tải riêng Tổng Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn, Chế độ kế toán doanh nghiệt Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài rieng khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài riêng dựa rèn kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thục kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tai riêng Tổng Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết Báo cáo tài riêng Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài riêng gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Tổng Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Tổng Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tơng thể Báo cáo tài riêng Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Tổng Cơng ty Cơng nghiệp Thực phẩm Đồng Nai ngày 31 tháng 12 năm 2021, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Tp Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 03 năm 2022 Chi pf [H Hãng Kiểm toán AASC A Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán Số: 2202-2018-002-1 Kiểm toán viên T: (84) 24 3824 1990 | F: (84) 24 3825 3973 | Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam HANG KIEM TOAN AASC Dao Trung Thanh Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán Số: 4700-2019-002-1 A memberof mm International Báo cáo tài riêng, Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 TONG CONG TY CONG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thanh phé Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai BANG CAN DOI KE TOAN RIE: Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 Thuyết Mã TÀI SẢN 100 A TALSAN NGAN HAN 110 I._ 03 112 Tiền khoän tương đương tiền Tiền 120 121 122 II Đầu tư tài ngắn hạn 04 123 Đầu tưnắm giữ đến ngày đáo hạn 130 131 132 136 137 139 III 2, Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi Tài sản thiếu chờ xử lý Hàng tồn kho Hàngtồn kho V Tai sin ngin han khac Chỉ phí trả trước ngắn hạn ThuếGTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước il 140 141 150 151 152 153 minh VND VND 2.059.948.499.482 — Các khoản tương đương tiền Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh 01/01/2021 31/12/2021 2.966.164.728 2.966.164.728 2.027.269.517.584 108.613.570.133 103.913.570.133 4.700.000.000 - 1.315.255.000.000 1.001.556.521.739 1.314.800.000.000 1.001.200.000.000 113.253.529.662 87.774.959.714 55.196.844.931 119.007.560.235 (148.761.379.479) 35.544.261 107.395.952.277 89.505.367.033 89.017.304.287 71.591.574.312 (148.761.379.479) 43.086.124 626.579.323.511 626.579.323.511 801.597.438.701 801.597.438.701 l5 1.894.481.581 298.818.279 19 1:595.663.302 8.106.034.734 448.311.119 35.067.937 1.622.655.678 05 06 07 08 10 1.055.000.000 (698.478.261) 1.055.000.000 (600.000.000) - Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 TONG CONG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai BANG CAN DOI KE TOAN RIENG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 (tiếp theo) Thuyết Mã TÀI SẲẢN 200 B TÀISÂN DÀIHẠN 210 216 I Các khoản phải thu đài hạn Phải thu đài hạn khác 220 II Tài sản cố định 221 222 223 227 228 229 230 231 232 minh định hữu hình Tài sản cố -_ Giá trị hao mòn luỹ kế -_ Nguyên giá _ Tài sản cố định vơ hình - Ngun gid - 07 12 - Ngun giá 13 14 - — Giá trị hao mòn luỹ kế IV Tài sản dở dang dài hạn Chỉ phí xây dựng dở dang u 250 251 252 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 04 254 Dự phòng giảm giá đầu tư tài đài hạn 260 261 VI Tài sản dài hạn khác 270 TONG CONG TAISAN 1, Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Chỉ phí trả trước dài hạn 2.029.072.066.771 1.875.458.698.817 453.653.286.428 453.653.286.428 253.441.989.284 253.441.989.284 272.042.515.125 272.042.515.125 791.090.764.081 303.802.274.961 2.725.170.638 (2.723.170.638) 240 242 253 01/01/2021 VND (519.048.248.956) Giá trị hao mòn luỹ kế II, Bất động sản đầu tư 31/12/2021 VND 15 303.802.274.961 798.992.560.493 (495 190.285.532) 2.725.170.638 (2.725.170.638) 40.956.764.877 45.257.037.009 (4.300.272.132) 132.896.072.867 132.896.072.867 133.034.527.413 133.034.527.413 1.061.802.862.512 646.188.127.898 636.106.072.921 1.113.006.243.239 942.000.000 942.000.000 (221.433.338.307) (170.229.957.580) 67.720.564.962 72.173.663.920 646.188.127.898 636.106.072.921 