CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ LEADVISORS BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOAN Tại thời điểm 31/12/2021

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIEM TOAN Tại thời điểm 31/12/2021 HÀ NỘI, THÁNG 03 NĂM 2022 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tòa nha Leadvisors Tower, số 643 Phạm Văn Đồng, Phường Cổ Nhuế 1, Quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội MỤC LỤC se 05-13 ak Gm BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH 04 ph BAO CAO KIEM TOAN 02-03 BAo CAO CUA TONG GIAM BOC TRANG op i aa NỘI DUNG CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG Địa chỉ: Tầng 10, Toa nhà Công ty 18-4, Số Phạm Hùng, phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BAO CAO CUA TONG GIAM BOC đính kèm Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 BAO CAO CUA TONG GIAM BOC Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương (gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo với Báo cáo tỷ lệ an toàn tài kiểm tốn thời điểm 31/12/2021 Khái quát chung Công ty Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Duong (sau day gọi tắt “Công ty”) tiền thân Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Hapaco, trước Cơng ty Cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khốn Hải Phịng Công ty thành lập hoạt động Việt Nam theo Giấy phép số 16/UBCK- GPHĐQLQ ngày 29/12/2006, Giấy phép điều chỉnh số 30/GPDC- UBCK ngày 16/03/2012, Giấy phép điều chỉnh số 01/GPĐC-UBCK ngày 03/01/2014 Giấy phép điều chỉnh số 29/GPĐC-UBCK ngày 04/11/2015 Ủy ban Chứng khoán Nhà Nước Theo giấy phép điều chỉnh số 30/GPĐC-UBCK ngày 16/03/2012 vốn Điều lệ Cơng ty là: 35.000.000.000 'VND (Ba mươi lăm tỷ đông Việt Nam) Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Bộ phận Kiểm soát nội Chủ tịch Ơng Lê Đình Quang Thanh viên Bà Lê Thị Quỳnh Trang Thanh viên Tổng Giám đốc Chức vụ Ông Phạm Quang Trung Tổng Giám đốc Bộ phận Kiểm soát nội Chức vụ Bà Nguyễn Thu Hằng Trưởng phận Trụ sở chính: Địa chỉ: Tầng 10, Tịa nhà Cơng ty 18-4, Số Phạm Hùng, phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Công bố trách nhiệm Tổng Giám đốc Báo cáo tý lệ an tồn tài Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tỷ lệ an tồn tài ngày 31/12/2021 nhận thấy khơng có vấn đề bất thường xảy ảnh hưởng đến khả hoạt động liên tục Cơng ty Trong q trình lập Báo cáo tý lệ an tồn tài chính, Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ quy định Thông tư số 87/2017/T1- BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài Se Ơng Lê Minh Thành wo Chức vụ a Hội đồng quản trị west, NN Các thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Bộ phận kiểm sốt nội điều hành Cơng ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2021 đến ngày 31/12/2021 đến ngày lập Báo cáo này, gồm: CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG Địa chỉ: Tang 10, Tòa nhà Công ty 18-4, Số Phạm Hùng, phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BAO CAO CUA TONG GIAM BOC đính kèm Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 BÁO CÁO CỦA TỎNG GIÁM ĐĨC (tiép theo) Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết Báo cáo tỷ lệ an tồn tài phản ánh trung thực hợp lý tỷ lệ an tồn tài Cơng ty thời điểm 31/12/2021, phù hợp với quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài Ti hay mặt đại điện cho | „ CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG > AC, ie i Z8 MX —~ owes vw Hà Nội, ngày 31 tháng năm 2022 spiny | CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TỐN VÀ KIỂM TOÁN NAM VIỆT A me AASCN NAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES CO., LTD số : “0|/2022/BCKT-AASCN.PB : BÁO CÁO KIEM TỐN ĐỘC LẬP Kính gủi: — Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc Công ty Cô phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương kèm theo Cơng ty Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 tháng năm 2022, từ Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương (gọi tắt “Cơng ty”) lập ngày 31 Thông tư số trang 05 đến trang 13 lập theo quy định lập trình bày báo cáo tồn tài biện 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an