Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hướng dẫn PGS TS Trần Đăng Khâm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hướng dẫn PGS TS Trần Đăng Khâm Lời mở đầu Ngân hàng là một ngành có vai trò vô cùng quan trọng trong quá tr[.]
các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm và chức năng của ngân hàng thương mại
1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại
Tại Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: "Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính".
Tại Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán
Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.
1.1.1.2.Chức năng của ngân hàng thương mại a.Trung gian tài chính
Ngân hàng sẽ làm trung gian điều chuyển nguốn vốn từ nơi dư thừa vốn sang nơi thiếu vốn Nguồn vốn sẽ được chảy từ chủ thể dư thừa vốn trong nền kinh tế vào ngân hàng thông qua hoạt động huy động vốn và chảy ra khỏi ngân hàng vào chủ thể thiếu vốn thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng Kèm theo đó, khi làm trung gian ngân hàng cũng thu về những khoản lợi nhuận khổng lồ.
Do tính minh bạch trong hoạt động tài chính, khả năng thẩm định thông tin của ngân hàng và các công cụ chuyên dụng phục vụ cho hoạt động : huy động, cho vay nên việc tiếp cận và điều chuyển vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế sẽ dễ dàng và có độ tin cậy cao Trên thực tế ngân hàng chấp nhận các khoản cho vay rủi ro đối với chủ thể thiếu vốn nhưng lại phát hành một “chứng khoán” ít rủi ro cho chủ thể thừa vốn. b.Tạo phương tiện thanh toán
Các ngân hàng thương mại không thể in tiền, nhưng tiền là một phương tiện thanh toán chính trong nền kinh tế Khi phát hành giấy nhận nợ với khách hàng cũng có nghĩa là ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán Với nhưng ưu điểm riêng của các loại giấy nhận nợ, khi được nhiều chủ thể trong nên kinh tế chấp nhận và sử dụng rộng rãi có nghĩa là ban đầu ngân hàng thương mại đã tạo ra phương tiện thanh toán thay cho tiền dựa trên số lượng tiền đang nắm giữ.
Các hệ thống ngân hàng cũng được tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay đề chi trả thì sẽ tạo nên khoản thu của một khách hàng khác tại một ngân hàng khác từ đó tạo ra khoản vay mới.
Lượng tiền gửi của hệ thống ngân hàng thương mại chịu tác động trực tiếp từ các nhân tố như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức, tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt qua ngân hàng v…v. c.Trung gian thanh toán
Các ngân hàng thương mại cung cấp rất nhiều phương tiện thanh toán cho các chủ thể trong nền kinh tế như: Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm chi, bảo lãnh, Thẻ thanh toán, thẻ tín dụng v…v.Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn bất kỳ hình thức nào phù hợp với mục đích kinh doanh của mình Nhờ đó, các chủ thể trong nền kinh tế không cần giữ tiền mặt trong túi hoặc gặp trực tiếp chủ nợ, người mua hàng mà có thể thông qua ngân hàng nhằm tiết kiệm chi phí cũng như đảm bảo an toàn Việc này cũng góp phần đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển vốn trong nền kinh tế.
(Nguồn: tham khảo giáo trình quản trị NHTM)
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
1.1.2.1.Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là hoạt động đem lại nguồn cung tiền cho ngân hàng để phục vụ mục đích cho vay nhằm kiếm lời của ngân hàng thương mại.Hoạt động này bao gồm huy động vốn từ cá nhân và huy động vốn từ doanh nghiệp Hoạt động huy động vốn cũng dựa trên các sản phẩm huy động như tiền gửi tiết kiệm ,tiền gửi thanh toán và mỗi loại tiền gửi sẽ có mức lãi suất cũng như mức thời hạn riêng tùy thuộc vào loại hình sản phẩm huy động vốn của ngân hàng.
1.1.2.2.Hoạt động cho vay a.Cho vay thương mại
Thông qua các sản phẩm của mình, ngân hàng sẽ cho các chủ thể trong kinh tế vay tiền một cách gián tiếp hoặc trực tiếp nhằm tạo điều kiện cung cấp nguồn vốn để chủ thể trong nền kinh tế thanh toán và mở rộng sản xuất kinh doanh qua đó ngân hàng sẽ kiếm lời từ các khoản cho vay đó. b.Cho vay tiêu dùng Đối với các cá nhân, hộ gia dình, luôn có các nhu cầu phát sinh cần sử dụng một khoản tiền vào mục đích mua sắm, kinh doanh, sửa chữa nhà ở v…v Ban đầu các ngân hàng coi đây là khoản cho vay rủi ro cao và không mặn mà Tuy nhiên với sự gia tăng thu nhập từ các cá nhân cũng như chuyển biến từ nền kinh tế nhóm khách hàng cá nhân ngày càng trở thành đầu mối quan trọng của các ngân hàng thương mại. c.Tài trợ dự án
Bên cạnh một số mảng cho vay truyền thống, các ngân hàng thương mại ngày càng trở nên năng động trong việc cho tài trợ trung và dại hạn, tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển công nghệ cao.