67.720.564.962 72.173.663.920 4.089.020.566.253 3.902.728.216.401 Báo cáo tài riêng TONG CONG TY CƠNG NGHIEP THYC PHAM DONG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 (tiếp theo) Mã NGUON VON 300 310 31/12/2021 VND 01/01/2021 VND C NỢPHẢI TRẢ 548.854.008.504 362.535.558.652 I Nongan han Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn 548.854.008.504 362.535.558.652 314 315 318 319 322 4, Phải trả người lao động 400 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 I 311 312 313 41 418 419 440 Thuyét minh Thuế khoản phải nộp Nhà nước Doanh thu chưa thực ngắn hạn Quỹ khen thưởng phúc lợi 19 20 _ Chỉ phí phải trả ngắn hạn 17 18 22 21 Phải trả ngắn hạn khác 23 Vốn chủ sởhữu Vốn góp chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xắp xếp doanh nghiệp 114.276.663.944 41.338.377.451 257.317.679.468 36.085.447.404 9.979.291.619 18.203.790.331 27.418.026.534 44.234.731.753 42.005.535.832 26.077.311.742 182.716.309.536 9.808.466.753 7.090.512.756 20.154.750.647 23.852.582.157 50.830.089.229 3.540.166.557.749 3.540.192.657.749 3.540.166.557.749 3.473.805.336.587 66.361.221.162 3.540.192.657.749 3.473.805.336.587 66.361.221.162 26.100.000 28.216.401 TONG CỘNG NGUON VON ai, ngày 30 thắng 03 năm 2022 Người lập ‘Tran Thị Bích Lê 'ế tốn trưởng TONG CONG TY CÔNG NGHIỆP THYC PHAM DONG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG Năm 2021 Mã số 01 “Thuyết minh CHỈ TIÊU Doanh thu bán hang cung cấp dịch vụ 022 25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 Giá vốn hàng bán 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21 22 25 26 Doanh thu hoạt động tài Chỉ phí tài Trong đó: Chỉ phí lãi vay Chỉ phí bán hàng Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 31 32 11 Thu nhập khác 12 Chỉ phí khác 1.561.183.549.342 1.508.273.040.715 1,561.183.549.342 26 27 28 29 30 31 32 14 Tỗng lợi nhuận kế toán trước thuế 51 15 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập đoanh nghiệp Người lập Trần Thị Bích Lê 33 g \ - - 13 Lợi nhuận khác 60 Năm 2020 ———vnp Các khoản giảm trừ doanh thu 10 50 Năm 2021 VND 1.508.273.040.715 1.163.440.834.081 — 1.130.148.155.770 397.742.715.261 378.124.884.945 284.768.582.654 58,675,172.643 3.263.256.446 119.836.692.509 212.398.132.008 258.568.030.440 99.988.980.331 41.343.484.077 116.957.218.335 185.205.431.688 291.601.300.755 234.541.285.031 7.187.004.748 180.848.580 8.137.902.120 38.101.079 7.606.156.168 8.099.801.041 299.207.456.923 242.641.086.072 14.489.549.496 21.437.015.528 284.717.907.427 221.204.070.544 A TONG CONG TY CONG NGHIEP THYC PHAM DONG NAL Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, “Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG Năm 2021 01 02 03 04 05 06 07 08 10 12 14 15 CHỈ TIÊU Thuyết I LUU CHUYEN TIEN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế -_ Điều chỉnh cho khoản Khấu hao tài sản cỗ định bắt động sản đầu tư - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ -_ -_ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay Các khoản điều chỉnh khác VND Năm 2020 VND 299.207.456.923 242.641.086.072 29.452.459.792 51.104.902.466 16.598.280 26.920.274.721 34.133.064.328 79.022.199 (283.613.139.559) 3.263.266.446 (256.358.756.720) 41.343.484.077 138.549.662 99.570.094.010 108.758.174.677 (179.524.838.086) (44.607.314.267) Tăng, giảm hàng tồn kho - — Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) 175.018.115.190 153.745.705.423 227.363.755.429 42.298.307.107 4.602.591.798 - — Tiền lãi vay trả 192.967.683.925 1.224.555.426 (43.278.153.111) (20.000.000.000) 1.075.729.240 (56.253.762.831) 216.581.291.670 (38.649.559.949) (5.387.766.121) 1.430.272.728 767.000.000 (1.468.300.000.000) (1.508.450.000.000) 1.154.700.000.000 2.226.165.000.000 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay doi von lưu động ~ _ Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm phí trả trước -_ Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp (3.263.266.446) (12.000.000.000) ~ _ Tiền khác cho hoạt động kinh doanh (45.180.717.964) 16 -_ 17 20 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh LƯU CHUYỂN TIEN TU HOAT DONG DAU TU 21 IL 22 23 24 27 _ Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 30 minh Năm 2021 Tiền