LỜI MỞ ĐẦU LỜI MỞ ĐẦU Doanh nghiÖp võa vµ nhá (DNV&N) lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp kh«ng nh÷ng thÝch hîp ®èi víi nÒn kinh tÕ cña nh÷ng níc c«ng nghiÖp ph¸t triÓn mµ cßn ®Æc biÖt thÝch hîp víi nÒn ki[.]
Khái quát về Ngân hàng Thương mại
Khái niệm
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Các ngân hàng thơng mại xuất hiện trong nền kinh tế với t cách là các nhà tổ chức trung gian, nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế có d thừa và trên cơ sở đó cấp tín dụng cho các đơn vị kinh tế có nhu cầu tức là luân chuyển vốn một cách gián tiếp Hệ thống ngân hàng thơng mại (NHTM) có phạm vi hoạt động rộng rãi vì nó cung cấp các dịch vụ tài chính cho tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế và các tầng lớp dân c Tuỳ theo cách tiếp cận mà có các quan điểm khác nhau về NHTM, điều đó còn phụ thuộc vào tính chất và mục tiêu của nó trên thị tr- ờng tài chính của từng nớc.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế học hiện đại
Ngân hàng thơng mại là một loại hình doanh nghiệp: Một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế Hoa Kỳ
Ngân hàng thơng mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế Pháp.
Ngân hàng thơng mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thờng xuyên nhận đợc của công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chÝnh.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế Việt Nam.
Ngân hàng thơng mại là một tổ chức mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi, trên nguyên tắc hoàn trả, tiến hành cho vay, chiết khấu và làm các phơng tiện thanh toán.
Việt Nam theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010 thì định nghĩa: Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận
Mặc dù có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM, nhng tựu chung lại có thể hiểu tổng quát: Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh tế có t cách pháp nhân hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chính là huy động tiền gửi dới các hình thức khác nhau của khách hàng, trên cơ sở nguồn vốn huy động này và vốn chủ sở hữu của ngân hàng để thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu t, chiết khấu đồng thời thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, môi giới, t vấn và một số dịch vụ khác cho các chủ thể trong nền kinh tế.
Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Ngân hàng Thơng mại là một tổ chức tài chính trung gian, hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng giống nh một doanh nghiệp thơng mại, đều hớng đến mục đích cuối cùng là tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng Thơng mại tìm kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay lại So với các doanh nghiệp thơng mại dịch vụ khác thì hàng hoá của Ngân hàng Thơng mại là một loại hàng hoá đặc biệt, đó là tiền vốn. Giá cả của loại hàng hoá này biểu hiện ra bên ngoài là các mức lãi suất huy động hoặc lãi suất cho vay, nó chịu tác động bởi quan hệ cung - cầu vốn trên thị trờng và trên cơ sở khoản lợi nhuận đạt đợc khi đa vốn vay vào sản xuất kinh doanh Vì vậy lợi nhuận chủ yếu của hoạt động ngân hàng sẽ là khoản chênh lệch giữa chi phí trả lãi huy động với thu nhập từ lãi cho vay Để có hàng hoá kinh doanh, ngân hàng phải đa ra một giá mua hợp lý cũng nh đa dạng các hình thức huy động Đồng thời ngân hàng cũng đa dạng hoá các hình thức cho vay nhằm phân tán giảm thiểu rủi ro Với vị thế kinh doanh Ngân hàng Thơng mại thực hiện các dịch vụ trung gian hởng hoa hồng Ngày nay, hệ thống Ngân hàng Thơng mại phát triển mạnh mẽ, tham gia sâu rộng vào tất cả các lĩnh vực kinh tế xã hội Sự đa dạng và phong phú các nghiệp vụ kinh doanh đã làm cho Ngân hàng Thơng mại trở thành một tổ chức kinh doanh không thể thiếu trong tiến trình phát triển kinh tế.
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Theo nghị định 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thơng mại nhằm cụ thể hóa việc thi hành Luật các tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại huy động vốn dới các hình thức sau:
Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác d- ới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Đây là nguồn vốn quan trọng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của các ngân hàng thơng mại và đó là mục tiêu tăng trởng hàng năm của các ngân hàng.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nớc và ngoài nớc khi đợc Thống đốc ngân hàng Nhà nớc chấp thuận
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác Đây là nguồn vốn mà các ngân hàng thơng mại vay mợn lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách.
Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nớc dới hình thức tái cấp vốn nh: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu, thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác, cho vay bổ sung vốn trong thanh toán bù trừ, cho vay đặc biệt khi tổ chức tín dụng mất khả năng thanh toán có nguy cơ gây mất an toàn hệ thống.
1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng
Sau khi huy động vốn, để bù đắp đợc chi phí huy động vốn và có lợi nhuận thì ngân hàng thơng mại phải tìm cách sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn này để thu lãi NHTM sử dụng vốn theo hớng cơ bản nh sau: NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới các hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quyết định của NHNN nh bao thanh toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu,… Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Ngân hàng thơng mại đợc bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với ngời nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh đối với khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một NHTM không đợc vợt quá tỷ lệ so với vốn đầu t có của NHTM.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dới các hình thức:
Cho vay ngắn hạn: là khoản cho vay có thời hạn tới 12 tháng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
Cho vay trung và dài hạn: để thực hiện các dự án đầu t phát triển, sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
Ngân hàng thơng mại đợc chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các TCTD khác.
Ngân hàng thơng mại đợc thực hiện hoạt động cho thuê tài chính nhng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Việc thành lập, tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực hiện theo Nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính.
Các NHTM triển khai thực hiện bao thanh toán nh là một hình thức cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp nh: bao thanh toán truy đòi, bao thanh toán miễn truy đòi, bao thanh toán ứng trớc hay bao thanh toán chiết khấu, bao thanh toán khi đáo hạn trong phạm vi buôn bán nội địa lẫn quốc tế.
Hiện nay, khá nhiều NHTM cung cấp tài trợ xuất nhập khẩu bao trọn gói để hỗ trợ doanh nghiệp Nghiệp vụ tài trợ nhập khẩu nhằm hỗ trợ về tài chính cùng các phơng tiện và giấy tờ liên quan đến doanh nghiệp nhập khẩu có thể thực hiện nghĩa vụ của mình trong hợp đồng mua bán hàng hóa bao gồm:
Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu.
Cho ứng trớc một phần để thanh toán cho ngời bán hay ứng trớc tiền thuÕ nhËp khÈu.
Bảo lãnh và tái bảo lãnh việc thanh toán hối phiếu khi đến hạn.
Cho vay để thanh toán tiền hàng nhập khẩu cho nhà xuất khẩu nếu đến hạn mà nhà nhập khẩu cha có tiền.
Các hình thức tài trợ xuất khẩu của các NHTM còn phong phú hơn do các doanh nghiệp xuất khẩu thờng nhận đợc tài trợ từ các NHTM về các giao dịch kinh doanh cả trớc và sau các thơng vụ xuất khẩu bao gồm:
Cho vay thu mua hàng xuất khẩu, mua nguyên vật liệu để sản xuất, cho vay đầu t nâng cao năng suất, chất lợng sản phẩm dịch vụ, cho vay bảo trì đối với các dự án chiến lợc về máy móc, thiết bị, nhà xởng ở nớc ngoài.
Cho vay nép thuÕ xuÊt khÈu.