1.1.2.3.cung cấp các dịch vụ tài chính khác a.Bảo quản tài sản hộ
Hoạt Động này của ngân hàng còn có thể gọi là dịch vụ cho thuê két Ngân hàng thực hiện lưu trữ các vàng, giấy tờ có giá và tài sản khác của khách hàng trong két.Các ngân hàng thường giữ hộ những tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố hoặc những giấy tờ quan trọng khác của khách hàng theo nguyên tác chung là an toàn, bí mật và thuận tiện Dịch vụ này thường phát triển đi kèm các dịch vụ như mua bán hộ giấy tờ có giá, thanh toán lãi cổ tức. b.Cung cấp các khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
Ngân hàng cung cấp cho khách hàng các lệnh chi trả từ phía khách hàng khi khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Trong dịch vụ này ngân hàng đứng vai trò là trung gian thực hiện các lệnh chi trả giữa khách hàng với tổ chức khác Sự tiện ích của hoạt động này làm giảm thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng Đây cũng là 1 hoạt động đem lại lợi nhuận và thu hút khách hàng của ngân hàng Hoạt động này càng mở rộng phạm vi khi ngân hàng có nhiều chi nhánh Hoạt động này có nhiều cách thanh toán như: thẻ, điện, L/C, Nhờ Thu, Séc, Ủy nhiệm chi. c.Quản lý ngân quỹ
Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của nhiều cá nhân cũng như các tổ chức trogn nền kinh tế Do vậy, các ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Thế nên các ngân đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ dựa trên kinh nghiệm trong quản lý thu ngân của mình d.Tài trợ các hoạt động của chính phủ
Chất lượng tín dụng của hoạt động ngân hàng thương mại
1.2.1.Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1.1.Khái niệm và đặc điểm hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại a.Khái niệm
Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận.
(Nguồn: Wikipedia) b.Đặc điểm của hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
+Tín dụng có tính hoàn trả Đây là đặc điểm cơ bản của tín dụng Khi kết thúc chu kỳ hoạt động của mình, dòng vốn tín dụng được chủ thể đi vay trong nền kinh tế trả lại chủ thể cho vay trong nền kinh tế kèm theo một khoản lãi trong thời gian tín dụng.
+Tín Dụng có tính chất thời hạn
Hoạt động tín dụng nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn của một chủ thể trong nền kinh tế thông qua vốn của một chủ thể khác Tất nhiên khoản vốn của chủ thể dư thừa vốn sẽ đến lúc cần sử dụng và chủ thể đi vay vốn sẽ phải hoàn trả số vốn đi vay này trong thời hạn nhất định.
+Tín Dụng có tính lòng tin
Trong quan hệ tín dụng lòng tin mang nhiều nghĩa khác nhau Có thể hiều lòng tin từ phía chủ thể cho vay hoặc việc tạo lòng tin từ phía chủ thể đi vay Việc hình thành quan hệ tín dung hay không sẽ phụ thuộc vào việc tạo lòng tin giữa chủ thể đi vay và chủ thể cho vay Thực chất việc hình thành quan hệ tín dụng phụ thuộc vào việc tạo lòng tin từ phía chủ thể đi vay nhiều hơn bởi lẽ chủ thể cho vay sẽ là người giao phó khoản vốn của mình cho chủ thể đi vay
1.2.1.2.Phân loại hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại a.Các nghiệp vụ tín dụng (theo hình thức cấp tín dụng)
Nghiệp vụ triết khấu thương phiếu được coi là nghiệp vụ đơn giản, dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người ký tên trên thương phiếu Độ an toàn của thương phiếu là khá cao do vậy thương phiếu thường được coi là loại tài sản có tính thanh khoản cao.
Sơ đồ 1A: chiết khấu thương phiếu( theo giáo trình quản trị ngân hàng thương mại)
Với sơ đồ trên ta có quy trình chiết khấu thương phiếu như sau.
(1)Người bán chuyển hàng hóa, dịch vụ cho người mua.
(2)Thương phiếu được lập, người mua ký, cam kết trả tiền cho người thụ hưởng khi thương phiếu đến hạn, và giao thương phiếu cho người bán đồng thời là người thụ hưởng.
(3)Trong thời hạn có hiệu lực của thương phiếu, người bán có thể mang thương phiếu đến ngân hàng xin chiết khấu.
(4)Sau khi kiểm tra độ an toàn của thương phiếu, ngân hàng có thể phát tiền cho người bán và nắm giữ thương phiếu
(5)Đến hạn ngân hàng chuyển thương phiếu đến người mua đòi tiền.
Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi vượt trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một hạn mức và trong khoảng thời gian nhất định.
Thấu chi là hình thức chao vay tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn không có đảm bảo, thế chấp Mức cho vay này có thể cấp cho doanh nghiệp, cá nhân trong vài ngày vài tháng trong năm Hình thức này thường được các ngân hàng sử dụng đối với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều và ồn định theo từng ký, không có nợ xấu, nợ quá hạn trên CIC.
+Cho vay trực tiếp từng lần Đây là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên hoặc vay theo thời vụ và không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi.
Nghiệp vụ cho vay từng lần khá đơn giản Ngân hàng sẽ cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng theo từng món vay tách biệt.