để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản đài hạn khác Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 259.216.200.979 (91.603.086.242) 286.572.440.976 999.666.674.855 `⁄Z> Mã “` (Theo phương pháp gián tiếp) TONG CONG TY CONG NGHIEP THUC PHAM DONG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tinh Đồng Nai 16 CÁC KHOẢN VAY NGẮN HẠN Bao céo tai chinh riéng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 01/01/2021 Giá trị Số có khả trả nợ VND VND Trong năm Tăng Giảm VND VND 31/12/2021 Giámj Sốcókhànăng trả nợ VND VND - Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - i 17.411.006.428 17.411.006.428 ' š -_ Ngân hàng TNHH CTCB - Chỉ nhánh Hồ Chí = - 174559207651 ‘174.559.207.651 z - ~ _ Ngân hàng TNHH MTV Wooribank Việt Nam “ = 479.4T3.563/288 479.473.563.288 Ệ - - - 671.443.777.367 671.443.777.367 - - Chỉ nhánh Đồng Nai Minh Chỉ nhánh Đồng Nai 32 Thi Báo cáo tài riêng thúc ngày 31/12/2021 kết tài năm Cho TƠNG CƠNG TY CƠNG NGHIỆP THỰC PHÁM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai 17 PHAI TRA NGƯỜI BẢN NGAN HAN a) 31/12/2021 Số có khả Giá trị trả nợ VND VND Phải trả người bán tiết theo nhà cung cấp có số dư lớn 21.910.374.000 23.673.525.456 3.996.697.170 15.621.647.388 4.313.176.698 1.739.993.269 3.996.697.170 13.621.647.388 4.373.176.698 1.739.993.269 Tobaccor S.A.S France Tobacco corporation EUR & Cotton International B.V Hail Marubeni Chemix Corporation Tobacco Trading and Services NV Crest Hill Group Limited Tổng Công ty Xây dựng Số - 21.910.374.000 23.673.525.456 ~ _ Công ty Cổ phần Cát Lợi - Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ An Huy - Công ty TNHH Công nghệ In 6.323.817.533 5.973.453.332 6.323.817.533 5.973.453.332 5.559.961.000 3.559.961.000 ty TNHH Bao Bì Giấy New Toyo ty TNHH In Bao Bi Toyo - Dofico ty TNHH MTV Phúc 4.338.447.994 4.338.447.994 446.594.016 446.594.016 mm 2.079.924.000 2.079.924.000 3.044.103.000 3.044.103.000) - - - Minh Tam (Cambodia) Imex Co., Ltd ~_ Phải trả đối tượng khác 3.011.688.000 3.011.688.000 - - 17.221.869.647 17.221.869.647 = ~ = + - Công ty Cổ phần Alliance - Công Nhôm - Cong (Viet) - Công 10.236.473.100 5.146.273.440 4.628.923.200 3.207.754.242 - 10.236.473.100 5.146.273.440 4.628.923.200 3.201.754.242 Khang Khoa 114.276.663.944 — b) 01/01/2021 Số có khả Giá trị trả nợ ‘VND VND Trong đó: Phải trã người bán bên liên quan 15.616.947 Xem théng tin chi tiết Thuyết số 40 - 114.276.663.944 15.616.947 3.207.754.242 - 3.207.154.242 ‹ i \ ¢ : - 1.081.140.264 2.108.966.416 1.081.140.264 2.108.966.416 - - 7.349.642.369 1.349.642.369 42.005.535.832 —— 42.005.535.832 38.262.952 38.262.952 - TONG CONG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐÔNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tinh Đồng Nai 18 NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HẠN Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 31/12/2021 ‘VND = Céng ty Cé phan Chan nudi Bd va Ché bién sita Ding Nai -_ -_ = Báo cáo tài riêng, El Development SDN.BHD Cơng ty TNHH MTV Xuất Nhập Khẩu Minh Xuân GK Tobacco Co., Lid Solnse Co., Ltd Yang Ming Ching Hu Che Chia Huang Shih Ting Céng ty TNHH MTV Phúc Khang Khoa Cée d6i tugng khéc Trong đó: Người mua trả tiền trước bên liên quan Xem thông tin tiết Thuyết minh số 40 34 1.200.000.000 01/01/2021 VND 1.200.000.000 1.919.695.890 18.487.220.423 88.099.226 13.895.680.752 938.625.645 923.712.075 938.625.645 1.069.200.000 1.877.517.795 1.919.695.890 14.810.244.750 1.141.952.736 3.397.549.480 938.625.645 923.712.075 938.625.645 41.338.377.451 ————— 26.077.311.742 1.200.000.000 ———————— 806.905.521 : - 1.200.000.000 i i Ẻ Báo cáo tài riêng, TONG CONG TY CONG NGHIEP THỰC PHAM DONG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai 19 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số phải thu đầu năm Số phải nộp đầu năm Số phải nộp năm Số thực nộp năm ~_ Thuế giá trị gia ting ~ _ Thuế tiêu thụ đặc biệt 3.605.089.861 17.006.598.567 90942.702.532 180.997.158.862 911.700.682.753 171.601.082.701 892.838.831.720 + Thué xuat, nhap khéu ~ _ Thuế thu nhập doanh nghiệp ~_ Thuế thu nhập cá nhân 14.489.549.496 7.354.640.408 12.000.000.000 7.330.931.442 ~ _ Thuế nhà đất tiền thuê đất ~_ Các loại thuế khác ~ _ Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác 4.015.859.731 1.706.086 VND VND VND -— - = 609.587 313.184.544 - 58.627.043.226 11.484.808.978 VND 52.351.425.952 11.552.455.959 ˆ - — 74453214306 17.562.721.011 246.632.546.939 13.046.061.591 207.500.000.000 1.622.655.678 182.716.309.536 1,448.849.151.673 1.368.220.789.365 Số phải nộp cuối năm Số phải thu cuối năm VND VND - — 22.791.584.867 = 109.804.553.565 1.526.310.235 1.706.086 61.646.981 - 6.276.226.861 336.893.510 - — 4516.659.420 = 113.585.761.245 1,595,663.302 257.317.679.468 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài riêng bị thay đổi theo định quan thuế 3s - Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, “Thành phố Biên Hịa, Tinh Đồng Nai 20 CHI PHÍ PHẢI TRẢ NGẮN HẠN Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 01/01/2021 VND 31/12/2021 VND = Trich trước phí vận chuyển, bốc xếp ~_ Trích trước chí phí chiết khấu tốn ~_ ~_ ~_ ~_ 'Báo cáo tài riêng Trích trước phí bắt buộc quỹ phịng chống tác hại thuốc Trích trước phí nước bão hịa Trích trước phí gia cơng Chỉ phí phải trả khác 1.509.803.000 1.773.044.437 2.425.138.734 523.103.400 2.494.222.441 1.722.085.126 3.281.206.571 502.962.600 403.468.340 1.575.346.541 859.423.185 TH a TÔNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAI 7.090.512.756 PHAI TRA NGAN HAN KHAC ~ _ Tài sản thừa chờ xử lý ~_ Kinh phí cơng đồn 01/01/2021 VND 199.356.342 155.220.566 206.080.264 561.050.766 17.118.916.563 17.168.916.563 - _ Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn ~_ Phải trả cô đông Công ty Cổ phần Xuất nhập Biên Hòa sáp nhập thành nhánh Tổng Công ty ~_ Phải trả tiền thù lao đại diện vốn ~ _ Các khoản phải trả, phải nộp khác 1.435.000.000 1.473.816.425 2.051.130.888 6.408.402.175 1.900.858.425 2.591.859.714 27.418.026.534 23.852.582.157 16.002.000 Trong đó: Phải trã khác bên liên quan ————————— Xem théng tin tiết Thuyết số 40 31/12/2021 VND DOANH THU CHƯA THỰC HIỆN NGẮN HẠN 31/12/2021 VND 18.203.790.331 ~ Doanh thu cho thuê đất hạ tầng nhận trước es 01/01/2021 VND - -_ Lãi tiền gửi có kỳ hạn nhận trước =_ 21 aece 9.979.291.619 ———————— — 3.755.261.374 16.399.489.273 50.647 20.154.7 18.203.790.331 ——— ——— Trong đó: Doanh thu chưa thực nhận từ bên liên quan Xem thông tin tiết Thuyết số 40 36 14.846.542.395 15.213.252.994 Báo cáo tài riêng, TONG CONG TY CONG NGHIEP THY'C PHAM BONG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai 23 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Số dư đầu năm trước “Tăng vốn năm trước Lãi năm trước Trích lập Quỹ đầu tư phát triển Trích lập Quỹ khen thưởng phúc lợi Trích lập Quỹ khen thưởng ban điều hành Lợi nhuận chuyển nộp Ngân sách Nhà nước Lãi tiền gửi từ quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Nộp Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Điều chỉnh khác Số dư cuối năm trước Số dư đầu năm sở hữu VND 3.171.646.967.238 302.158.369.349 : - 3.473.805.336.587 3.473.805.336.587 Lãi năm Trích lập Quỹ khen thưởng phúc lợi °) Trích lập Quỹ khen thưởng ban điều hành Lợi nhuận chuyển nộp Ngân sách Nhà nước Điều chỉnh khác Số dư cuối năm VND 302.158.369.350 (302.158.369.349) 66.361.221.162 -— (@) 66.361.221.162 66.361.221.162 = ˆ 66.361.221.162 = - 3,473.805.336.587 37 doanh nghiệp VND 858.573 phối VND ˆ Cộng Quỹ hỗ trợ xếp Lợi nhuận chưaphân Quỹ đầu trpháttriển Vốn đầu tư Chủ = 221.204.070.544 (66.361.221.162) (30.552,670.055) (769.340.500) (123.520.338.827) : = - 284.717.907.427 (1.962.742.738) (622.617.750) (46.132.546.939) - = -— VND -3.473.806.195.161 221.204.070.544 g (30.552.670.055) (769.840.500) (123.320338.827) 457.973 457.973 (131.006.546) (131.006.546) 155.789.999 155.790.000 26.100.000 _— 3.540.192.657.749 3.540.192.657.749 26.100.000 284.717.907.427 (37.962.742.738) (622.617.750) - — (46.132.546.939) (26.100.000) (26.100.000) - — 3.540.166.557.749 áo cáo tài riêng, TỎNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Thành phố Biên Hịa, Tinh Đồng Nai đầu tư © Tổng Công ty phân phối lợi nhuận năm 2021 theo Nghị định 91/2015/NĐ-CP ngày 13/10/2015 Chính phủ "Về vốn nhà nước vào đoanh nghiệp quản lý, sử dụng vốn, tài sản doanh nghiệp" b) Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Tỷ lệ Cuối năm Tỷ lệ Đầu năm 100,00 3.473.805.336.587 100,00 3.473.805.336.587 100,00 3.473.805.336.587 