LỜI MỞ ĐẦU Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong xu thế toàn cầu hoá, hội nhập kinh tế quốc tế, thực hiện nền kinh tế chuyển đổi, các doanh[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu tồn cầu hố, hội nhập kinh tế quốc tế, thực kinh tế chuyển đổi, doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) đóng vai trị quan trọng trình phát triển kinh tế đất nước Phát triển DNVVN phận quan trọng q trình xóa đói giảm nghèo đáp ứng mục tiêu phát triển chung Cũng nhiều quốc gia khác, tầm quan trọng khu vực DNVVN Việt Nam ngày trọng nhiều nhiều phương diện Theo số liệu điều tra từ Tổng cục Thống kê đến cuối năm 2012 nước cho thấy, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 90% số lượng doanh nghiệp, đóng góp 40% tổng sản lượng GDP tạo khoảng triệu việc làm cho xã hội năm Tuy nhiên, thực tế thời gian qua cho thấy, sức cạnh tranh DNVVN cịn hạn chế, có khuynh hướng giảm điều kiện kinh tế cịn nhiều khó khăn Ngun nhân dẫn đến hạn chế sức cạnh tranh DNVVN chủ yếu chưa đầu tư đổi máy móc, trang thiết bị quy trình cơng nghệ cách thích đáng thiếu vốn Một trở ngại cho DNVVN khả tiếp cận thu hút nguồn vốn bên ngồi gặp khó khăn, đặc biệt nguồn vốn tín dụng ngân hàng Nhận thức điều này, thời gian qua NHTM trọng quan tâm đến doanh nghiệp Nhất môi trường kinh doanh ngân hàng ngày trở nên khốc liệt việc nhắm tới DNVVN đối tượng khách hàng đầy tiềm chiến lược phát triển tất yếu NHTM Trên thực tế, hoạt động cho vay ngân hàng DNVVN nhiều hạn chế Một điều tra gần Tổng cục Phát triển doanh nghiệp, Bộ Kế hoạch Đầu tư cho thấy, có 32% số DNVVN có khả tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng (chủ yếu NHTM), có 35% số doanh nghiệp khó tiếp cận 32% số doanh nghiệp khơng có khả tiếp cận vốn ngân hàng Tỷ lệ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng chấp thuận cho vay vào khoảng 30 - 40% Vì việc tìm giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNVVN vấn đề xúc NHTM Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động DNVVN nay, sau SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân thời gian thực tập NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ, em chọn đề tài: “Mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn – Chi nhánh Láng Hạ” Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến đến hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, xem xét tình hình cho vay, mở rộng cho vay tìm ngun nhân, để từ đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay NHNNo&PTNT - Chi nhánh Láng Hạ Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp nghiên cứu thống kê sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử Đồng thời, sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể như: so sánh, thống kê, diễn giải, phân tích, tổng hợp… Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu việc mở rộng cho vay giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHNNo&PTNT – Chi nhánh Láng Hạ qua năm 2011-2013 - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Láng Hạ Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận cho vay đối doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay DNVVN chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cho vay NHTM 1.1.1.Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, cung cấp số dịch vụ cho khách hàng ngược lại nhận tiền gửi khách hàng với hình thức khác Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại phong phú đa dạng với phát triển khách hàng, khoa học kỹ thuật kinh tế xã hội, hoạt động Ngân hàng thương mại có nhiều phương pháp mới, nghiệp vụ kinh doanh không thay đổi nhận tiền gửi hoạt động cho vay, đầu tư Qua Ngân hàng thương mại sách tài tiền tệ Quốc gia thực cách nhanh chóng nhờ mà việc kiểm sốt hoạt động doanh nghiệp theo luật pháp dễ dàng Sự đời, tồn phát triển Ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế đời sống xã hội Trong chế thị trường, Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng doanh nghiệp chúng doanh nghiệp đặc biệt tài sản trình kinh doanh Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khách hàng Mặt khác, hàng hóa mà Ngân hàng kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt, nhạy cảm với biến đổi thị trường tình hình kinh tế xã hội 1.1.2.Các hoạt động NHTM Luật tổ chức tín dụng 2010 có nêu hoạt động NHTM bao gồm hoạt động huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng, hoạt động dịch vụ, toán ngân quỹ 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động thường xuyên NHTM nhằm thu hút nguồn vốn phục vụ kinh doanh, giúp cho hoạt động kinh doanh diễn trôi chảy bảo đảm khả toán ngân hàng SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Vốn huy động chiếm phần lớn tổng nguồn vốn tài trợ cho hoạt động chủ yếu NHTM NHTM phép huy động tiền gửi rộng rãi từ tổ chức, cá nhân TCTD khác hình thức tiền gửi có kì hạn, tiền gửi khơng