+Cho vay theo hạn mức Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Đối với các doanh nghiệp, hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoach sản xuất kinh doanh , nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Ngân hàng có thể ước lượng hạn mức tín dụng đối với cho vay ngắn hạn để dự trữ hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu có tính thời vụ - đối với cho vay ngắn hạn để dự trữ hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu không có tính thời vụ - đối với tín dụng trung và dài hạn khác nhau.
Trong kỳ khách hàng có thể trả nhiều lần nhưng không được vượt quá hạn mức tín dụng Đây là hình thức cho vay thuận tiện đối với khách hàng thường xuyên có nhu cầu mượn tiền, vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ này ngày trả nợ thường không được ngân hàng ấn định Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ Do vậy hình thức này thường có một vài rủi ro dễ nhận thấy là ngân hàng sẽ khó kiểm soát hiệu quả sử dụng vốn và chỉ có thể phát hiện nghi vấn thông qua báo cáo tài chính của khách hàng.
Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay chỉ cần thực hiện 1 lần cho nhiều lần vay Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, vi vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ nhanh gọn.
Nếu doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa thì ngân hàng cũng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định rõ ràng.
Cho vay trả góp là hình thức tín dụng mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng Số tiền trả nợ thường được ngân hàng tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng
Thực trạng chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
2.1.1.Sơ lược quá trình hình thành của ngân hàng Á châu (ACB)
Giai đoạn 1993 - 1995: Đây là giai đoạn hình thành ACB, Giai doạn này ACB hướng vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khu vực tư nhân với mục tiêu thận trọng trong việc cấp tín dụng và cung ứng sản phẩm dịch vụ ra thị trường.
Giai đoạn 1996 - 2000: ACB là ngân hàng thương mại đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế Master Card và Visa với sự tài trợ của IFC Năm
1999, ACB khởi động chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng, cuối 2001 chính thức vận hành hệ thống ngân hàng lõi TCBS.
Giai đoạn 2001 – 2005: Năm 2003 ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO: 2000 trong các lĩnh vực:
Cho vắn trung và dài hạn, ngắn hạn
Cung ứng nguồn lực tại hội sở
Năm 2005 ACB và SCB ký kết thỏa thuận hỗ trợ toàn diện Thời gian này ACB cũng triển khai giai đoạn 2 việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng bao gồm:
Thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ ngân hàng bằng phần mềm mới.
Lắp đặt hệ thông ATM
Giai đoạn 2006- 2010: Tháng 10/2006 ACB niêm yết tại trung tâm giao dịch cổ phiếu Hà Nội, năm 2007 ACB tiếp tục đa dạng hóa hoạt động và tăng cường hợp tác với các công ty như Open Solutions, Standard Chartered bank Năm 2009 ACB hoàn thành cơ bản chương trình tái cấu trúc nhân lực Năm 2010 ACB đẩy nhanh mở rộng mạng lưới hoạt động thành lập và đưa vào hoạt động 223 chi nhánh và phòng giao dịch trên khắp cả nước.
Năm 2011: Định hướng phát triển của ABC 2011 – 2015 và tầm nhìn 2020 ACB đẩy mạnh chuyển đổi hệ thống quản trị Cuối năm ACB khánh thành trung tâm dữ liệu dạng mô-đun (enterprise module data senter) Trong năm này ACB đưa vào hoạt động thêm 45 chi nhánh và phòng giao dịch.
Năm 2012: Sự cố tháng 8/ 2012 ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động của ACB đặc biệt là hoạt động huy động và kinh doanh vàng Tuy nhiên nhờ sự ứng phó kịp thời của ACB mọi số dư về huy động đã phục hồi trong 2 tháng sau đó Trong năm này ACB cũng thành lập thêm 16 chi nhánh và phòng giao dịch.
Năm 2013: Tuy kết quả hoạt động không như kỳ vọng, nhưng ACB vẫn có mức tăng trưởng khả quan, nợ xấu duy trì mức 3% Hệ số chi phí/ thu nhập giảm còn khoảng 66% (giảm 7% so với 2012) ACB cũng tiến hành đánh giá lại hoạt động từ 2011-2013 và điều chỉnh chiến lược phát triển 2014 -2018.
2.1.2.Phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Ngày 30/11/2010, Ngân hàng Á Châu (ACB) đã chính thức khai trương phòng giao dịch Nguyễn Thị Định tại địa chỉ số 52 Nguyễn Thị Định, phường Nhân Chính,quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội
Fax:(04) 3555 8823 Đây là đơn vị thứ 274 trong hệ thống các chi nhánh và phòng giao dịch của ACB trên toàn quốc.
Tương tự các chi nhánh và phòng giao dịch khác trong hệ thống ACB, PGD Nguyễn Thị Định hoạt động với các chức năng chủ yếu:
Nhận tiền gửi bằng VND, ngoại tệ, vàng.
Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng.
Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union.
Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB Card)
Các dịch vụ ngân hàng khác…
PGD Nguyễn Thị Định được kết nối trực tuyến với Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền ở mọi nơi trong hệ thống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử (ACB Online, phone banking, và mobile banking).