100,00 3.473.805.336.587 Năm 2021 VND Năm 2020 VND 3.473.805.336.587 = 3.171.646.967.238 302.158.369.349 3.473.805.336.587 31/12/2021 VND 01/01/2021 VND 66.361.221.162 66.361.221.162 VND % 'Vồn góp Nhà nước e)_ Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu - Von góp đầu năm -_ Vốn góp tăng năm -_ Vốn góp cuốt năm d) % 3473.805.336.387 Các quỹ công ty Quỹ đầu tư phát triển VND 24 CÁC KHOẢN MỤC NGOÀI BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN VÀ CAM KÉT TH HOẠT ĐỌNG a) Ngoại tệ loại - Đô la Mỹ (USD) ~ Đồng tiền chung Châu Âu (EUR) b) Nợ khó đồi xử lý ~_ Các khoản công nợ Xí nghiệp sản xuất Dịch vụ nơng nghiệp Cẳm Mỹ ~_ Các khoản công nợ Công ty sữa Đồng Nai ~_ Các khoản công nợ Nhà máy chế biến thực phẩm Đồng Nai 38 31/12/2021 01/01/2021 31.044,84 31.179,21 536,12 979,21 31/12/2021 VND 01/01/2021 VND 1.052.055.528 46.120.000 37.235.573 1.052.055.528 46.120.000 37.235.573 1.135.411.101 1.135.411.101 TÔNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phổ 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai 25 TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU Doanh thu ban hang héa, phẩm Doanh thu khác Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Nam 2021 VND Nam 2020 VND 1,538.873.617.300 22.309.932.042 1.494.534.460.813 13.738.579.902 1.561.183.549.342 1.508.273.040.715 3.458.300.833 3.109.199.734 Nam 2021 VND Năm 2020 VND 79.632.182.530 96.597.246.320 —————— Trong đó: Doanh thu bán hàng, cung cắp dịch vụ cho bên liên quan “Xem thông tin tiết Thuyết số 40 26 GIA VON HANG BAN Giá Giá Giá Giá vốn vốn vốn vốn hàng hóa bán thành phẩm bán bán nguyên, phụ liệu khác 1.078.943.995.545 - 1.029.808.934.792 2.788.235.841 1.810.396.980 953.738.817 3.054.259.026 1.163.440.834.081 _ 1130.148.155.770 Trong đó: Mua hàng hóa, dịch vụ từ bên liên quan 875.472.771 2.097.703.567 Năm 2021 VND Nam 2020 VND 65.206.181.117 216.976.685.714 2.585.715.823 107.796.344.644 148.559.699.526 2.193.246.440 18.739.830 Xem thông tin tiết Thuyết minh só 40 27 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lai tiền gửi Cỏ tức, lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá phat sinh nam Doanh thu hoạt động tài khác Trong đó: Doanh thu hoạt động tài nhận từ bên liên quan Xem thơng tin tiết Thuyết minh số 40 39 - 284.768.582.654 258.568.030.440 85.714 — 216.976.6 =—_— ———>— 148.559.699.526 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Binh Tân, “Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai Báo cáo tài riêng thúc ngày 31/12/2021 kết tài Cho năm 28 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay Chiết khấu toán, lãi mua hàng trả chậm Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh năm Lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối năm Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh tổn thất đầu tư Chỉ phí liên doanh (tiền thuê đất Coopmart Biên Hịa) Chỉ phí tài khác Năm 2021 VND Nam 2020 VND 3.263.266.446 3.212.264.666 395.753.749 16.598.280 51.104.902.466 471.282.816 205.104.220 41.343.484.077 3.439.881.684 369.490.431 79.022.199 54.153.064.328 477.282.816 126.754.796 58.675.172.643 99.988.980.331 ‘Nam 2021 VND Năm 2020 VND 772.683.834 3.126.542.334 52.359.553 13.980.265.751 87.728.999.442 14.175.841.595 1.308.537.193 3.435.157.886 117.799.719 18.639.060.718 79.702.731.376 13.753.925.443 119.836.692.509 116.957.218.335 Năm 2021 Năm 2020 SS CHI PHi BAN HANG Chỉ Chỉ Chỉ Chi Chi phí phí phí phi phi nguyên liệu, vật liệu nhân công khấu hao tài sản có định dich vy mua ngồi ban qun Chỉ phí khác tiền 30 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP VND 5.817.298.650 49.916.474.297 20.566.495.543 5.128.568.973 84.792.839.417 14.740.998.428 (20.000.000) 9.696.186.310 53.505.086.173 17.361.752.387 212.398.132.008 185.205.431.688 4.302.058.073 119.020.531.901 12.775.273.544 Chỉ phí ngun liệu, vật liệu, đồ dùng văn phịng Chỉ phí nhân cơng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Hồn nhập dự phịng Thuế, phí, lệ phí Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí khác tiền 40 VND \§\ $#zz/IS TONG CONG TY CONG NGHIEP THYC PHAM DONG NAL TONG CONG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai 31 THU NHAP KHAC ‘Thu ‘Thu Thu 'Thu 'Thu nhập nhập nhập nhập nhập từ nhượng bán, lý tài