Cho vay hỗ trợ dịch vụ vận chuyển chuyển giao hàng hóa.
Chiết khấu hối phiếu cho nhà xuất khẩu đợc nhận tiền sớm.
Chiết khấu chứng từ thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ.
Cho vay trên cơ sở bộ chứng từ thanh toán theo phơng pháp nhờ thu (ứng trớc tiền hàng xuất khẩu).
Chấp nhận thanh toán bằng cách ký chấp nhận hối phiếu do doanh nghiệp ký phát.
Nhiều ngân hàng thơng mại, đang mở rộng nghiệp vụ thấu chi đến các khách có mở tài khoản tại ngân hàng của họ Khi sử dụng dịch vụ này, mỗi khách hàng đợc cấp một hạn mức thấu chi khi khách hàng tạm thời thiếu hụt trong thanh toán Khách hàng không cần phải thế chấp hay tín chấp.
Cho vay theo hạn mức tín dụng và hạn mức tín dụng dự phòng.
Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khái niệm
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu Doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa.
Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến
300 lao động Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước mình Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, qui định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến 200 người lao động được coi là Doanh nghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì được coi là Doanh nghiệp vừa.
Khái niệm DNV&N ở Việt Nam đợc quy định tại Nghị định số 90/NĐ-
CP ngày 23/11/2001 nh sau: “Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh có đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, vốn đăng kí không quá
10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hằng năm không quá 300 ngời”.
Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N)
Doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế mọi khu vực trong tất cả các ngành nghề Nếu nh các doanh nghiệp lớn thờng đặt trụ sở tại trung tâm kinh tế của đất nớc thì các DNV&N lại có mặt ở khắp các địa phơng Cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ vừa thực hiện dịch vụ đa dạng và phong phỳ hoạt động trên tất cả các lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông sản, xây dựng Doanh nghiệp vừa và nhỏ vừa còn là vệ tinh, chế biến các bộ phận chi tiết cho các doanh nghiệp lớn với tư cách tham gia vào các sản phẩm đầu tư.
DNV&N có tính năng động và linh hoạt cao dễ thích ứng cao hơn các doanh lớn trớc những biến động thị trờng do có quy mô hoạt động nhỏ có bộ máy tổ chức sản xuất và quản lý gọn nhẹ vốn đầu t ban đầu thấp (không quá
10 tỷ đồng) khả năng thu hồi vốn nhanh Cỏc doanh nghiệp này cú thể thay đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh thậm chí cả địa điểm kinh doanh và có thể nói tính linh hoạt là đặc tính nỗi trội của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Cạnh tranh giữa những DNV&N là cạnh tranh hoàn hảo Mỗi doanh nghiệp vừa và nhỏ do hạn chế về quy mô, tầm ảnh hưởng nên các doanh nghiệp không thể quyết định một mức giá riêng mà phải nhìn các sản phẩm cùng loại của các doanh nghiệp khác trên thị trường.
Bên cạnh những đặc điểm thể hiện u điểm của DNV&N thì còn có một số điểm còn hạn chế nh Khả năng cạnh tranh trên thị trờng thấp do đặc điểm lợng vốn hoạt động nhỏ và việc tiếp cận các nguồn vốn gặp nhiều khó khăn đặc biệt là vốn vay ngân hàng nên việc mở rộng quy mô phát triển sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến dây chuyền công nghệ bị hạn chế Do không đủ vốn cho hoạt động đầu t nâng cấp, đổi mới máy móc thiết bị nên sử dụng các công nghệ đã bị lỗi thời, lạc hậu nên sản phẩm tạo ra chất lợng cha cao mà chi phí bỏ ra là không nhỏ Điều này làm giảm tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng đặc biệt không có tính kinh tế theo quy mô đây là điều mà các doanh nghiệp lớn có Các doanh nghiệp này còn có nhiều hạn chế trong công tác marketing, quảng cáo giới thiệu sản phẩm ra thị trờng đây cũng là do nguồn vốn của hộ khá eo hẹp Các doanh nghiệp này ít có điều kiện đào tạo nâng cao kĩ năng trình độ ngời lao động nên hiệu quả làm việc cha cao.
Chịu ảnh hưởng từ các doanh nghiệp lớn: Số lượng các DNV&N chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số lượng các doanh nghiệp Tuy nhiên tổng lượng vốn của các doanh nghiệp này lại không chiếm phần lớn lượng vốn của nền kinh tế Trong nền kinh tế các doanh nghiệp lớn là đầu tàu trụ cột của nền kinh tế cỏc DNV&N trong nhiều trờng hợp thờng bị động lệ thuộc vào cỏc doanh nghiệp lớn này vì phụ thuộc vào hớng phát triển của các doanh nghiệp lớn và tồn tại nh một bộ phận của doanh nghiệp lớn hoặc làm vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn hoặc nếu là đối thủ thì cũng phải tránh là đối thủ trực tiếp của các doanh nghiệp lớn này.
Thực trạng của doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam hiện nay
Ở Việt Nam trong những năm gần đây chịu sự ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới, trong nớc thì lạm pháp tăng cao hầu hết các doanh nghiệp của nớc ta đều bị ảnh hởng đặc biệt là các DNV&N Hiện nay các DNV&N đang gặp phải một số vấn đề nh sau:
Thứ nhất là khó khăn trong việc tìm kiếm nguồn vốn nhằm để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Vốn điều lệ của các DNV&N chỉ dới 10 tỷ đồng nên hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay dẫn đến bất lợi trong cạnh tranh Các doanh nghiệp thờng huy động vốn từ gia đình, bạn bè,ngời thân hoặc vay từ nhng ngời cho vay nặng lãi Nguyên nhân do các
DNV&N hầu nh khó tiếp cận đợc nguồn vốn tín dụng từ các ngân hàng thơng mại do các doanh nghiệp không đáp ứng đợc các yêu cầu vay vốn còn rất phức tạp nh lập dự án khả thi, thủ tục thế chấp và mức lãi suất dẫn đến chi phí của các khoản đi vay cao Theo điều tra của Cục phát triển SMES - Bộ Kế hoạch và Đầu tư, chỉ có 1/3 DNVVN có khả năng tiếp cận nguồn vốn NH; 1/3 khó tiếp cận và 1/3 không tiếp cận được Trong số DN tại VN không tiếp cận được vốn vay NH thì 80% không đáp ứng đủ điều kiện cho vay.
Thứ hai khó khăn trong việc đổi mới cũng nh tiếp cận các dây chuyền công nghệ hiện đại áp dụng vào trong sản xuất kinh doanh Nguyên nhân do các doanh nghiệp này không có đủ vốn đầu t công nghệ thiết bị hiện đại Các DNV&N thờng nhập các thiết đã bị lạc hậu dẫn đến giảm khả năng cạnh tranh sản phẩm trên thị trờng của những doanh nghiệp này.
Ngoài ra trình độ năng lực quản lý của các lãnh đạo doanh nghiệp còn bị hạn chế và kỹ năng của ngời lao động còn cha cao, với t duy còn chịu ảnh h- ởng bởi sản xuất quy mô nhỏ lẻ nên cha đáp ứng đợc yêu cầu phát triển trong điều kiện hội nhập với kinh tế quốc tế Yêu cầu đặt ra là Chính phủ cần có những biện pháp tháo gỡ khó khăn, tạo điều kiện thuân lợi cho các DNV&N đặc biệt là nguồn vốn Ngoài ra các doanh nghiệp này cần phải nâng cao năng lực của cán bộ công nhân viên nhằm đáp ứng nhu cầu của thị trờng giúp các doanh nghiệp của chúng ta đủ sức cạnh tranh với các doanh nghiệp trong khu vực và trên thế giới.