2.1.3.Các giai đoạn phát triển phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Năm 2010: Được thành lập vào cuối tháng 11 năm 2010, sơ bộ đến cuối năm
2010 chỉ còn 1 tháng nên trong giai đoạn này phòng giao dịch chủ trương tìm kiếm khách hàng mới và xây dựng hình ảnh, cũng như tiếp cận khách hàng của ACB ở gần phòng giao dịch
Năm 2011: Sau 1 năm mở phòng giao dịch, bước đầu phòng giao dịch đã có những khách hàng mới, và duy trì lượng khách hàng cũ cũng như đánh giá lại năng lực của nhân viên trong phòng giao dịch Trong năm này Phòng giao dịch cũng ra định hướng phát triển phòng theo định hướng 2012-2015.
Năm 2012 : Phòng giao dịch đã thực hiện kịp thời chỉ đạo của ban lãnh đạo ACB về biến cố tháng 8/ 2012 Tuy bị ảnh hưởng nhưng chỉ trong thời gian ngắn phòng giao dịch đã lấy lại niềm tin của khách hàng bằng nhiều phương pháp chăm sóc tận tình Và cũng cố niềm tin với các khách hàng cũ Cuối năm phòng giao dịch tổng kết lại định hướng đề ra năm 2012 và định hướng lại sau biến cố tháng 8/2012. Năm 2013: Năm vừa qua phòng giao dịch có nhiều chương trình mới nhằm thu hút khách hàng, việc liên kết với các tổ chức được đẩy mạnh và mục tiêu luôn là chăm sóc khách hàng tận tình nhất Phòng giao dịch cũng chủ trương giảm thiểu nợ xấu tối đa và tăng cường hoạt động chào bán ngoại tệ cũng như cho vay cá nhân. Hướng đến tăng cường nhân lực về cho vay cá nhân và mở rộng cho vay doanh nghiệp, đề xuất xin nhân lực trên hội sở vào đầu 2014
Sáu tháng đầu năm 2014: Phòng giao dịch tăng cường khu vực cho vay tư nhân xin thêm 1 nhân viên tín dụng từ tháng 4/2014, và mở rộng khu vực cho vay doanh nghiệp xin nhân lực từ tháng 6/2014 Tháng 6/ 2014 phòng giao dịch cũng tăng cường quan hệ với blue ocean nhằm mở rộng khách hàng và tăng cường chào bán đô, Thanh toán quốc tế, thẻ.
(Nguồn tài liệu quá trình phát triển, tình hình nhân sự phòng giao dịch ACB
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hướng dẫn: PGS.TS.Trần Đăng Khâm
2.1.4.Cơ cấu tổ chức nhân sự của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Sơ đồ 2.1A: cơ cấu tổ chức nhân sự phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
11 người bao gồm: giám đốc, kiểm soát viên, giao dịch viên, ngân quỹ, dịch vụ, tín dụng. a.Giám đốc
Điều hành toàn bộ các công việc của phòng giao dịch
Phê duyệt trực tiếp các chứng từ gửi lên từ phòng ngân quỹ, dịch vụ khách hàng, tín dụng.
Kiểm quỹ vào cuối ngày.
Kiểm tra giám sát công việc của các nhân viên trong ngân hàng.
Sinh Viên: Nguyễn Khánh Hưng Trang 29
Trực tiếp tham gia vào các cuộc họp với phòng các phòng để hướng dẫn và chỉ dạo công tác cũng như điều hành các sản phẩm mới cho các phòng.
Chăm sóc các khách hàng tiềm năng lâu năm.
Chịu trách nhiệm về nhân sự trong các đánh giá nhân viên thử việc, tiếp nhận nhân viên mới.
Lập kế hoạch phát triển phòng giao dịch, và xét duyệt thông qua chi nhánh.
Ký các hợp đồng liên kết giữa phòng giao dịch và các tổ chức khác.
Chịu trách nhiệm trực tiếp về hiệu quả kinh doanh của phòng giao dịch.
Hỗ trợ nhân viên các vấn đề phát sinh liên quan đến khách hàng và các tranh chấp khách hàng liên quan đến nội bộ và bên ngoài. b.Kiểm soát viên
Giám sát trực tiếp các giao dịch viên đang tiếp xúc, giao dịch với khách hàng phòng giao dịch.
Đánh giá năng lực, tính trung thực, khả năng tiếp xúc khách hàng của các giao dịch viên và báo cáo lại với giám đốc phòng giao dịch
Kiểm tra các chứng từ từ phòng tín dụng và phòng giao dịch, kiểm tra tính chính xác, khớp của các chỉ tiêu ghi trong chứng từ.
xác nhận đóng dấu với các chứng từ hợp lệ. c.Phòng ngân quỹ
- Số lượng: 04 người bao gồm 2 giao dịch viên, 1 kiểm soát viên Và 1 ngân quỹ.
tiếp đón và hướng dẫn khách hàng đến giao dịch
thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng và hạch toán máy.
Giới thiệu về các dịch vụ sản phẩm mới đến khách hàng tại quầy giao dịch.
Tư vấn khách hàng về lãi suất, tiền huy động tại quầy.