sản cố định từ bán phế liệu từ cho thuê kho, văn phòng, mặt từ bồi thường, bồi hồn kinh phí dự án khác 'Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Năm 2021 VND Nam 2020 VND 1.430.272.728 1.886.366.489 2.041.035.061 2.712.550 1.731.262.938 5.649.063.654 452.213.100 302.649.878 2.429.330.470 32 CHI PHi KHAC Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Chỉ phí khác 33 CHI PHi THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH “Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN - 7.787.004.748 —————— 8.137.902.120 Nam 2021 VND Năm 2020 VND 32.524.812 148.323.768 32.524.812 5.576.267 180.848.580 38.101.079 Nam 2021 VND Nam 2020 VND 299.207.456.923 242.641.086.072 37.186.009 96.536.750 11.009.572.478 10.972.386.469 Các khoản điều chinh tăng ~_ Chỉ phí khơng hợp lý hợp lệ ~_ Lỗ đánh giá lại ngoại tệ cuối năm 13.141.176.878 13.044.640.128 (37.485.782) (30.042.695) (7.485.782) (30.042.693) 310.186.986.706 — 255.744.777.168 (148.559.699.526) (237.739.239.226) (148.559.699.526) (216.976.685.714) = (20.762.553.512) 107.185.0T7.642 72.441.141.480 Các khoản điều chỉnh giảm ~_ Lãi đánh giá lại ngoại tệ cuối năm Thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Thu nhập miễn thuế thu nhập doanh nghiệp ~_ Cổ tức, lợi nhuận chia - Loi nhudn duge chia tic Hop tac Kink doanh 'Thu nhập tính thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (thuế suất 20%) 14.489.549.496 21.437.015.528 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp đầu năm (4.015.859.73L) (5.452.875.259) (12.000.000.000) Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp năm Thué TNDN phải nộp cuối năm từ hoạt động kinh doanh 41 (1526.310235) — (20.000.000.000) (4.015.859.731) ˆ 'Báo cáo tài riêng TÔNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAL Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai 34 CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YEU TO Năm 2021 Năm 2020 949.866.598.826 179.604.392.623 29.452.459.792 182.458.889.599 37.815.026.502 971.866.724.844 150.584.731.446 26.920.274.721 181.491.650.156 40.978.533.452 VND Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu, đồ dùng Chỉ phí nhân cơng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí khác tiền VND 1.379.197.367.342 _ 1.371.841.914.619 Giá tri ghi số kế tốn 31/12/2021 Giá gốc VND Dự phịng VND 01/01/2021 Dự phòng Giá gốc VND VND fai san tai chinh Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay Đầu tư ngắn hạn 2.966.164.728 660.435.806.377 1.314.800.000.000 1.055.000.000 1.979.256.971.105 - 108.613.570.133 * (127.211.379.479) - 420.538.930.629 1.001.200.000.000 (600.000.000) 1.055.000.000 (127.211.379.479) (698.478.261) (127.811.379.479) _ 1.531.407.500.762 (127.909.857.740) Giá trị ghỉ sổ kế toán Nợ phải trả tài Phải trả người bán, phải trả khác Chỉ phí phải trả 31/12/2021 VND 01/01/2021 VND 141.694.690.478 9.979.291.619 65.858.117.989 151.673.982.097 72.948.630.745 7.090.512.756 Tài sản tài ng phải trả tài chưa đánh giá theo giá trị hợp lý ngày kết thúc năm tài Thơng tư số 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghỉ nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi dự phịng giảm giá khoản đầu tư chứng khoán nêu tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rai ro tài Tổng Công ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Tổng Cơng ty xây dựng hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý phí rủi ro phát sinh phí quản lý rủi ro Ban Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm sốt rủi ro 42 W2 Các loại cơng cụ tài Tổng Cơng ty bao gồm: Naf 4N 35 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH cv ( oo vac., =———— Báo cáo tài riêng TONG CONG TY CONG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai “Rãi rõ thị trường Hoạt động kinh doanh Tổng Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi giá, tỷ giá hồi đoái lãi suất 'Rủi ro giá: Tổng Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư cổ phiểu ngắn han va dai hạn tính khơng chắn giá tương lai cỗ phiếu đầu tư Các khoản đầu tư cổ phiếu dài hạn nắm giữ với mục đích chiến lược lâu dài, thời điểm kết thúc năm tài Tổng Cơng ty chưa có kế hoạch bán khoản đầu tư Từ l năm Trên năm Trên năm Cộng VND VND VND VND trở xuống, Tai 31/12/2021 Đầu tư ngắn