an tồn tài pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu Trách nhiệm Tổng Giám dốc cáo tỷ lệ an tồn tài Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý Báo 15/08/2017 thời điểm 31/12/2021 phù hợp quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày tổ chức kinh Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý sốt nội doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chịu trách nhiệm kiểm toàn tài mà Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tỷ lệ an thời điểm 31/12/2021 khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên dựa kết Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Nam Các chuẩn mực Việt tốn kiểm mực chuẩn kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo lập kế hoạch nghiệp, nghề đức đạo yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định tài tồn an lệ tỷ thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo Cơng ty có cịn sai sót trọng u hay khơng kiểm tốn số Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng lựa chọn dựa liệu thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Các thủ tục kiểm tốn Báo cáo tỷ lệ an tồn tài xét đốn kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu viên xem xét kiểm tốn kiểm này, ro rủi giá gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh tài trung thực, tồn an lệ tỷ cáo sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo không nhằm mục nhiên hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, bao gồm tốn đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm ước tính kế tốn đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý của Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thé Báo cáo tý lệ an toàn tài đầy đủ thích Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kim tốn viên tồn tài thời điểm Theo ý kiến chúng tơi, xét khía cạnh trọng yếu, Báo cáo tỷ lệ an số 87/2017/TT-BTC ngày 31/12/2021 lập trình bày phù hợp với quy định Thông tư xử lý tổ chức 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Nam Việt— Chỉ nhánh phía Bắc Nội, ngày 34 thẳng dTng 2088 eR 2A Kiém toan viên L tha B T ƒ Ngọc Lân Số Giây CN ĐKHN kiêm toán: 0300-2018-152-1 The North Branch Headquarters 29 Hoang Sa Str., Dist.1, Hochiminh City Tel: (84-28) 3910 4881 / Fax: (84-28) 3910 4880 Email: infohem @aascn.com.vn / Web: www.aascn.com.vn „ Lê Mỹ Trang Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 3764-2021-152-1 LK7-TT2, 96B Nguyen Huy Tuong, Thanh Xuan Trung, Thanh Xuan, Ha Noi Tel: (84-24) 3994 7969 / Fax: (84-24) 3793 1429 Email: admin@namvietpb.vn CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LEADVISORS Số: Ứ⁄: Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Hà Nội ngày 31 tháng 03 năm 2022 Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 Chúng cam đoan rằng: (1) Báo cáo xây dựng sở số liệu cập nhật ngày lập báo cáo theo quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chính; (2) Đối với vấn đề ảnh hưởng đến tình hình tài Cơng ty phát sinh sau ngày lập báo cáo này, cập nhật kỳ báo cáo tiếp theo; (3) Chúng tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác trung thực nội dung báo cáo Kế toán trưởn E ống Giám đốc _ Nguyễn Thị Bích Ngọc Nguyễn Thu Hằng woe ‹ Trưởng phaphận Kiểm soát nội CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tang 10, tòa nhà Công ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, BAO CAO TY LE AN TOAN TÀI CHÍNH Tai thoi diém 31/12/2021 Quận Cầu Giấy, Hà Nội BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiép theo) Don vi tinh: VND I BANG TINH VON KHA DUNG Von kha dung NOI DUNG STT Nguồn vốn chủ sở hữu kK To, es, Vốn đâu tư chủ sở hữu không bao gôm cô phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Vốn khả dụng (i) Khoản giảm (rừ (2) Khoản tang thêm (3) 35.000.000.000 Thặng dư vốn cổ phần khơng bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Cổ phiếu quỹ Quỹ dự trữ bé sung vốn điều lệ (nếu có) 297.571.576 595.143.152 "ae CD PW Quỹ đầu tư phát triển (nếu có) Quỹ dự phịng tài rủi ro nghiệp vụ Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Số dư dự phòng suy giảm giá trị tai san (i) 2.406.433.978 4.314.205.692 Chênh