Hỗ trợ tạm thời các vướng mắc nhỏ cho khách hàng về tỷ giá, tiền mặt, dịch vụ cho khách hàng tại quầy.
Đối chiếu thu chi với ngân quỹ vào cuối ngày.
Trực tiếp thu chi tiền mặt cho khách hàng.
Đối chiếu phiếu thu chi với chứng từ của giao dịch viên vào cuối ngày. d.Phòng tín dụng
- Số lượng: 04 người bao gồm 3 cán bộ tín dụng phục trách mảng khách hàng cá nhân và 1 cán bộ phụ trách mảng khách hàng doanh nghiệp.
Trực tiếp gặp gỡ khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Thực trạng chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
2.2.1 Các sản phẩm tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn thị Định
Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp
- Cho vay có tài sản đảm bảo
+ vay sản xuất kinh doanh o Vay bổ sung vốn lưu động o Vay đầu tư tài sản cố định o Vay bổ sung vốn lưu động theo phương thức thấu chi thế chấp bất động sản o Vay hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp thế chấp bất động sản o Vay hỗ trợ vốn kinh doanh o Vay mua nhà đất cao su o Vay chăm sóc cao su o Vay bổ sung vốn lưu động phục vụ trồng lúa
+ vay mua sửa chữa bất động sản o Vay mua nhà – đất
+ Tài trợ thương mại trong nước o Cho vay sản xuất kinh doanh trong nước o Thấu chi tài khoản + Tài trợ xuất khẩu o Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng theo L/C trả chậm có bảo dàm của ngân hàng đại lý o Tài trợ xuất khẩu trong nước khi giao hàng o Tài trợ thu mua dự trữ o Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói +Tài trợ nhập khẩu o Tài trợ nhập khẩu o Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập
+Tài trợ trung và dài hạn o Vay xây dựng, sửa chữa nhà o Vay mua căn hộ các dự án bất động sản có liên kết với ACB
+ vay tiêu dùng o Vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo o Hỗ trọ nhà nông vay sinh hoạt tiêu dùng o Dịch vụ hỗ trợ tài chính du học o Vay mua xe ô tô
+Vay đàu tư kinh doanh chứng khoán o Vay đàu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp bất động sản o Vay đàu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp bằng chứng khoán o Ứng tiền ngày T ( cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán thế chấp bằng tiền bán chứng khoán ngày
T) o Đặt mua chứng khoán đảm bảo bằng thẻ tiết kiệm ACB
+Sản phẩm dịch vụ tài chính khác o Vay cầm cố thẻ tiết kiệm giấy tờ có giá, vàng, ngoại tệ o Vay thẻ tín dụng( quốc tế nội o Cho vay bổ sung vốn kinh doanh và trả góp o Cho vay mua xe thế chấp bằng chính xe mua o Tài trợ tài sản cố định/ dự án + các chương trình tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ o SMEFP – DMESC – RDF +Dịch vụ bảo lãnh o Cấp hạn mức bảo lãnh đảm bảo dưới 100% ngành dược, y tế o Bảo lãnh thanh toán thuế xuất nhập khẩu o Triển khai chương trình ưu đãi phí bảo lãnh danh cho khách hàng của các công ty cung ứng lao động ngoài nước o Xác thực và quản lý thư bảo lãnh trên ACB online
+ cho vay đầu tư o Cho vay ứng tiền ngày T địa) o Phát hành thư bảo lãnh trong nước
+ Cho vay tín chấp( không cần tài sản đảm bảo) o Hỗ trợ tiêu dùng cho nhân viên công ty o Thấu chi tài khoản
2.2.2.Quy mô tín dụng phòng giao dịch ABC – Nguyễn Thị Định
Bảng 2.2A: Doanh số cho vay dư nợ của Phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định Đơn vị: (tỷ đồng)
( nguồn: báo cáo có thu nợ 2011, 2012, 2013 và báo cáo có quý 1 và 2 2014)
Hoạt động của phòng giao dịch thời gian năm 2011 có nhiều chuyển biến, tuy nhiên biến cố năm cuối tháng 8 năm 2012 làm ảnh hưởng rất nhiều đến định hướng tăng trưởng tín dụng của phòng giao dịch và ít nhiều cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của phòng giao dịch.
Cụ thể, các năm 2011 đến nửa đầu 2014 doanh số cho vay không ngừng tăng lên nhưng xét trên khía cạnh tăng trưởng thì nửa đầu 2014 khá kém và tăng trưởng chững lại rất nhiều Do vậy cũng kéo theo tỷ lệ tăng trưởng và doanh số thu nợ của phòng giao dịch giảm đi khá lớn Một phần vì ảnh hưởng của biến cố tháng 8 năm
2014 nên cả hệ thống ABC cũng phải định hướng lại các nguồn cho vay và các nguồn thu nợ, hạn chế gia hạn nợ để tránh nhiều rủi ro.