Vai trò cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị tr- êng
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có một vị trí hết sức quan trọng trong nền kinh tế của mỗi quốc gia Tại Nhật Bản đằng sau những tập đoàn kinh tế lớn nh Toyota, Mitsubishi, Canon, Sumitomo luôn có các ngành công nghiệp phụ trợ, hỗ trợ cho các công ty lớn đó chính là các DNV&N cung cấp các thiết bị phụ kiện cho các tập đoàn trên nhằm tăng sức cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng
Các DNV&N hoạt động chủ yếu trên thơng mại, dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông sản, xây dựng Do vậy khả năng thu hút lao động của các doanh nghiệp này là rất lớn đặc biệt là các lao động thủ công CácDNV&N tạo ra công ăn việc làm thu nhập ổn định cho ngời lao động, làm giảm tệ nạn xã hội (nhàn c vi bất thiện) giúp nâng cao mức sống cho ngời lao động và giúp làm giảm tỷ lệ thất nghiệp.
Tại Việt Nam các DNV&N chiếm một vai trò rất quan trọng trong việc thu hút các lao động nông nghiệp ở nông thôn nh các ngành nghề thủ công mỹ nghệ, chế biến nông sản, gỗ để xuất khẩu nhằm giảm lợng lao động từ nông thôn đổ lên thành phố kiếm sống, gây ra mất trật tự an toàn xã hội Ngoài ra tạo ra nhiều sản phẩm xuất khẩu giúp làm giảm cán cân thơng mại giúp bình ổn tỷ giá hối đoái
Các DNV&N ở nớc ta có khoảng 97% các DNV&N trong tổng số các doanh nghiệp Các doanh nghiệp này có đóng góp lớn vào tăng trởng tốc độ kinh tế, hàng năm đã đóng góp 40% GDP Sự phát triển của các DNV&N đã góp phần giúp huy động vốn đầu t trong nền kinh tế,giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngân sách Có thể nói sự phát triển của DNV&N đã góp phần quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nớc.
1.2.4.2 Đối với ngân hàng thơng mại
Hoạt động cho vay DNV&N chiếm một vị trí rất quan trọng trong chiến lợc phát triển kinh doanh của ngân hàng Đây là một hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng nhng rủi ro đem đến cũng không phải là nhỏ cho các ngân hàng thơng mại Đây là một thị trờng rộng lớn của các ngân hàng giúp các ngân hàng có thể huy động vốn, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp này.
1.2.4.3 Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hoạt động cho vay của NHTM làm tăng khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Các doanh nghiệp này hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay Một trong những nguồn giúp các DNV&N có thể vay vốn đó là các Ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay của NHTM làm tăng hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp này khi họ có nhu cầu Tuy nhiên khi vay vốn Ngân hàng các doanh nghiệp sẽ chịu áp lực trả nợ gốc và lãi khi đến hạn vì vậy khi sử dụng nguồn vốn này các doanh nghiệp phải sử dụng vốn sao cho mang lại hiệu quả cao nhất
Khi vay vốn của NHTM các DNV&N sẽ có đợc sự t vấn, giám sát tín dụng giúp các doanh nghiệp này sử dụng vốn vay hiệu quả, đúng mục đích, nhạy bén trớc những yêu cầu thay đổi thị trờng, từ đó có thể giúp doanh nghiệp đa ra các chiến lợc mới tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trờng, nâng cao hiệu quả kinh doanh
Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại
Khái niệm
Cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng th ơng mại là một hình thức cấp tín dụng mà theo đó ngân hàng giao vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ để sử dụng vào mục đích đầu t, phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận giữa ngân hàng và doanh nghiệp vừa và nhỏ với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn đã cam kết.
Phân loại cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Cho vay bổ sung vốn lu động: giúp doanh nghiệp trang trải chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh khi các DNV&N thiếu vốn nh mua sắm nguyên vật liệu, công cụ lao động, trả lơng cho cán bộ công nhân viên. Thông thờng các khoản vay này đợc đảm bảo bằng các khoản phải thu hoặc thế chấp bằng hàng hàng tồn kho.
Cho vay chiết khấu các giấy tờ có giá (trái phiếu, thơng phiếu): là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng sở hữu giấy tờ có giá và có nhu cầu chiết khấu các giấy tờ này để vay vốn.
Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của NHTM cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuận trong hợp đồng mua, bán hàng b Cho vay trung và dài hạn
Cho vay đầu t vào tài sản cố định: giúp cho doanh nghiệp có một khoản tiền lớn trong thời gian dài để mua sắm tài sản cố định, mua sắm công nghệ mới để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Việc trả nợ các khoản vay này đợc trả dần trên cơ sở dòng tiền tơng lai của doanh nghiệp.
Cho vay theo dự án đầu t: nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp thực hiện các dự án đầu t mới, mở rộng sản xuất kinh doanh Hoạt động cho vay này đòi hỏi một nguồn vốn lớn trong thời gian dài.
Cho vay trả góp: Ngân hàng cho phép doanh nghiệp vay vốn trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng thỏa thuận Giúp doanh nghiệp để tài trợ tài sản cố định Số tiền trả phù hợp với khả năng trả nợ của doanh nghiệp Đối với hoạt động cho vay trả góp doanh nghiệp thường thế chấp bằng tài sản trả góp.
Cho vay hợp vốn: Theo hình thức này, một nhóm các tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án hoặc phơng án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Cho vay hợp vốn thờng đợc áp dụng đối với các dự án có nhu cầu vốn lớn, vợt quá khả năng của một ngân hàng hoặc có phạm vi qui mô rộng mà một ngân hàng khó có thể kiểm soát nổi Hình thức tín dụng này giúp cho các ngân hàng giảm thiểu rủi ro, đồng thời bổ sung kinh nghiệm, kiến thức cho nhau.
Cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay từng lần
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng là phơng pháp cho vay mà ngân hàng và doanh nghiệp thỏa thuận xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là d nợ vay tối đa đợc duy trì trong một thòi gian nhất định, đợc ngân hàng và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng thờng áp dụng cho những doanh nghiệp mà trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh thờng xuyên có nhu cầu vay trả, có tốc độ lu chuyển vốn tín dụng nhanh, có tín nhiệm với ngân hàng
Hình thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu và đề nghị vay vốn từng lần, khách hàng có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên hoặc khách hàng mà ngân hàng xét thấy cần thiết phải áp dụng cho vay từng lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ an toàn Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng phải làm các thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Mỗi hợp đồng tín dụng có thể phát tiền vay một hay nhiều lần phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Ngân hàng cho vay phải quản lý chặt chẽ doanh số cho vay đảm bảo tổng số tiền trên các giấy nhận nợ do khách hàng lập không vợt quá số tiền đã ký trong hợp đồng tín dụng.
Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay
Để đánh giá chất lợng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ một các chính xác, đầy đủ chúng ta cần phải xem xét đầy đủ và phân tích kỹ lỡng cả mặt lợi ích kinh tế, lợi ích xã hội và cả các chỉ tiêu định tính, chỉ tiêu định lợng dới góc độ của NHTM, các DNV&N và cả nền kinh tế.