hạn Tại ngày 01/91/2021 Đầu tư ngắn hạn đến năm 455.000.000 : : 455.000.000 455.000.000 - - 455.000.000 356.521.739 = & 356.521.739 356.521.739 - - 356.521.739 Rủi ro tỷ giá hối đối: Tổng Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu phí Tổng Cơng ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rủi ro lãi suât: 'Tổng Công ty cùịu rủi ro lãi suất giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Tổng Cơng ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỷ hạn, khoản vay nợ chịu lãi suất thả Tổng Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Tổng Cơng ty Riti ro tin dung Rui ro tin dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Tổng Cơng ty Tổng Cơng ty có rủi ro tin dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay cơng cụ tài khác) Từ I năm Trên I năm Trên năm Cộng VND VND VND VND trớ xuống Tai ngày 31/12/2021 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay Tại ngày 01/01/2021 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Các khoản cho vay đến năm 2.966 164.728 79.571.140.470 1.314.800.000.000 453.653.286.428 1.397.337.305.198 453.653.286.428 108.613.570.133 39.885.561.866 1.001.200.000.000 1.149.699.131.999 Rai ro khoản 253.441.989.284 253.441.989.284 - -_ 2.966.164.728 533.224.426.898 1314.800.000.000 - — 1/850.990.591.626 - 108.613.570.133 293.327.551.150 - — 1.001.200.000.000 = _1.403.141.121.283 Rai ro khoản rủi ro Tổng Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiểu vốn Rủi ro khoản Tổng Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác Báo cáo tài riêng TONG CONG TY CƠNG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAI Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai sở dịng “Thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng (trên tiền khoản gốc) sau: Trên I năm Từ năm trở xuống Tai 31/12/2021 Phải trả người bán, phải trả khác Chi phi phai tra đến năm VND VND Trên năm Cộng VND VND 141.694.690.478 9.979.291.619 = - 141.694.690.478 9.979.291.619 151,673.982.097 = - 151.673.982.097 65.858.117.989 7.090.512.756 = - - 65.858.117.989 7.090.512.756 2.948.630.745 x - 72.948.630.745 Tai ngày 01/01/2021 Phải trả người bán, phải trả khác Chỉ phí phải trả Cơng ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Tổng Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Năm 2021 Năm 2020 671.443.777.367 1.327.398.477.421 611.443.171.361 2.560.837.466.763 VND a) — Số tiền vay thực thu năm Tiền thu tir di vay theo khế ước thông thường b) _ Số tiền thực trả gốc vay năm Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thơng thường VND 37 THƠNG TIN KHÁC Tại thời điểm 31 tháng 12 năm 2021, Tổng Cơng ty có khoản công nợ phải thu liên quan đến việc tranh chấp hợp đồng, mua bán hàng hóa với Cơng ty Cỏ phẩn Sản xuất - Xuất nhập Lâm sản Hàng tiểu thủ công nghiệp (UPEXIM) Công ty liên quan tới UPEXIM với tổng số tiên 143.619.210.095 đồng, giai đoạn chờ Tòa án phúc thẩm xử lý Công ty thực trích lập dự phịng 100% khoản cơng nợ 38 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc năm tài địi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài riêng 39 BAO CAO BO PHAN Theo khu vực địa lý: Xuất Nội địa VND VND 1.418.251.105.422 142.932.443.920 Doanh thu từ bán hàng bên Tài sản phận Tổng phí mua tài sản cố định “Tổng cộng toàn doanh nghiệp VND 1.561.183.549.342 4.089.020.566.253 38.649.559.949 /SIJ RIÊNG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRÌNH \Š: À ©® 2# 36 THONG TƠNG CƠNG TY CƠNG NGHIỆP THỰC PHẢM ĐỒNG NAI Số 833A, Xa lộ Hà Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai 40 NGHIỆP VỤ VA SO DU’ VOI CAC BEN LIEN QUAN Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 Bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Nông súc sản Đồng Nai Công ty Công ty Công ty Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Đồng Nai Công ty Cơng ty Cỏ phần Chăn ni Bị Chế biển sữa Đồng Nai Cơng ty Cổ phần Bóng đá Đồng Nai Cơng ty nhận vốn góp từ Cơng ty Công ty liên kết ty ty ty ty TNHH Một thành viên Thọ Vực Cổ phần Cao su Công nghiệp TNHH MTV Đầu tư Phát triển Bửu Long Cổ phần Vật tư Nông nghiệp Đồng Nai Công ty TNHH Nông nghiệp Đồng Nai - VINECO Công ty Cỏ phần Chế biến Xuất nhập Nông sản Thực phẩm Đồng Nai Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Quốc