2.2.3.Cơ cấu tín dụng phòng giao dịch ACB –Nguyễn Thị Định
Bảng 2.2B: Cơ cấu tín dụng phòng giao dịch ACB - Nguyễn Thị Định
TT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nửa đầu
Dư nợ ngoại tệ(quy đổi) 2,855 2,861 3,264 3,357 0,2 12 2,7
Dư nợ trung và dài hạn 16,467 17,522 17,638 18,226 6 0,6 3,2
Dư nợ vay tư nhân 10,925 11,934 11,997 12,489 8,4 0,5 3,9
5 Theo tài sản đảm bảo
Dư nợ vay không có
Dư nợ vay có TSDB 18,914 19,958 20,169 20,787 5,2 1 2,9
(Nguồn báo cáo tổng hợp sử dụng vốn phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định)
Dư nợ theo KHNN – Dư nợ theo khách hàng nhà nước
Dư nợ bằng VNĐ – Dư nợ bằng Việt Nam Đồng
Doanh nghiệp NN – Doanh nghiệp nhà nước
Doanh nghiệp NDQ – Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Dư nợ vay có TSDB – Sư nợ vay có tài sản đảm bảo
Dư nợ vay không có TSDB – Dư nợ vay không có tài sản đảm bảo
Cơ cấu tín dụng cũng có tác động rất nhiều đến chất lượng tín dụng, bởi với cơ cấu tín dụng hợp lý sẽ góp phần làm chất lượng tín dụng ngày càng trở nên tốt hơn.
Ta có thể thấy dư nợ theo khách hàng nhà nước chiếm tỷ trọng ít hơn so với dư nợ thương mại Năm 2013 thì tăng trưởng của phía khách hàng thương mại lại âm. Trong khi đó dư nợ khối khách hàng nhà nước lại có sự tăng trưởng nhẹ.
Phòng giao dịch đặt trong nước và còn tại Thủ đô của Việt Nam, bên cạnh đó vị trí phòng ít tập trung doanh nghiệp nước ngoài nên tỷ trọng bằng Việt Nam đồng chiếm nhiều hơn hẳn so với tỷ trọng bằng ngoại tệ Đối với nhóm đối tượng cho vay thì cho vay tư nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất, sau đó là doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp nhà nước Sở dĩ như vậy bởi phòng giao dịch có thế mạnh về cho vay cá nhân Khối lượng khách hàng cá nhân đến với phòng giao dịch nhiều nhất và phòng giao dịch cũng phải phân 3/5 nhân viên tín dụng để phụ trách mảng này.
Theo chủ trương chung từ hội sở và tinh thần luôn luôn cảnh giác nên phòng giao dịch có số lượng vay có tài sản đảm bảo cao hơn rất nhiều so với vay không có tài sản đảm bảo Do vậy phòng giao dịch cũng phần nào yên tâm hơn về chất lượng tín dụng.
2.2.3.1.Biểu dồ cơ cấu theo loại hình tại phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định năm 2011 năm 2012 năm 2013 nửa đầu năm 2014
Dư nợ theo KHNN Dư nợ thương mại
( đơn vị tỷ đồng) Biểu đồ 2.2C: Cơ cấu cho vay theo loại hình
(Nguồn: biểu đồ đánh giá kết quả sử dụng vốn phân theo nhóm lưu hành nội bộ phòng giao dịch)
Cho vay theo khách hàng nhà nước chiếm tỷ trọng nhỏ hơn rất nhiều so với thương mại Mặc dù qua các năm sự tăng trưởng về loại hình khách hàng nhà nước vẫn tăng trưởng đều, song chưa mạnh và có bước đột phá để tăng tiến nhiều hơn nữa Khối loại hình thương mại vẫn là dư nợ chủ yếu của phòng giao dịch Tuy năm 2013 có bị sụt giảm song vẫn là loại hình chiếm thế thượng phong trong dư nợ.
2.2.3.2.Biểu đồ cơ cấu dư nợ theo loại tiền phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định năm 2011 năm 2012 năm 2013 năm 2014
Dư nợ bằng ngoại tệ Dư nợ bằng VNĐ
Biểu đồ 2.2 D: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền
(Nguồn: biểu đồ đánh giá kết quả sử dụng vốn phân theo nhóm lưu hành nội bộ phòng giao dịch)
Phòng giao dịch không chủ trương cho vay trực tiếp bằng ngoại tệ, mà ngoại tệ có được do mua thường được dùng trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế và cụ thể là bán USD kiếm lời Có 2 hình thức bán USD đó là bán cho Hội sở và bán trên thị trường Bởi vậy đa phần các món vay của ngân hàng sẽ giải ngân bằng VNĐ Điều này cũng chứng tỏ rằng tuy không thực sự đẩy mạnh trương trình vay bằng ngoại tệ nhưng phòng giao dịch vẫn có những phát sinh sảy ra Điều này sẽ cần được xem xét kỹ hơn trong thời gian tới.