Chất lợng cho vay đối với DNV&N đợc thể hiện ở việc đáp ứng nhu cầu các DNV&N đảm bảo cho sự phát triển của NHTM và đóng góp cho sự phát triển chung của đất nớc Nghĩa là chất lợng cho vay cần đợc xem xét gắn liền với 3 chủ thể NHTM, các DNV&N và nền kinh tế.
Chất lợng cho vay DNV&N đợc thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của doanh nghiệp, thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn và phơng thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp, giúp quá trình sản suất kinh doanh của các DNV&N diễn ra ổn định nắm bắt đợc các cơ hội kinh doanh.
Chất lượng cho vay DNV&N của các ngân hàng thương mại đối với các DNV&N thể hiện qua kết quả kinh doanh của ngân hàng, uy tín ngân hàng. Ngân hàng được đánh giá có chất lượng cho vay tốt thì đồng nghĩa hoạt động cho vay phải giúp ngân hàng bù đắp được chi phí và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng
Hoạt động cho vay của NHTM giúp hoạt động kinh doanh các DNV&N đạt đợc hiệu quả trong kinh doanh thu đợc lợi nhuận thì ngợc lại cũng giúp các NHTM đạt đợc hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình Hiệu quả của mối quan hệ trên đóng góp nhiều cho sự tăng trởng và phát triển kinh tế của vùng, địa phơng và đất nớc.
1.4.2.2 Chỉ tiêu định lợng Để đánh giá chất lợng cho vay chính xác chúng ta xem xét Chỉ tiêu định lợng gồm một số chỉ tiêu cơ bản nh:
Doanh số cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh số cho vay DNV&N là tổng số tiền ngân hàng cho DNV&N vay trong kỳ nhất định, kỳ có thể theo tháng, quý, năm Khi doanh số cho vay lớn cho thấy ngân hàng có uy tín và cung cấp các dịch vụ đa dạng, phong phú thu hút nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đến vay Chất lượng cho vay đối với DNV&N là cơ sở tốt để tăng doanh số cho vay đối với DNV&N vì vậy chỉ tiêu doanh số cho vay cho biết một phần về chất lượng cho vay đối với DNV&N.
Tỷ trọng doanh số cho vay DNV&N Doanh số cho vay
Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu trên phản ánh tỷ trọng doanh số cho vay DNV&N chiếm bao nhiêu phần trăm tổng doanh số cho vay của ngân hàng.
Hệ số thu nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (CVDNV&N)
Hệ số thu nợ CVDNV&N = Doanh số thu nợ CVDNV&N
Hệ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay DNV&N và doanh số thu nợ của hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó có thể biết được trên tổng số cho vay trong kỳ thì ngân hàng đã thu được bao nhiêu nợ Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là tốt và điều đó thể hiện chất lượng của hoạt động cho vay là tốt.
Nợ quỏ hạn trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (CVDNV&N)
Nợ quá hạn (NQH) là khoản nợ gốc hay lãi mà doanh nghiệp không trả được khi đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Đối với ngân hàng, việc khỏch hàng khụng trả đỳng hạn có thể ảnh hởng đến tính thanh khoản cũng như hoạt động kinh doanh của ngõn hàng của ngân hàng, đồng thời cũng là lời cảnh báo cho ngân hàng, hy vọng thu lại tiền vay trở nên mong manh, ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu thiệt hại kịp thời như tăng cường công tác đôn đốc doanh nghiệp trả nợ khi đến hạn, tích cực đòi nợ đã quá hạn cũng như giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nhằm giảm thiểu những rủi ro trong cho vay có thể đến Chất lượng cho vay cũng được thể hiện một phần thông qua NQH Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ ngân hàng đang gặp rủi ro tín dụng và có khả năng mất vốn Tỷ lệ này cho ta biết tại thời điểm xác định cứ 100 đồng ngân hàng đã cho vay thì có bao nhiêu đồng nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn DNV&N = Nợ quá hạn DNV&N
Tổng dư nợ DNV&N Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN thì các NHTM cần phân loại nợ và theo quy định của NHNN, việc phân loại nợ cụ thể sẽ giúp ngân hàng đưa ra các chính sách hợp lý cho từng nhóm nợ, qua đó cũng có thể đánh giá được chất lượng tín dụng.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Các khoản nợ quá hạn này dưới 10 ngày (tỷ lệ trích lập 0%)
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ Các khoản nợ quá hạn này từ 10 ngày đến 90 ngày (tỷ lệ trích lập 5%)
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này đượcTCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi Các khoản nợ quá hạn này từ 91 ngày đến 180 ngày (tỷ lệ trích lập 20%)
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao Các khoản nợ quá hạn này từ 181ngày đến 360 ngày (tỷ lệ trích lập 50%)
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày (tỷ lệ trích lập 100%)
(Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro theo QĐ 18/2007_NHNN)
Tỷ lệ nợ xấu trong CVDNV&N
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI
Khá quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, Chi nhánh Mỹ Đình
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh
Agribank chi nhánh Mỹ Đình thành lập theo quyết định số 148/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 29/02/2008 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Agribank, nay là Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Agribank theo Quyết định số 214/QĐ-NHNN ngày 30/01/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về chuyển đổi Agribank thành công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu - về việc điều chỉnh Agribank chi nhánh Mỹ Đình phụ thuộc Agribank chi nhánh Láng Hạ về phụ thuộc Agribank
Chi nhánh được thành lập và phát triển trong giai đoạn nền kinh tế đất nước có nhiều biến động phức tạp, nhiều thuận lợi nhưng cũng không ít những nguy cơ Năm 2007, sự kiện Việt Nam gia nhập WTO mang lại nhiều cơ hội và thách thức cho hoạt động của các NHTM Hội nhập quốc tế sẽ nâng cao tính cạnh tranh và kỷ luật thị trường trong hoạt động ngân hàng, khuyến khích tạo ra những ngân hàng có quy mô lớn, tài chính lành mạnh và kinh doanh hiệu quả, các ngân hàng kinh doanh yếu kém sẽ bị đào thải hoặc phải vươn lên nếu muốn tồn tại Hội nhập cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong nước thâm nhập vào thị trường quốc tế, mở ra cơ hội cho ngành ngân hàng thực hiện các cuộc trao đổi, hợp tác quốc tế trong các lĩnh vực Điều này thực sự tạo cho các NHTM nói chung và Agribank chi nhánh
Mỹ Đình nói riêng nhiều cơ hội để từng bước nâng cao hiệu quả điều hành và phát triển vững mạnh Tuy nhiên, sự thay đổi về các yếu tố vĩ mô và vi mô trong nền kinh tế đang là yếu tố ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh của NHTM nói chung và Agribank chi nhánh Mỹ Đình nói riêng.
Trải qua gần 6 năm xây dựng và trưởng thành, Agribank chi nhánh Mỹ Đình tuy là một chi nhánh trẻ song đã không ngừng lớn mạnh, khẳng định được vị trí quan trọng của mình, góp phần không nhỏ trong sự lớn mạnh của toàn hệ thống Agribank nói riêng cũng như sự phát triển chung của ngành ngân hàng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
Hệ thống các phòng chuyên môn nghiệp vụ của Agribank chi nhánh
Mỹ Đình gồm: 01 Văn phòng chuyên trách công tác Đảng, Đoàn; 08 phòng nghiệp vụ, bao gồm: Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng Kinh doanh ngoại hối, Phòng Tín dụng, Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Phòng Dịch vụ và Marketing, Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Kế hoạch tổng hợp, Phòng Điện toán và 05 Phòng giao dịch trực thuộc.