lệch đánh giá lại tài sản cố định Chênh lệch tỷ giá hối đoái Các khoản nợ chuyển đổi Tồn phần giảm tăng thêm chứng khoán tiêu đầu tư tài (1ï) 1.194.766.673 Vốn khác (nếu có) 41.418.587.725 Tổng Tài sản ngắn hạn Tiên khoản trơng đương tiền Các khoản đầu tr tài ngắn bạn Đầu tư ngắn hạn Chứng khốn tiềm ẩn rủi ro thị trường theo quy định khoản Điều Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng theo quy định khoản Điều IT Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn, kế phải thu từ hoạt động ủy thác Phải thu khách hàng - Phải thu khách hàng có thời hạn 12.022.000.000 tốn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu khách hàng có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Trả trước cho người bán 12.022.000.000 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tòa nhà Công ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm 31/12/2021 BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiép theo) Don vi tinh: VND I BANG TiNH VON KHA DUNG (tiép theo) - xuống |7 IV V_ Các khoản phải thu khác - Phải thu khác có thời hạn tốn cịn lại |từ 90 ngày trở xuống - Phải thu khác có thời hạn tốn cịn lại trén 90 |Dy phong phai thu ngắn hạn khó địi |Hàng tần kho |Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn - Thuế khoản phải thu nhà nước - - “ “ = - Thuế GTGT trừ - Tài sản ngắn hạn khác * Tam ứng Tổng Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn, kế phải thu từ hoạt động ủy thác Phải thu dài hạn khách hàng - Phải thu dài hạn khách hàng có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - a J ein! 'Á 4.1 - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng lại từ 90 ngày trở xuống - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng cịn lại 90 ngày Tài sản ngắn hạn khác ARK “ - Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày [ey - Neer Phải thu nội ngắn hạn - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn |lai ti 90 ngày trở xuống - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lai trén 90 Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán - Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở - ỦG SN “ |Phải thu hoạt động nghiệp vụ - Phải thu hoạt động nghiệp vụ có thời hạn [thanh tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu hoạt động nghiệp vụ có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày 12.022.000.000 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tòa nhà Công ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm 31/12/2021 Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND I BẰNG TÍNH VỐN KHẢ DỤNG điếp theo) ~ Phải thu dài hạn khách hàng có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày |— GB 4_ - V_ 3_ > + Công ty Cổ phần Đầu tư PVR Hà Nội (Mã: 2.374.290.000 rato OCH (Mã: OCH) 3.226.506.015 (41.102.028) “nek + Công ty Cổ phần Khách sạn Dịch vụ (301.448.630) 15.522.707.693 20.055.870.000 (1.194.766.673) i— mẽ Chứng khoán niêm yết /AY/,ø Giá (rị tăng thêm we (ii 1.194.766.673 831.573.429 2.287.865.590 4.314.205.692 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH DA BUQC KIEM TOAN Tai thoi diém 31/12/2021 HÀ NỘI, THANG 03 NAM 2022 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tòa nhà Leadvisors Tower, số 643 Phạm Văn Đồng, Phường Cổ Nhuế 1, Quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội MỤC LỤC £Ấ x4 05-13 “xà BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHÍNH 04 xế BAO CAO KIEM TOAN 02 - 03 %4” và, BAO CAO CUA TONG GIAM DOC TRANG “MIÊGƑ NỘI DUNG CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG Địa chỉ: Tang 10, Tịa nhà Cơng ty 18-4, Số Phạm Hùng, phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BAO CAO CUA TONG GIAM BOC đính kèm Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 BAO CAO CUA TONG GIÁM ĐĨC Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương Gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo với Báo cáo tỷ lệ an tồn tài kiểm toán thời điểm 31/12/2021 Khái quát chung Công ty Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Duong (sau day goi tắt “Cơng ty”) tiền thân Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Hapaco, trước Cơng ty Cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khốn Hải Phịng Cơng ty thành lập hoạt động Việt Nam theo Giấy phép số 16/UBCK- GPHĐQLQ ngày 29/12/2006, Giấy phép điều chỉnh số 30/GPĐC-UBCK ngày 16/03/2012, Giấy phép điều chỉnh số 01/GPĐC-UBCK ngày 03/01/2014 va Giấy phép điều chỉnh số 29/GPĐC-UBCK ngày 04/11/2015 Ủy ban Chứng khoán Nhà Nước Theo giấy phép điều chỉnh số 30/GPĐC-UBCK ngày 16/03/2012 vốn Điều lệ Công ty là: 35.000.000.000 'VND (8a mươi lăm tỷ đông Việt Nam) Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Bộ phận Kiểm soát nội Chức vụ Ông Lê Minh Thành Chủ tịch Ông Lê Đình Quang Thành viên Bà Lê Thị Quỳnh Trang Thành viên Tổng Giám đốc Chức vụ Ông Phạm Quang Trung Tổng Giám đốc Bộ phận Kiểm soát nội Chức vụ Bà Nguyễn Thu Hằng Trưởng phận Trụ sở chính: Địa chỉ: Tầng 10, Tịa nhà Cơng ty 18-4, Số Phạm Hùng, phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Công bố trách nhiệm Tổng Giám đốc Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời điểm 31/12/2021 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tỷ lệ an tồn tài ngày 1/12/2021 nhận thấy khơng có vấn đề bắt thường xảy ảnh hưởng đến khả hoạt động liên tục Cơng ty Trong q trình lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính, Tổng Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tô chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài „gà.VI Về Hội đồng quản trị IY Các thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Bộ phận kiểm sốt nội điều hành Cơng ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2021 đến ngày 31/12/2021 đến ngày lập Báo cáo này, gồm: CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG Địa chỉ: Tầng 10, Tịa nhà Cơng ty 18-4, Số Phạm Hùng, BAO CAO CUA TONG GIAM BOC đính kèm Báo cáo tÿ lệ an tồn tài phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội thời điển 31/12/2021 BAO CAO CUA TONG GIAM DOC (tiép theo) Tổng Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tỷ lệ an tồn tài phản ánh trung thực hợp lý tỷ lệ an tồn tài Cơng ty thời điểm 31/12/2021, phù hợp với quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài Ti hay mặt đại điện cho | „ - ` CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY THAI BINH DUONG dư / r COO €, %4 LÝ VN _4 "XSS2 aw Hà Nội, ngày 31 tháng năm 2022 CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TOÁN VÀ KIỂM TOÁN NAM VIỆT a NAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES Co., LTD am AASCN sé; 14/2022/BCKT-AASCN.PB ' BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc Công ty cô phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương ty thời điểm 31/12/2021 kèm theo Công Chúng kiểm tốn Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Kính gũi : lập ngày 31 tháng năm 2022, từ Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương (gọi tắt “Công ty”) báo cáo Thông tư số 13 lập theo quy định lập trình bày trang 05 đến trang biện quy định tiêu an tồn tài 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng Trách nhiệm Tổng Giám đốc tài trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tỷ lệ an tồn Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 thời điểm 31/12/2021 phù hợp quy định biện pháp xử lý tổ chức kinh Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài nội tài chịu trách nhiệm kiểm soát doanh chứng khoán khơng đáp ứng tiêu an tồn lập trình bày báo cáo tỷ lệ an toàn tài mà Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc yếu gian lận nhằm lẫn thời điểm 31/12/2021 khơng có sai sót trọng Trách nhiệm Kiểm toán viên cáo tỷ lệ an tồn tài dựa kết Trách nhiệm đưa ý kiến Báo mực chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy cáo tỷ lệ an tồn tài để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo thực kiểm tốn Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng số tục nhằm thu thập chứng kiểm tốn Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ dựa chọn Các thủ tục kiểm tốn lựa liệu thuyết minh Báo cáo tỷ lệ an tồn tài tài tồn Báo cáo tỷ lệ an có sai sót trọng yếu xét đốn kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro viên xem xét kiêm Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm tốn gian lận nhâm