2.2.3.3 biểu đồ cơ cấu theo thời hạn vay tại phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung và dài hạn
( đơn vị tỷ đồng) Biểu đồ2.2E: Cơ cấu theo thời hạn vay
(Nguồn: biểu đồ đánh giá kết quả sử dụng vốn phân theo nhóm lưu hành nội bộ phòng giao dịch) Theo biểu đồ ta nhận thấy Dư nợ trung và dài hạn chiến tỷ trọng nhiều hơn so với dư nợ cho vay ngắn hạn Bởi lẽ tại phòng giao dịch khách hàng vay cá nhân khá nhiều do địa thế là khu dân cư Và phòng giao dịch thường có nhiều chủ trương, cũng như triển khai nhiều ưu đãi cho vay trung và dài hạn nhằm mục tiêu mua nhà, kinh doanh nhỏ lẻ, cho vay du học, do vậy tỷ trọng cho vay trung và dài hạn sẽ lớn hơn Đây cũng là một thách thức đối với phòng giao dịch do vay trung và dài hạn dễ sảy ra biến cố, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của phòng giao dịch.
2.2.3.4.biểu đồ theo đối tượng cho vay tại phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nửa đầu 2014
Doanh nghiệp NN Doanh nghiệp ngoài quốc doanh Vay tư nhân
Biểu đồ 2.2 F: Đối tượng cho vay
(Nguồn: biểu đồ đánh giá kết quả sử dụng vốn phân theo nhóm lưu hành nội bộ phòng giao dịch)
Phòng giao dịch cho vay tư nhân với số lượng nhiều nhất Đây dũng là lý do mà cho vay ngắn hạn của ngân hàng chiếm số lượng nhỏ hơn cho vay trung và dài hạn. Tiếp đó là cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cho vay doanh nghiệp nhà nước.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Định Hướng nâng cao chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định62 3.2.giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB – Nguyễn Thị Định
Cố gắng thay đổi cơ cấu nợ sao cho tỷ lệ thời gian các món vay và thời gian huy động trở nên cân bằng hơn tránh các rủi ro có thể sẽ phát sinh trong tương lai gần.Thêm vào đó.
Kìm chế nợ xấu ở mức 3% như chủ chương trung của ACB và giảm thiểu đến mức < 3% thì càng tốt Quản lý tài chính và nâng cao năng suất hiệu quả và đạo đức kinh doanh.
Tiếp tục tập trung phân đoạn khách hàng có thu nhập cao và trung bình Tập trung công tác chăm sóc khách hàng nhằm thu hút khách hàng mới và giữ chân các khách hàng cũ.
Trong lĩnh vực tài chính doanh nghiệp Phòng giao dịch hướng đến các doanh nghiệp nhỏ và tiếp cận có chọn lọc các doanh nghiệp lớn và thu hút nhiều hơn các doanh nghiệp gắn kết bền vững và lâu dài với phòng giao dịch
Nhanh chóng triển khai chương trình ký phát bảo lãnh qua fax Cố gắng duy trì mức tín dụng ngày càng tăng tiến để tiến tới những mốc quan trọng hơn trong toàn hệ thống từ đó xin cấp thêm hạn mức cho vay mà ngân hàng có thể tự duyệt từ 2 tỷ lên 3 tỷ.
3.2.giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của phòng giao dịch ACB –
Do tuổi đời và kinh nghiệm của các nhân viên tín dụng trong phòng giao dịch còn trẻ và kỹ năng tiếng anh chưa thực sự tốt nên phòng giao dịch đang có chủ trương tổ chức các lớp tuấn cũng như khuyến khích đi tập huấn nghiệp vụ tín dụng mỗi khi có lớp trên chi nhánh Ngoài ra, phòng giao dịch luôn làm công tác tư tưởng nhằm nâng cao tư cách đạo đức của nhân viên tín dụng.
Tập trung điều chỉnh lại cơ cấu cho vay Tập trung phát triển các điểm mạnh về mô hình cho vay nhằm nâng cao chất lượng và khả năng tín dụng Tập trung giữ vững các khách hàng truyền thống của phòng giao dịch và mở rộng thêm phạm vi quan hệ của phòng tín dụng.
Thực hiện nghiêm túc việc kiểm tra, giám sát các hoạt động cho vay của phòng giao dịch Đối với các máy móc thiết bị cần được kiểm tra liên tục và đều đặn nhằm phát hiện ra các lỗi hệ thống và lỗi từ phía máy móc để tiên hành sửa chữa Đối với nhân viên tín dụng khi nhận được bộ hồ sơ, cũng như thông tin của khách hàng vay vốn cần nghiêm túc kiểm tra, thẩm định thông tin để tránh sơ xót gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng về lâu về dài Đối với các khoản vay hiện hữu, nhân viên tín dụng cần liên tục kiểm tra định kỳ hàng quý, hàng tháng để đánh giá về khả năng trả nợ - gốc của khách hàng đang vay tiền để có nhận định chính xác nhất đối với món cho vay đang hiện hữu.
Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng của phòng giao dịch bằng các thu thập các nguồn thồn tin bên ngoài về khách hàng, kiểm tra các quan hệ tín dụng của khách hàng đang có (tra CIC) nhằm đánh giá chính xác hơn về khách hàng đang có nhu cầu vay vốn của phòng giao dịch.
Chấp hành nghiêm túc các công tác quản lý nợ, tài sản đảm bảo Kịp thời phát hiện các dấu hiệu sai phạm, những điều bất hợp lý khi khách hàng sử dụng nguồn vốn cho vay của phòng giao dịch hay không phù hợp với quy định của nhà nước, từ đó đưa rác các hỗ trợ, nhắc nhở đối với khách hàng.