Mỗi Phòng đều có chức năng nhiệm vụ riêng theo Quyết định số 1377/ QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 V/v “Ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh Agribank” (Sơ đồ 2.1).
Tổng số cán bộ nhân viên của Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình tính đến hết ngày 31/12/2013 là: 131 cán bộ
Sơ đồ 1.1: Mô hình bộ máy tổ chức của Agribank - Chi nhánh Mỹ Đình
Tín dụng hoạch Kế tổng hợp
Kiểm tra kiểm soát nội bộ
Dịch vụ và Marketing Điện toán
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Đình
Agribank chi nhánh Mỹ Đình được thành lập chính thức từ tháng 02/2008 Tiền thân là Chi nhánh cấp 2 trực thuộc Agribank chi nhánh Láng
Hạ Từ khi đi vào hoạt động đến nay đã được gần 6 năm, kết quả tài chính đạt được nhìn chung ổn định có sự tăng trưởng qua các năm.
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu tài chính của Chi nhánh Mỹ Đình
Thu nhập bình quân/đầu người Tỷ đồng 0,42 0,565 0,744 0,676 0,676 Thu từ tín dụng Tỷ đồng 247 273 389 378 355
Tỷ lệ thu ngoài tín dụng % 11 42 19,5 16 8,5
Chênh lệch thu - chi chưa lương Tỷ đồng 25,3 42,1 67,1 80,4 98,1
Hệ số tiền lương đạt được Lần 1,9 2,1 1,87 1,67 1,86
Nguồn: Báo cáo phân tích tài chính năm 2009-2013 Agribank Chi nhánh
Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình qua các năm
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nguồn: Báo cáo phân tích tài chính năm 2009-2013 Agribank Chi nhánh
Mỹ Đình 2.1.3.1 Về huy động vốn:
Từ khi thành lập đến nay, tổng nguồn vốn của Chi nhánh luôn đạt quy mô lớn và ổn định, hoàn thành cơ bản theo chỉ tiêu được giao Vì là Chi nhánh hạch toán phụ thuộc, trực thuộc Agribank nên trong cơ cấu vốn của Chi nhánh không có vốn chủ sở hữu, toàn bộ là vốn ngân hàng huy động từ dân cư và tổ chức Nguồn vốn huy động năm 2008 đạt 2.081 tỷ đồng, năm 2009 đạt2.123 tỷ đồng, năm 2010 đạt 2.572 tỷ đồng, năm 2011 là 2.542 tỷ đồng và năm 2012 là 2.835 tỷ đồng, năm 2013 là 3.228 tỷ đồng
Biểu đồ số 2.2: Tổng vốn huy động qua các năm
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009-2013của Agribank
Thực trạng huy động vốn tại Agribank chi nhánh Mỹ Đình sẽ được trình bày cụ thể tại mục 2.3
2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng:
Hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh Mỹ Đình khá đa dạng, khách hàng của Chi nhánh hoạt động trong nhiều lĩnh vực như: sản xuất nông nghiệp, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, công nghiệp, thương mại dịch vụ, vận tải kho bãi, Với 131 lao động quản lý tổng dư nợ lên tới 3.300 tỷ đồng việc duy trì nợ xấu ở mức dưới 3% là một nỗ lực rất lớn của tập thể Chi nhánh.
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu về dư nợ tại Agribank Chi nhánh Mỹ Đình Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Thực hiện Thực hiện % Tăng trưởng Thực hiện
- Dư nợ bình quân/người 17,4 28,9 66.1 28,8 -0.3 25,8 -10.5 25,9 0,3
2 Dư nợ phân theo loại tiền 1.291 2.516 94.9 2.998 19.2 3.095 3.2 3.397 9,76
- Dư nợ ngoại tệ (quy VND) 445 970 118.0 1.026 5.8 908 -11.5 905 -0,3
3 Dư nợ phân theo thời gian 1.291 2.516 94.9 2.998 19.2 3.095 3.2 3.397 9,76
- Dư nợ trung hạn, dài hạn 313 1.659 430.0 2.095 26.3 1.557 -25.7 1.602 2,9
4 Dư nợ theo đối tượng vay 1.291
- Dư nợ cho vay hộ sản xuất và cá nhân
- Dư nợ cho vay doanh nghiệp
- Dư nợ vay nông nghiệp nông thôn 195,0 209 7.2 388 85.6 422.0 8.8 500 18,4
- Tỷ trọng dư nợ nông nghiệp nông thôn (%)
(*): Tổng dư nợ đã bao gồm dư nợ cho vay ủy thác đầu tư
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009-2013 của Agribank
* Cơ cấu dư nợ theo thời gian
Dư nợ tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh tăng trưởng qua từng năm, cụ thể là năm 2009 đạt 978 tỷ đồng, năm 2010 đạt 857 tỷ đồng, năm 2011 Chi nhánh đạt được là 903 tỷ đồng, đến 2012 là 1.538 tỷ đồng và năm 2013 đạt 1.795 tỷ đồng.
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn (bao gồm cả dư nợ cho vay ủy thác đầu tư): Năm 2009 là 313 tỷ đồng, năm 2010 là 1.659 tỷ đồng, năm 2011 là 2.095 tỷ đồng, năm 2012 là 1.557 tỷ đồng (giảm là do Tổng công ty Lương thực miền Bắc và Công ty cổ phần Him Lam trả nợ trước hạn), năm 2013 dư nợ trung, dài hạn đạt 1.602 tỷ đồng.
* Cơ cấu dư nợ phân theo loại tiền
Dư nợ nội tệ: Năm 2009 là 846 tỷ đồng , năm 2010 là 1.546 tỷ đồng, năm 2011 là 1.972 tỷ đồng tăng 426 tỷ so với năm 2010 (trong đó đã bao gồm dư nợ 157 tỷ đồng giải ngân cho Tổng Công ty Lương thực Miền Bắc theo nghị định 63 của Chính phủ và 25 tỷ đồng dư nợ cho vay ủy thác đầu tư), năm
2012 là 2.187 tỷ đồng tăng 215 tỷ đồng, đến năm 2013 là 2.492 tỷ đồng tăng
Dư nợ ngoại tệ (quy đổi VNĐ): Năm 2009 là 445 tỷ đồng Năm 2010 là
970 tỷ đồng (trong đó đã bao gồm 485 tỷ dư nợ cho vay ủy thác đầu tư) Năm
2011 là 1.026 tỷ đồng (trong đó đã bao gồm 581 tỷ dư nợ cho vay ủy thác đầu tư) và năm 2012 là 908 tỷ đồng giảm 118 tỷ đồng và năm 2013 là 905 tỷ đồng, giảm 3 tỷ đồng.
* Dư nợ phân theo đối tượng cho vay
Dư nợ cho vay hộ sản xuất, cá nhân: Năm 2009 là 124 tỷ đồng Năm
2010 là 193 tỷ đồng, năm 2011 là 215 tỷ đồng và năm 2012 là 269 tỷ đồng. Đến 31/12/2013, chi nhánh đạt 279 tỷ đồng.