tế Big C Đồng Nai Công ty TNHH Bochang - Donatours Công ty TNHH Chế biến Thực phẩm Đồng Nai Công ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hịa Cơng ty Cổ phần Tổng hợp Gỗ Tân Mai Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Siêu thị Co.op Mart Biên Hịa Cơng Cơng Cơng Cơng ty ty ty ty con con Công ty liên kết Công Công Công Công Công Công ty ty ty ty ty ty liên liên liên liên liên liên kết kết kết kết kết kết Công ty liên kết liên quan sau: Tổng Cơng ty có giao dịch phát sinh năm số dư ngày kết thúc năm tài với bên Giao địch phát sinh năm: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ ~_ Công ty Cổ phần Chăn nuôi bị Chế biến sữa Đồng Nai ~_ Cơng ty TNHH Thương mại Dịch vụ Siêu thị Co.op Mart Biên Hịa ~_ Cơng ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hịa Mua hàng hóa, dịch vụ -_ Công ty TNHH MTV Đầu tư Phát triển Bửu Long ~_ Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Quốc tế Big C Đồng Nai ~_ Công ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hòa Năm 2021 VND Năm 2020 3.458.300.833 3.109.199.734 7.630.089 76.729.645 3.024.840.000 113.729.924 3.344.570.909 875.472.771 500.000.000 375.472.771 2.097.703.567 761.534.546 251.424.227 758.730.909 320.013.885 216.976.685.714 71.794.762.032 17.377.962.000 148.559.699.526 49.415.150.820 ~_ Công ty Cổ phần Cao su Công nghiệp Cỗ tức, lợi nhuận chia ~_ Công ty Cổ phần Nông súc sản Đồng Nai ~_ Công ty Cổ phần Chăn nuôi Phú Sơn -_ Công ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hịa -_ Cơng ty Cổ phần Tổng hợp Gỗ Tân Mai ~ _ Công ty Cổ phần Cao su Công nghiệp ~_ -_ ~_ ~_ Công Công Công Công ty ty ty ty Cổ phần Sản xuất Thương mại Dịch vụ Đồng Nai Cổ phần Vật tư Nông nghiệp Đồng Nai TNHH TM Dịch vụ Quốc tế Big C Đồng Nai Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Đồng Nai ~_ Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Siêu thị Co.op Mart Biên Hòa 45 VND 83.944.350.000 15.640.165.800 46.060.000.000 1.081.010.000 7.547.958.000 3.192.037.200 47.100.000 2.163.240.000 29.937.600.000 29.249.500.000 3.082.703.682 3.123.568.906 1.879.276.800 = wy Công Công Công Công xX Công ty Cổ phần Chăn nuôi Phú Sơn Số 833A, Xa lộ Ha Nội, Khu phố 1, Phường Long Bình Tân, Thành phố Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai Số dư ngày kết thúc năm tài chính: Phải thu ngắn hạn khách hàng ~_ Công ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hòa - _ Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Siêu thị Co.op Mart Biên Hòa Phải thu khác ngắn han -_ Công ty TNHH MTV Đầu tư Phát triển Bửu Long -_ Công ty TNHH Nông nghiệp Đồng Nai - VINECO Phải trả cho người bán ngắn hạn = Cong ty TNHH Thương mại Dịch vụ Quốc tế Big C Đồng Nai Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 31/12/2021 VND 01/01/2021 VND 433.724.550 425.964.000 7.760.550 277.332.000 277.332.000 16.077.177.394 7.833.471.564 8.243.705.830 2.970.605.651 379.719.071 2.590.886.580 15.616.947 15.616.947 38.202.952 5.040.152 33.222.800 ~_ Công ty Cổ phần Xây dựng Sản xuất Vật liệu Xây dựng Biên Hòa = - Người mua trả tiền trước ngắn hạn 1.200.000.000 1200.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 Doanh thu chưa thực ngắn hạn ~_ Công ty Cổ phần Nông súc sản Đồng Nai ~_ Công ty Cổ phần chăn nuôi Phú Sơn 14.846.542.395 4.016.756.721 10.829.785.674 15.213.252.994 4.119.326.206 11.093.926.788 ~_ Công ty Cổ Phần Chăn Ni Bị Chế Biến Sữa Đồng Nai Phải trả ngắn hạn khác ~ _ Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Quốc tế Big © Đồng Nai Giao dịch với bên liên quan khác sau; ty me ~ _ Thu nhập Ban Tổng Giám đốc Hội đồng Thành viên tai Cong 41 SO LIEU SO SANH 16.002.000 16.002.000 - Năm 2021 VND Năm 2020 VND 7.995.518.773 3.503.675.635 12 Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng TNHH Hãng Kiểm tốn AASC kiểm tốn tài kết thúc Một vài số liệu so sánh Thuyết minh Báo cáo tài củariêngnămchonay,nămViệc trình bày, phân trình bày, phân loại lại cho phủ hợp với cách trình Kếtbày hoạt động kinh doanh riêng đổi tiêu Bảng Cân đối Kế toán riêng, Báo cáo riêng Người lập ke Trần Thị Bích Lê Trần Hữu Đức 46 năm 2020 Công ty ngày 31 tháng 12 nam 2020 loại lại không làm thay Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ tot HWY TONG CONG TY CONG NGHIỆP THỰC PHAM DONG NAL