lần trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài trung thực, sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập với tình hình thực tế, nhiên không nhằm mục hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp gồm Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội toán kế tính ước áp dụng tính hợp lý đánh giá tính thích hợp sách kế tốn cáo tỷ lệ an tồn tài đốc đánh giá việc trình bày tổng thể Báo Tổng Giám thu thập đầy đủ thích Chúng tơi tin tưởng cáo chứng kiểm toán mà chúng hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm toán viên điểm trọng yếu, Báo cáo tỷ lệ an tồn tài thời Theo y kiến chúng tơi, xét khía cạnh ngày quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC 31/12/2021 lập trình bày phù hợp với tài biện pháp xử lý tổ chức 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tiêu an tồn tài kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Nam Việt - Chỉ nhánh phía Bắc Hà Nội, ngày 31 tháng năm 2022 eA , aA Kiêm toán viên £ đọc L Th j Ngọc Lân "Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 0300-2018-152-1 The North Branch Headquarters 29 Hoang Sa Str., Dist.1, Hochiminh City Tel: (84-28) 3910 4881 / Fax: (84-28) 3910 4880 Email: infohem @aascn.com.vn / Web: www.aascn.com.vn Lê Mỹ Trang ¬ Số Giây CN ĐKHN kiểm tốn: 3764-2021-152-1 LK7-TT2, 96B Nguyen Huy Tuong, Thanh Xuan Trung, Thanh Xuan, Ha Noi Tel: (84-24) 3994 7969 / Fax: (84-24) 3793 1429 Email: admin @namvietpb.vn CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc LEADVISORS Số: V⁄%: Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Hà Nội ngày 31 tháng 03 năm 2022 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 Chúng tơi cam đoan rằng: (1) Báo cáo xây dựng sở số liệu cập nhật ngày lập báo cáo theo quy định Thông tư số 87/2017/TT-BTC ngày 15/08/2017 Bộ Tài quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chính; (2) Đối với vấn để ảnh hưởng đến tình hình tài Cơng ty phát sinh sau ngày lập báo cáo này, cập nhật kỳ báo cáo tiếp theo; (3) Chúng tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác trung thực nội dung báo cáo Kế tốn trưởng Trưởng phận Kiểm sốt nội ơng Giám đốc jhz— —”” z : Hwee Nguyễn Thị Bích Ngọc CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BAO CAO TY LE AN TOAN TÀI CHÍNH Tai thoi diém 31/12/2021 BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND I BANG TINH VON KHA DUNG A_ |Nguồn vốn chủ sở hữu phần ưu đãi hồn lại (nếu có) |Thặng dư vốn cổ phần không |Cổ phiếu quỹ 6_ L |10 11 kha dung NOI DUNG q) |Vén dau tư chủ sở hữu khơng bao gồm cổ| phần ưu đãi hồn lại (nếu có) bao gồm |Quy dau tw phat trién (néu 06) |Quỹ dự phịng tài rủi ro nghiệp vụ Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu |Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối |Số dư dự phòng suy giảm giá trị tai san (i) |Chênh lệch đánh giá lại tài sản cố định |Chênh lệch tỷ giá hối đoái 12 13 |Các khoản nợ chuyển đổi |Tồn phần giảm tăng thêm chứng khốn tiêu đầu tư tài (ii) 14 |Vốn khác (nếu có) 1A |Téng giảm trừ tang thêm (2) (3) 35.000.000.000 - cổ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (nếu có) - - | 297.571.576 | | 595.143.152 - | 2.406.433.978 4.314.205.692 - = - 1.194.766.673 - 41.418.587.725 B_ T |Tài sản ngắn hạn |Tiều khoản tương đương tiễn II |Các khoản đầu tư tài ngắn hạn |Dau tr ngắn hạn Chứng khốn tiềm ẩn rủi ro thị trường theo - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng - —| quy dinh tai khoan Diéu 2_ HT theo quy định khoản Điều |Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn |Các khoân phải thu ngắn hạn, kế cä phải thu từ hoạt động ủy thác |Phải thu khách hàng Khoản Khoản vốn Ặ eit Von kha dung - Phải thu khách hàng có thời hạn |tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu khách hàng có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày |Trả trước cho người bán 12.022.000.000 - - 12.022.000.000 |_ | | CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm 31/12/2021 Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND I BANG TINH VON KHA DUNG (tiép theo) - [Phải thu hoạt động nghiệp vụ - Phải thu hoạt động nghiệp vụ có thời hạn |thanh tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - - Phải thu hoạt động nghiệp vụ có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày - - - Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày - ~ Phải thu khác có thời hạn tốn cịn lại trén 90 7_ |Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi - |Hàng tần kho Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn - - | Tam ứng 4.1 SATE 4.2 - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng cịn lại từ 90 |ngay tré xuéng - Tạm ứng có thời hạn hồn ứng cịn lại 90 ngày |Tài san ngắn hạn khác Tổng Tài sản dài hạn Cac khodn phai thu dai han, kế phải thu từ hoạt động ủy thác Phải thu dài hạn khách hàng |- Phải thu dài hạn khách hàng có thời hạn tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống —| “ - Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác = ae ee ` => IV _ | - 12.022.000.000 - - ee ¬ Các khoản phải thu khác - Phải thu khác có thời hạn tốn lại |từ 90 ngày trở xuống VO eet xuống A 2# / - ty - | wry Phải thu nội ngắn hạn - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn |lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu nội có thời hạn tốn cịn lai trén 90 Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán - Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trở BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHINH CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tại thời điểm 31/12/2021 Tầng 10, tòa nhà Công ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND L BANG TiNH VON KHA DUNG (tiép theo) - - Phải thu dài hạn khách hàng có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày |Vến kinh doanh đơn vị trực thuộc / Phải thu dài hạn nội - Phải thu dài hạn nội có thời hạn |todn cịn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu dài hạn nội có thời hạn tốn cịn lại 90 ngày Phải thu dài hạn khác - - - Phải thu dài hạn khác có thời hạn tốn 2.511.644.800 khoản đầu tư tài dài hạn tư vào cơng ty góp liên doanh tư vào cơng ty liên kết, liên doanh tư chứng khốn dài hạn = - I - Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường theo - - Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng - Các khoản đầu tư dài hạn nước - |quy định khoản Điều TT] Ăœlsl—|s| II - ate,» dl |còn lại từ 90 ngày trở xuống - Phải thu dài hạn khác có thời hạn tốn lai trén 90 |Dự phịng phải thu dài hạn khó đòi A an 26.870.859.578 BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm 31/12/2021 CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiép theo) Don vi tinh: VND I BANG TINH VON KHA DUNG (tiép theo) (i) $6 du dy phong suy giảm tài sản: Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Dự phịng giảm giá đầu tư dài hạn Cộng Số cuối kỳ 1.194.766.673 831.573.429 2.287.865.590 4.314.205.692 (ii) Toàn phần giảm tăng thêm chứng khoán tiêu đầu tư tài chính: Giá gốc Giá thị trường Chênh lệch PVR) + Công ty Cổ phần Rau thực phẩm An Giang (Mã: ANT) + Công ty Cổ phần Everpia (Mã: EVE) Chứng khốn hủy niêm yết + Cơng ty Cổ phần Xuất Nhập Lâm thủy sản Bến Tre (Mã: FBT) Cộng 2.374.290.000 8.125.169.500 12.517.200.000 2.704.150.150 3.738.600.000 1.466.882.028 1.425.780.000 (852.216.015) So + Công ty Cổ phần Đầu tư PVR Hà Nội (Mã: 3.226.506.015 (41.102.028) (301.448.630) 15.522.707.693 20.055.870.000 (1.194.766.673) wy \ Chứng khốn niêm yết + Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dịch vụ OCH (Mã: OCH) MAY Giá trị tăng thêm CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BAO CAO TY LE AN TOAN TAI CHiNH Tại thời điểm 31/12/2021 BÁO CÁO TÝ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Don vi tinh: VND II BANG TINH GIA TR] RUI RO A GIA TRI RUI RO TH] TRUONG Hệ số rủi ro (%) Các hạng mục đầu tư d) Tiền khoản tương đương tiền, công cụ thị trường tiền tệ |Tién mat (VND) Giá trị rủi ro (2) (3) = 0) x @) 12.091.835.313 | |Các khoản tương đương tiền |Gidy tờ có giá, cơng cụ chuyển nhượng thi truong tiền tệ, chứng tiền gửi 0 | IL Trái phiếu Chính phủ |Trái phiếu Chính phủ không trả lãi Quy mô rủi ro -| - > - - 11.222.665.719 - - - SLOW Trái phiếu Chính phủ trả lãi suất cuống phiếu: Trái phiếu Chính phủ (bao gồm cơng trái / 869.169.594 - OECD