Thúc đẩy giải quyết các món nợ quá hạn, nhanh chóng thu hồi lượng vốn cho vay để tiếp tục đầu tư Tuy nhiên, cần tăng cường những khả năng ân hạn đối với khách hàng gặp khó khăn tạm thời nhưng vẫn có khả năng trả nợ, điều này sẽ dẫn đến những mối quan hệ mới trong tương lai của phòng giao dịch với khách hàng.
Ngoài ra, Để nâng cao chất lượng tín dụng, phòng giao dịch cũng cần đẩy mạnh công tác huy động vốn để có thể liên tục có lượng vốn đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng Đồng thời nâng cấp các trang thiết bị hiện có của phòng giao dịch nhằm giảm thời gian phục vụ, cung cấp thêm các dịch vụ song song với nhu cầu vay để tạo điều kiện tốt nhất và tiện ích nhất cho khách hàng Phòng giao dịch cũng cần có nhiều chiến lược liên kết - marketing để xây dựng hình ảnh phòng giao dịch nói riêng và hình ảnh ACB nói chung.
Kiến nghị
3.3.1.Kiến nghị với hội sở và chi nhánh ACB
Nâng hạn mức tín dụng của phòng giao dịch có thể tự duyệt lên mức trên 3 tỷ nhằm tạo điều kiện giảm thời gian phê duyệt dự án cũng như làm tăng sức cạch tranh của phòng giao dịch trong mắt khách hàng, điều này rất có lợi cho việc đảm bảo chất lượng tín dụng của phòng giao dịch.
Thường xuyên hỗ trợ về mặt kinh phí cho phòng giao dịch để có thể thực hiện nhiều liên kết và tạo các mối quan hệ chứ không phải tình trạng tự túc làm mọi việc như hiện nay.
3.3.2.Kiến nghị với Chính phủ
Chính phủ cần kiếm chế lạm phát ở mức ổn định như hiện này càng lâu càng tốt. Cũng như cần có nhiều chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển Chính phủ cần sớm hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp luật về hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung để các ngân hàng có thể yên tâm định hướng chiến lược phát triển của mình trong thời gian lâu dài.
Chính phủ cũng cần thúc đẩy và hoàn thiện hơn cơ quan thu mua nợ xấu(VAMC) Cần thêm nhiều gói giải ngân dành cho bất động sản để làm ấm lại thị thường này Khi thị trường này ấm lại thì cũng là cơ hội để các ngân hàng phát triển các gói tín dụng mới.
Chính phủ cũng cần cải tiến và thay máu nhiều hơn nữa với các cơ quan công quyền của mình để nâng cao hiệu lực pháp lý cũng như giảm thời gian phục vụ các vấn đề tố tụng, thi hành án, công chứng giấy tờ v v.
3.3.3.Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước Để hệ thống ngân hàng hiện nay ngày càng phát triển và không chìm trong nợ xấu, nhưng tình trạng giành giật khách hàng từ nhau vẫn luôn hiện hữu Ngân hàng nhà nước cần nắm được tình hình kinh tế sẽ tiến triển trong tương lai ra sao? Giả sử, như kinh tế thế giới tiếp tục diễn biến xấu đi bất ngờ, hệ thống doanh nghiệp trong nước gặp nhiều khó khăn làm cho nợ xấu tăng lên Với tình trạng đó,hệ thống ngân hàng sẽ như thế nào? Và Ngân hàng nhà nước cần làm gì? Cũng như sẽ có chính sách ra sao?
Ngân hàng nhà nước cần bàn luận với các cơ quan trực thuộc của nhà nước để có thể phát triển thị trường mua bán nợ Muốn thay máu ngân hàng, cũng cần phát triển song song một thị trường mua bán nợ - đây cũng là một giải pháp giúp các ngân hàng làm đẹp bảng cân đói và tăng khả năng thanh khoản Hoạt động mua bán nợ tại Việt Nam hiện nay còn khá phức tạp Do vậy Ngân hàng nhà nước cần tìm hiểu kỹ hơn và đưa ra giải pháp hợp lý để phát triển thị trường này.
Trong dài hạn cần những giải pháp như: Đầu tiên, Có các biện pháp khuyến khích các ngân hàng lớn mạnh mua lại các ngân hàng nhỏ yếu Giống như Mỹ cũng phải làm việc này hồi năm 2008 và 2009. Điểm lợi của cách làm này là làm giảm chi phí mà Nhà nước phải bỏ ra để ứng cứu các ngân hàng.
Thứ hai, Việt Nam cần triệt bỏ hoàn toàn một vài ngân hàng nhỏ để giảm đi chi phí ứng cứu từ ngân hàng nhà nước, Đồng thời phát đi tín hiệu mạnh cho thị trường rằng nhà nước sẽ không ứng cứu các ngân hàng yếu kém bằng mọi giá Điều này đánh mạnh vào cuộc chạy đua lãi suất như thời gian qua giữa các ngân hàng.