Dư nợ cho vay doanh nghiệp qua các năm cụ thể như sau: năm 2009 là1.167 tỷ đồng, năm 2010 là 2.323 (trong đó đã bao gồm các doanh nghiệp cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư là 485 tỷ đồng), năm 2011 là 2.783 tỷ đồng (trong đó đã bao gồm các doanh nghiệp cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư là 606 tỷ đồng), năm 2012 là 2.826 tỷ đồng, sang năm 2013 là
2.570 tỷ đồng (bao gồm ủy thác đầu từ là 548 tỷ đồng).
Năm 2009 là 0,13%/Tổng dư nợ, năm 2010 là 0,247%/Tổng dư nợ, năm 2011 là 0,642%/Tổng dư nợ, năm 2012 tỷ lệ dư nợ là 2,02%/Tổng dư nợ và năm 2013 tỷ lệ này là 2,734%/Tổng dư nợ.
Thực trạng chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Mỹ Đình
2.2.1 Khái quát tỡnh hỡnh cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thơng maị trong thời gian qua
Thực trang Doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam chiếm tới 90% trong tổng số 480.000 doanh nghiệp hiện nay Các doanh nghiệp này đóng vai trò to lớn trong việc phát triển nền kinh tế Để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn gặp khó khăn về vốn Tìm đến ngân hàng vay mượn thì lại gặp những thủ tục khắt khe, phức tạp. Đối với những doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) việc đi vay vốn ở ngân hàng là một hành trình vất vả Một doanh nghiệp cho biết trong 10 năm nay chưa từng tiếp cận vay vốn được ở ngân hàng Nhiều phương án kinh doanh của doanh nghiệp tốt nhưng bị gián đoạn do thiếu vốn, doanh nghiệp đành phải vay nóng bên ngoài với lãi suất cao ngất ngưỡng Theo điều tra của Cục phát triển SMES - Bộ Kế hoạch và Đầu tư, chỉ có 1/3 DNV&N có khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng; 1/3 khó tiếp cận và 1/3 không tiếp cận được Trong số doanh nghiệp tại Việt Nam không tiếp cận được vốn vay ngân hàng thì 80% không đáp ứng đủ điều kiện cho vay Rõ ràng là, giữa DNV&N và các ngân hàng vẫn còn một khoảng cách mà có lẽ không bên nào muốn. Hiện nay, ngân hàng được thành lập nhiều hơn trước, nên khách hàng luôn được ưu ái, những điều khoản vay nói chung đã cởi mở hơn trước rất nhiều, thì việc tồn tại một khoảng cách như thế là một nghịch lý.
2.2.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Mỹ Đình
Các loại hình cho vay
Cho vay sản xuất kinh doanh: đáp ứng nhu cầu vốn lu động mua sắm nguyên vật liệu, dự trữ hàng hóa cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Cho vay theo dự án đầu t: nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp thực hiện dự án đầu t mới, mua sắm TSCĐ, nâng cấp, mở rộng sản xuất kinh doanh.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là phơng pháp cho vay mà ngân hàng và doanh nghiệp thỏa thuận xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định, đợc ngân hàng và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tÝn dông.
Cho vay từng lần là phơng pháp cho vay mà mỗi lần vay doanh nghiệp đều phải làm thủ tục và ký hợp đồng tín dụng Cho vay từng lần áp dụng cho các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên, có tính chất thời vụ. Điều kiện cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thứ nhất, doanh nghiệp đi vay phải có đủ t cách pháp lý, năng lực hành vi d©n sù.
Thứ hai, vốn vay phải sử dụng hợp pháp tức là không vi phạm pháp luật và mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp đó.
Thứ ba, doanh nghiệp phải có năng lực tài chính lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn đã cam kết Phải có vốn tự có tham gia vào dự án sản xuất kinh doanh không phát sinh nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại tổ chức tín dụng khác.
Thứ t, doanh nghiệp phải có phơng án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả
Thứ năm, doanh nghiệp phải có đảm bảo tiền vay theo quy định.
Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh
Quy trình cho vay bao gồm các bớc nh sau:
B ớc1 : Tiếp nhận hồ sơ Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu Cán bộ tín dụng hớng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và t vấn hồ sơ vay. Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng Cán bộ tín dụng kiểm tra bộ hồ sơ các điều kiện vay, hớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.
Lập phiếu giao nhận hồ sơ Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ sơ
Khách hàng đủ hoặc cha đủ điều kiện, hồ sơ vay đều đợc cán bộ tín dụng báo cáo lãnh đạo phòng tín dụng Lãnh đạo phòng vào sổ theo dõi, đôn đốc cán bộ tín dụng thẩm định món vay theo đúng thời gian quy định hoặc chuyển một bộ hồ sơ vay (bản sao) cho hội đồng thẩm định đối với những dự án vay vợt quyền phán quyết để tiến hành đồng thẩm định.
B ớc3 : Phân tích thẩm định doanh nghiệp vay vốn
Kiểm tra hồ sơ tính hợp lệ hợp pháp của hồ sơ pháp lý, các giấy tờ có liên quan. Điều tra về thu nhập, tổng hợp thông tin về doanh nghiệp, kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ đảm bảo tiền vay.
Kiểm tra mục đích vay vốn, kinh nghiệm và trình độ SXKD của doanh nghiệp.
Tìm hiểu lịch sử tình hình tài chính doanh nghiệp, tình hình tài chính hiện tại cũng nh đánh giá triển vọng phát triển trong tơng lai của doanh nghiệp.
Phân tích đánh giá khả năng tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh. Phân tích thẩm định phơng án vay vốn, dự án đầu t.
Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay.
Chấm điểm xếp loại doanh nghiệp
B ớc 4 : Phê duyệt khoản vay.
- Lập báo cáo thẩm định cho vay
Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, cán bộ tín dụng phải lập báo cáo thẩm định cho vay trong đó nêu rõ cụ thể kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá phơng án/dự án đầu t xin vay vốn của doanh nghiệp
Sau khi hoàn thiện báo cáo thẩm định kèm hồ sơ xin vay vốn trình trởng phòng tín dụng.
Soạn thảo văn bản trả lời khách hàng đối với trờng hợp từ chối cho vay Trởng phòng kinh doanh kiểm tra lại các nội dung đã chỉnh sửa, bổ sung, đề xuất Ban giám đốc phê duyệt.
B ớc 5 : Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo.
Ký kết hợp đồng tín dụng vào hợp đồng bảo đảm tiền vay
Khoản vay đợc phê duyệt, trên cơ sở nội dung, điều kiện đã đợc duyệt và mẫu hợp đồng
Trởng phòng kinh doanh kiểm tra lại các điểu khoản hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo dảm tiền vay thao đúng nội dung điều kiện đã đợc phê duyệt
Giao nhận giấy tờ tài sản đảm bảo
Cán bộ tín dụng thực hiện công chứng hợp đồng tài sản bảo đảm tiền vay theo đúng quy định
Ngay sau khi hợp đồng bảo đảm tiền vay có hiệu lực, cán bộ tín dụng lập biên bản bàn giao tài sản đảm bảo và bảo quản chặt chẽ các loại giấy tờ này theo chế độ bảo quản giấy tờ có giá và lu giữ theo quy định.
Hợp đồng cung ứng hàng hoá vật t dịch vụ.
Bảng kê các khoản chi, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu. Đối với các hoá đơn chứng từ thanh toán, trong các trờng hợp cụ thể cán bộ tín dụng có thể yêu cầu xuất trình các bản gốc.