bảo lãnh Chính phủ Ngân hàng Trung Ương nước thuộc khối này, trái phiếu phát hành tổ chức quốc tế IBRD, ADB, IADB, A4d_ p= trái phiếu cơng trình phát hành trước đây), trái phiếu Chính phủ nước thuộc khối AFDB, EIB va EBRD - IIL Trai phiéu doanh nghiép Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn cịn - Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi - lại năm, kế trái phiếu chuyên đổi |Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn cịn 15 lại từ năm đến năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trai phiéu niêm yết có thời gian đáo hạn 20 lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiểu không niêm yết có hạn cịn lại năm, kể chuyển đổi Trái phiếu khơng niêm yết có han cịn lại từ l năm đến trái phiếu chuyển đổi - thời gian đáo trái phiếu 25 - thời gian đáo năm, kể 30 Il BANG TINH GIA TRI RUI RO (tiép theo) 10 ge HÀ 10 - BÁO CÁO TỶ LỆ AN TOÀN TÀI CHÍNH CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tại thời điểm 31/12/2021 Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND A GIÁ TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG (tiếp theo) Trái phiêu khơng niêm yết có thời gian đáo hạn cịn lại từ năm đến năm, kể 35 Trái phiếu khơng niêm yết có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên, kể trái phiếu chuyển đổi 40 trái phiếu chuyển đổi IV Cô phiếu Cổ phiêu phổ thông, cổ phiêu ưu đãi tổ chức niêm yết Sở giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh; chứng 20.055.870.000 3.749.881.500 10 1.425.780.000 142.578.000 Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi tổ chức niêm yết Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội 15 2.374.290.000 356.143.500 10 Cổ phiếu phỏ thông, cổ phiếu ưu đãi công ty đại chúng chưa niêm yết, đăng ký giao dịch qua hệ thống UpCom 20 16.255.800.000 3.251.160.000 11 Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi công ty đại chúng đăng ký lưu ký, chưa niêm yết đăng ký giao dịch; cổ phiếu đợt phát hành lần đầu (IPO) 30 12 Cổ phiếu công ty đại chúng khác 50 Quy mô rủi ro 1.625.033.900 325.006.780 Giá trị rủi ro 325.006.780 Vv Ch ứng quỹ đầu tư chứng khoán 13 Quỹ đại chúng, bao gôm công ty dau tu chứng khốn đại chúng 14 Wy 10 Quỹ thành viên, cơng ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ 30 VỊ, Chứng khoán bị hạn chế giao dịch 15 Chứng khoán bị tạm ngừng giao dịch 16 Chứng khoán bị hủy niêm yết, hủy giao dịch VII Cac tai san khac 17 Cổ phân, phần vốn góp loại chứng khốn khác VIII Rai ro ting thêm (nếu có) Mã chứng khoán PVR Seas we quỹ mở 40 50 80 Mức tăng thêm 20 A TONG GIÁ TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG (A= HII-II+IV+V+VI+VII+VHD 4.074.888.280 11 BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY LEADVISORS Tầng 10, tịa nhà Cơng ty 18-4, số Phạm Hùng, Phường Mai Dịch, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Tại thời điểm 31/12/2021 BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm: 31/12/2021 (tiếp theo) Don vi tinh: VND II BẰNG TINH GIA TRI RUI RO (tiép theo) C RUI RO HOAT DONG (TINH TRONG VONG 12 THANG) I II Giá trị Tổng phí hoạt động phát sinh năm 2021 (3.300.124.189) Các khoản giảm trừ khỏi tổng chi phi Chỉ phí khấu hao (5.163.268.532) s |2 Chỉ phí/Hồn nhập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn 13 Chỉ phí/Hồn nhập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn dải hạn (5.263.293.472) Tổng phí sau giảm trừ (IIIEI-ID 1.863.144.343 100.024.940 |4 Chi phí/Hồn nhập dự phịng phải thu khó địi II 465.786.086 5.000.000.000 |25% Tổng phí sau giảm trừ (IV=25%III) |20% Vốn pháp định tô chức kinh doanh chứng khoán C TỎNG GIÁ TRỊ RUI RO HOAT DONG (C= Max{IV,V}) D TONG GIA TR] RUI RO (A+B+C) IV V_ 5,000.000.000 10.788.465.399 I BANG TONG HOP CAC CHi TIEU RUI RO VA VON KHA DUNG oa] cue |Tổng giá trị rủi ro thị trường ea 4.074.888.280 Tổng giá trị rủi ro toán 1.713.577.119 |Tổng giá trị rủi ro hoạt động 5.000.000.000 |Téng giá trị rủi ro (4=1+2+3) 10.788.465.399 5_ |Vốn khả dụng 26.870.859.578 |Tỷ lệan toàn vốn khả dụng (6=5/4) |2 a 249% Hà Nội, ngày 31 tháng năm 2022 Kế tốn trưởng lth Nguyễn Thị Bích Ngọc Trưởng phận Kiểm soát nội Nguyễn Thu Hằng 13 ) |