kì hạn loại tiền gửi khác.NHTM cịn sử dụng cơng cụ phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá để huy động vốn từ tổ chức, cá nhân nước Ngoài ra, NHTM cịn vay vốn từ TCTD, NHTM khác, vay từ NHNN 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động lâu đời quan trọng NHTM Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu cho NH đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ NH cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN bao toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, ….Tuy nhiên hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn Hoạt động cấp tín dụng NH trình bao gồm nhiều bước, NH KH phải làm việc thường xuyên với vào trước, sau cấp tín dụng Việc quản lý thực giai đoạn cấp tín dụng ảnh hưởng trực tiếp kết kinh doanh NH Vì để hạn chế rủi ro, NHTM ln trọng hồn thiện quy trình tín dụng sách tín dụng 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ, toán ngân quỹ Để đáp ứng nhu cầu lưu chuyển tiền tệ nước quốc tế, NHTM cịn thực chức tốn Hoạt động toán bao gồm toán NH với khách hàng NHTM với thông qua NHNN Các NHTM phép mở tài khoản cho khách hàng, thực tốn khách hàng thơng qua việc điều chỉnh số dư tài khoản Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm hoạt động cung cấp dịch vụ toán, thực dịch vụ toán nước cho khách hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ, dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng, đồng thời NHTM thực dịch vụ toán SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân quốc tế NHNN cho phép Bên cạnh NHTM mở tài khoản NHNN tham gia vào hệ thống toán liên NH nước tham gia hệ thống toán quốc tế theo quy định NHNN 1.1.3 Phân loại cho vay NHTM Như nêu trên, hoạt động cho vay quan trọng hoạt động cấp tín dụng NHTM Hoạt động cho vay việc chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị từ NHTM( người sở hữu) sang khách hàng vay( người sử dụng) sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Hay hiểu hoạt động cho vay NHTM bên người cho vay(NHTM) cách chuyển giao tiền tài sản cho bên người vay( khách hàng) để sử dụng thời gian định với cam kết người vay hoàn trả gốc lãi đến hạn Cho vay quyền NHTM NHTM có quyền yêu cầu khách hàng vay phải tuân thủ điều kiện mang tính pháp lý nhằm đẩm bảo việc trả nợ đến hạn Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng định thành bại ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Cũng mà hoạt động chứa nhiều rủi ro Để tránh điều đó, việc quản lý tiền cho vay tiên hành chặt chẽ, đặc biệt vay lớn, với thời hạn lâu dài Ngân hàng thương mại cho vay theo nhiều hình thức khác Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều tiêu chí để phân loại cho vay cho phù hợp với phương thức quản lý NHTM Thơng thường có cách phân loại sau: - Theo thời hạn vay: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Theo tính chất đảm bảo: Cho vay chấp, cầm cố, tín chấp, bảo lãnh bên thứ ba - Theo phương pháp cấp tiền vay: Cho vay lần, theo hạn mức, luân chuyển, thấu chi SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp - Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Theo cách thức trả nợ: Trả lãi lần gốc lãi, trả lãi gốc nhiều lần kỳ, trả lăi gốc theo thời hạn - Theo tính chất lãi suất: Cho vay lãi suất cố định, lãi suất thả - Theo hình thái giá trị khoản vay: Cho vay tiền, cho vay tài sản - Theo đối tượng khách hàng: Cho vay khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng tổ chức cho vay khách hàng doanh nghiệp Trong cách phân loại nêu trên, phân loại theo đối tượng khách hàng tương đối phổ biến NHTM Trong cho vay khách hàng doanh nghiệp hoạt động phổ biến, đem lại hiệu cao đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng Đặc biệt nay, với gia tăng số lượng nhu cầu vay vốn phận DNVVN, hoạt động cho vay khách hàng DN, đặc biệt DNVVN ngày NHTM đẩy mạnh xác định đối tượng KH tiềm 1.2 Cho vay DNVVN NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò DNVVN 1.2.1.1 Khái niệm Thực tế giới, nước có quan niệm khác doanh nghiệp vừa nhỏ, nguyên nhân dẫn đến khác việc sử dụng tiêu thức để phân loại quy mô doanh nghiệp khác Trong hàng loạt tiêu thức phân loại có hai tiêu thức nước sử dụng quy mơ nguồn vốn số lượng lao động, số nước sử dụng thêm tiêu thức doanh thu bình quân hàng năm để phân loại Ngoài việc phân loại quy mơ doanh nghiệp lớn, nhỏ quốc gia cịn phụ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế - xã hội nước, quy định cụ thể phù hợp với trình độ phát triển kinh tế giai đoạn ngành nghề khác tiêu sử dụng để phân loại khác Hiện nay, theo tiểu chuẩn Ngân hàng Thể giới- WB (World Bank) doanh nghiệp vừa nhỏ chia theo quy mô sau: SV: Vũ Thị Như Quỳnh 13122741 Mã SV: Chuyên đề tốt nghiệp Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN Ngân hàng Thế giới Loại hình DN Số lao dộng DN siêu nhỏ 1-9 DN nhỏ DN vừa Doanh thu hàng năm (USD)