Giấy nhận nợ đối với những trờng hợp nhận nợ nhiều lần.
Cán bộ tín dụng xem xét chứng từ giải ngân nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình trởng phòng tín dụng.
Trởng phòng tín dụng kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung của cán bộ tín dụng:
Nếu đồng ý trình Ban giám đốc phê duyệt.
Nếu cha phù hợp yêu cầu cán bộ tín dụng chỉnh sửa lại.
Nếu không đồng ý ghi rõ lý do trình Ban giám đốc quyết định.
Nạp thông tin vào chơng trình điện toán và luân chuyển chứng từ
B ước 7 : Hồ sơ tín dụng và lu trữ hồ sơ tín dụng
Danh mục các hồ sơ theo mẫu MS 01- CN.
Quyết định phê duyệt cho vay của ban giám đốc.
Hợp đồng tín dụng và các giấy tờ có liên quan đến xử lý nợ, cơ cấu lại nợ.
Hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Lu trữ hồ sơ tín dụng
Cán bộ tín dụng lu hồ sơ tín dụng, các biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay.
Kế toán cho vay lu bản chính hợp đồng tín dụng,giấy nhận nợ, giấy tờ liên quan đến xử lý, cơ cấu lại nợ…
B ớc 8 : Kiểm tra và giám sát khoản vay.
Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần làm các công việc sau:
Mở sổ theo dõi khoản vay.
Kiểm tra sau tình hình sử dụng vốn vay, kiểm tra các biện pháp bảo đảm tiền vay
Kiểm tra phân tích hiệu qủa vốn vay, tình hình kế hoạch thực hiện, tình hình tài chính và khả năng trả nợ.
2.2.3 Chất lợng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Mỹ Đình
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN, CHI NHÁNH MỸ §ÌNH .54 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông chi nhánh Mỹ Đình
Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Mỹ Đình
3.2.1 Đa dạng hóa phơng thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nh đã phân tích ở chơng I, khu vực DNV&N rất đa dạng về quy mô, ngành nghề kinh doanh, rất linh hoạt, vì vậy nhu cầu về khối lợng vay vốn, thời hạn vay, phơng thức trả gốc lãi là không giống nhau Chính vì vậy mà ngân hàng phải đa ra những phơng thức cho vay phù hợp với từng yêu cầu của doanh nghiệp Ngoài các hình thức cho vay truyền thống thông qua việc cầm cố thế chấp tài sản, phơng thức cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng thì chi nhánh nên đẩy mạnh nhiều hỡnh thức cho vay mới Đơn cử là hỡnh thức cho vay hợp vốn - một hình thức cho vay đợc áp dụng khá phổ biến ở nớc ngoài, nó giúp ngân hàng không những mở rộng đợc hoạt động cho vay mà còn có điều kiện thâm nhập vào thị trờng từ đó tìm ra những mặt mạnh, mặt yếu của doanh nghiệp, vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay và có thu nhập cao do là ngời trực tiếp đầu t vốn vào kinh doanh Hơn nữa, do có sự công tác của các chuyên gia ngân hàng chắc chắn doanh nghiệp sẽ làm ăn hiệu quả hơn, dần dần đa khu vực DNV&N phát triển ngày càng mạnh hơn, nhanh hơn, hiệu quả hơn.
3.2.2 Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt cho vay doanh nghi ệ p v ừ a và nh ỏ Để góp phần vào việc tạo nguồn vốn cho các DNV&N thì NHNo&PTNT chi nhỏnh Mỹ Đỡnh nên áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo h- íng sau:
Lãi suất cho vay đợc xây dựng trên cơ sở lãi suất huy động bình quân cộng với hệ số bù rủi ro và tỷ lệ lợi nhuận dự kiến Ngoài ra, lãi suất cho vay còn phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của Nhà nớc; từng loại thời hạn khác nhau, khối lợng vay; thời kỳ khác nhau Với từng đối tợng khách hàng có mức lợi nhuận dự kiến và hệ số rủi ro khác nhau NHNo&PTNT chi nhỏnh Mỹ Đỡnh có thể áp dụng các mức lãi suất khác nhau nhằm thu hút và giữ khách hàng, lấy lãi suất để làm công cụ kích thích các đối tợng hoạt động có hiệu quả, cụ thể là:
- Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tợng vay vốn:
+ Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế đợc hởng một mức lãi suất u đãi thấp hơn Điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, giúp doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc là lãi đúng hạn cho ngân hàng.
+ Tuỳ vào từng lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà có những u đãi về lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp trong khu vực, ngành nghề đó phát triển.
Ngoài ra có thể tuỳ từng trờng hợp cụ thể nh khách hàng đến vay vốn lần đầu tiên Chi nhánh có thể giảm lãi suất và có nhiều u đãi khác về thời hạn vay hoặc tổng giá trị món vay Đa dạng hoá các loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của họ đạt hiệu quả cao, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn đã cam kết.
3.2.3 Xây dựng chiến lợc Marketing
Chi nhánh cần tăng cờng công tác Marketing nh xây dựng phòng Marketing riêng, mỗi một nhân viên ngân hàng đều phải coi mình nh một nhân viên Marketing, thu hút khách hàng bằng thái độ lịch sự, ân cần, nhiệt tình, chu đáo Một đội ngũ nhân viên xinh xắn, luôn niềm nở, hoà nhã, nhiệt tình sẽ làm cho khách hàng không cảm thấy xa lạ Ngoài ra Chi nhỏnh cần phải đào tạo một đội ngũ chuyên làm công tác Marketing, chủ động tìm kiếm khách hàng tìm hiểu thị trờng, để đa ra chiến lợc Marketing phù hợp, nhằm thoả mãn tốt nhất mọi nhu cầu của khách hàng Để thực hiện tốt điều này Chi nhánh cần quan tâm đến vấn đề sau:
Có sự linh hoạt đối với từng loại hình doanh nghiệp về lãi suất, điều kiện vay vốn, phơng thức cho vay, nhằm thoả mãn tốt nhất từng loại hình doanh nghiệp cụ thể.
Mở rộng phạm vi hoạt động bằng cách thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch để tiếp xúc với đa dạng loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh.
Tạo sự khác biệt về loại sản phẩm này bằng cách có thể cung cấp tín dụng tại nhà để giảm bớt thời gian giao dịch đi lại của khách hàng, tăng cờng bổ sung các dịch vụ đi kèm nh dịch vụ t vấn khách hàng, đơn giản hoá các thủ tôc vay vèn.
NHNo&PTNT chi nhỏnh Mỹ Đỡnh có thể tổ chức các cuộc hội thảo, hội nghị khách hàng để tạo ra các cơ hội cho các DNV&N gặp gỡ, trao đổi kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh cũng nh trong việc tiếp cận vốn tín dông.
Có những chơng trình quảng cáo trên các phơng tiện thông tin đại chúng nh sách báo nhằm giới thiệu, quảng bá sản phẩm u việt của mình với các doanh nghiệp Có thể đăng trên báo diễn đàn doanh nghiệp, Thời báo kinh tế, Kinh tế Việt Nam
3.2.4 Tăng cờng hoạt động t vấn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Ngân hàng có thể mở rộng các hoạt động t vấn cho DNV&N t vấn không chỉ dừng lại ở mức độ giải thích các quy định và thể lệ cho khách hàng mà còn xem xét tính hiệu quả của dự án trên cơ sở đó giúp họ lập phơng án sản xuất kinh doanh Nh đã phân tích ở chơng II, điểm yếu nhất của các DNV&N hiện nay là họ không có khả năng xây dựng những dự án có tính khả thi, hơn nữa thói quen sử dụng t vấn chuyên nghiệp cha hình thành trong đại bộ phận các doanh nghiệp Việt Nam Các vấn đề cần t vấn nh: thông tin công nghệ, thị trờng thị hiếu, xác định cơ cấu vốn đầu t hợp lý, quản lý quá trình sản xuất kinh doanh, tính toán đầu vào, đầu ra của thị trờng và tính hiệu quả lâu dài.
3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Công tác thẩm định đóng một vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng cho vay Việc nâng cao chất lượng thẩm định không chỉ có ý nghĩa đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng mà còn góp phần tiết kiêm vốn cho xã hội, thúc đẩy mở rộng phát triển an toàn nâng cao hiệu quả cho nền kinh tế đất nước và định hướng đúng đắn cho các doanh nghiệp Để công tác thẩm định được tốt cán bộ tín dụng cần thực hiện tốt các công việc sau:
Kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của hồ sơ vay vốn theo đúng quy định. Kiểm tra tính khả thi, tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh. Đánh giá khả năng thu hồi vốn và khả năng trả nợ của doanh nghiệp Đánh giá năng lực kinh doanh của doanh nghiệp
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước
Một là: Hoàn thiện khung pháp lý cho DNV&N
Chính phủ và các ban ngành cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để khuyến khích các doanh nghiệp, doanh nghiệp yêu cầu hoạt động kinh doanh theo đúng pháp luật Ban hành các chính sách hỗ trợ, bảo vệ DNV&N, chính sách thuế, chính sách thơng mại, đất đai
Nhà nớc cần ban hành các đạo luật cơ bản, tạo môi trờng pháp lý cần thiết để các DNV&N dễ dàng thực hiện các biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ và các ngân hàng dễ dàng trong việc xử lý tài sản đảm bảo nợ khi có rủi ro xảy ra Đó là luật sở hữu tài sản và các văn bản dới luật quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các cơ quan quản lý Nhà nớc về cấp chứng th, sở hữu tài sản; ban hành các văn bản dới luật hớng dẫn việc thực hiện xử lý, phát mại tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh Có nh vậy mới góp phần tạo ra sự đảm bảo chắc chắn hơn cho các Ngân hàng thơng mại và từ đó mà khuyến khích họ trong việc cho vay vốn đối với các DNV&N.
Hai là: Tạo ra một “sân chơi bình đẳng” về tín dụng trung và dài hạn để tất cả ngời đi vay đều tuân thủ những thể lệ giống nhau.
Những quy định hiện hành và quy tắc điều chỉnh việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng dài hạn và trung hạn đã có sự phân biệt đối xử với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khi đó u tiên cho DNNN.
Ngân hàng phải tin vào khả năng trả nợ cho ngời đi vay chứ không phải là ai là ngời sở hữu hoặc “thân phận” của ngời đi vay Điều này sẽ xác định không chỉ là liệu một doanh nghiệp có vay đợc vốn hay không mà còn liệu doanh nghiệp có phải thế chấp hay không.
Ba là: Thành lập các Công ty cho thuê tài chính để phục vụ cho các
DNV&N. Đây sẽ là các nguồn tài trợ vốn trung và dài hạn cho các DNV&N vừa an toàn vừa hợp với khả năng nguồn lực của DNV&N Mô hình này đã đợc nhiều nớc áp dụng thành công.
Bốn là: Xây dựng quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNV&N
Thực trạng chung là DNV&N vốn ít, trình độ công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý hạn chế Nhng cũng có nhiều doanh nghiệp có khả năng phát triển, có dự án kinh doanh khả thi nhng do không đủ điều kiện để tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng mà phải vay vốn các nguồn phi chính thức với lãi suất cao Vì vậy, giải quyết vấn đề thiếu vốn là khâu đột phá nhằm khai thác mặt tích cực, hạn chế bất lợi đối với cả các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp.
Theo kinh nghiệm của nhiều quốc gia, phải có sự can thiệp của Nhà nớc trong việc hỗ trợ các DNV&N tiếp cận vốn tín dụng thông qua việc thành lập
Quỹ bảo lãnh tín dụng đối với DNV&N Mục tiêu là tạo điều kiện cho DNV&N có khả năng phát triển nhng không đủ năng lực tài chính để có thể khai thác đợc nguồn vốn tín dụng Đây là biện pháp để Nhà nớc chia sẻ rủi ro với ngời cho vay, thúc đẩy mở rộng tín dụng đối với DNV&N.
3.3.2 Ki ế n ngh ị v ớ i Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam
Ngân hàng Nhà nớc nên áp dụng mức lãi suất khác nhau cho nợ quá hạn, phân theo nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan Sẽ là không công bằng cho các doanh nghiệp phải chịu lãi suất quá hạn bằng 150% lãi suất trong hạn khi nguyên nhân gây ra nợ quá hạn là các nguyên nhân khách quan nh: Hạn hán, lũ lụt hay do những thay đổi của cơ chế chính sách của Nhà nớc.
Tăng cường công tác thanh tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại, thường xuyên bám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng để sớm phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai phạm, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm Mặt khác tiếp tục đào tạo lại và tăng cường đội ngũ thanh tra một cách sâu sắc và toàn diện hơn nữa Thông qua kiểm tra, giám sát nhằm tăng cường tính công khai minh bạch trong hoạt động ngân hàng để củng cố lòng tin của nhân dân vào hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng (CIC) của ngành ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ của ngân hàng và các doanh nghiệp.Mặt khác cũng cần quy định một mức độ liên đới trách nhiệm nhất định củaCIC trong trường hợp NHTM, TCTD bị rủi ro, thiệt hại do sử dụng thông tin thiếu chính xác của trung tâm cung cấp Trung tâm tín dụng CIC: Cung cấp thông tin kịp thời, chính xác, đầy đủ về tình hình tài chính của từng khách hàng cũng như từng ngành, vùng kinh tế Xây dựng hệ thống định mức tín nhiệm doanh nghiệp phù hợp Cung cấp thông tin cảnh báo sớm cho các ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại phải đi đầu trong việc công khai hoá tình hình tài chính và có chế độ báo cáo định kì hàng nãm.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn
- Với quy mô hiện tại, để có thể duy trì và tăng trưởng nguồn vốn đề nghị Trụ sở chính có cơ chế hỗ trợ trong việc tiếp cận với các tập đoàn, tổ chức kinh tế lớn với các gói sản phẩm ưu đãi, thông thoáng và chính sách chăm sóc hợp lý.
- Với các chương trình tín dụng triển khai trên cơ sở các thỏa thuận hợp tác, đề nghị giao chỉ tiêu định hướng từ đầu năm và tính ngoài chỉ tiêu xây dựng kế hoạch theo định hướng.
- Có chính sách hỗ trợ tài chính đối với chi nhánh khi thực hiện cơ cấu lại nợ cho khách hàng khắc phục khó khăn, tuy nhiên khả năng trả nợ trong thời gian trước mắt chỉ đảm bảo được tỷ trọng nhỏ.