Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ vốn doanh nghiệp thủy sản trên địa bàn tỉnh an giang tại ngân hàng tmcp tiên phong

ĐẠI HỌC QC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯ ỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT LÊ XUÂN HUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỌ VỐN DOANH NGHIỆP THỦY SẢN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH AN GIANG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG Chuyên ngành; Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VÀN THẠC sĩ KINH TÉ NGƯỜI HƯỚNG DẢN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ANH PHONG TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đê tài “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ vôn doanh nghiệp thủy sản địa bàn tinh An Giang Ngân hàng TMCP Tiên Phong" cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu đề tài trung thực có nguồn gốc rõ ràng Toàn nội dung đề tài chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả Lê Xuân Huyên DANH MỤC CÁC TỬ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Tên đầy dủ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Basel ủy ban giám sát hoạt động ngân hàng CASA Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn CBNV Cán bơ nhân viên • NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng 10 11 TNHH MTV TPBank TPCP Trách nhiêm hữu han mơt thành viên ••• Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trái phiếu Chính phú DANH MỤC CÁC BẢNG BIÉU Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2020 40 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh An Giang giai đoạn 2016-2020 50 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng Doanh nghiệp An Giang .54 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng Doanh nghiệp thủy sản An Giang 55 Báng 3.1 Phân loại nhóm nợ sở kêt xêp hạng khách hàng tín dụng nội 88 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động theo loại tiền 43 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu huy động theo kỳ hạn 44 Biểu đồ 2.3 Hoạt động cho vay 45 Biểu đồ 2.4 Nợ xấu 46 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu đầu tư giai đoạn 2016-2020 47 Biểu đồ 2.6 Dư nợ tín dụng DN thủy sản theo thờihạn vay 56 Biểu đồ 2.7 Dư nợ tín dụng DN thủy sản theo thờiloại tiền 57 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẤT DANH MỤC CÁC BẢNG BIẺU DANH MỤC CÁC BIẾU ĐỒ MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu .4 Câu hỏi nghiên cứu 5 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng .6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG NHŨNG NỘI DUNG co BẢN VÈ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHẦN 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm Tín dụng Ngân hàng 1.1.3 Bản chất chức Tín dụng Ngân hàng 10 1.1.3.1 Bản chất .10 1.1.3.2 Ch ức 10 1.1.4 Vai trị Tín dụng Ngân hàng .11 1.1.5 Phân loại Tín dụng Ngân hàng .13 1.2 Rủi ro tín dụng 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 20 1.2.4 Hậu Rủi ro tín dụng 21 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.1 Khái niệm .22 1.3.2 Nộ i dung co quàn trị rủi ro tín dụng .22 1.3.3 Mơ hình qn trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 24 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng giói học đối vói Việt Nam 26 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng giới 26 1.4.1.1 Ki nh nghiệm Thái Lan 26 1.4.1.2 Ki nh nghiệm Nhật Bản 29 1.4.1.3 Kinh nghiệm Mỳ 32 1.4.2 Những học Việt Nam 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỤC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỌ VỐN DOANH NGHIỆP THỦY SẢN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH AN GIANG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 38 2.1 Giói thiệu TPBank .38 2.1.1 Sơ lược TPBank 38 2.1.2 Sơ đồ tổ chức 39 2.1.3 Trụ sớ mạng lưới hoạt động 39 2.1.4 Qu trình hoạt động kinh doanh 40 2.1.4.1 Cô ng tác huy động vốn 42 2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 44 2.1.4.3 Hoạt động quản lý rủi ro .47 2.1.4.4 Hoạt động dịch vụ khác .47 2.2 Giói thiệu TPBank - Chi nhánh An Giang 48 2.2.1 Tổng quan trình thành lập phát triển .48 2.2.2 Tinh hình hoạt động kinh doanh thời gian qua .48 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 50 2.3 Quản trị rủi ro TPBank 51 2.3.1 Sơ đồ tổ chức Khối Quản trị rủi ro 51 2.3.2 Vị trí, vai trị, chức năng, nhiệm vụ Khối Quản trị rủi ro .51 2.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thủy sản địa bàn tỉnh An Giang 52 2.5 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng TPBank tài trợ vốn cho doanh nghiệp thủy sản An Giang .53 2.5.1 Tinh hình cho vay quản lý khoản vay .54 2.5.1.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng Doanh nghiệp TPBank An Giang .54 2.5.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng Doanh nghiệp thủy sản An Giang 55 2.5.2 Mơ hình qn trị rùi ro tín dụng TPBank .57 2.5.2.1 Quán trị nguồn vốn 59 2.5.2.2 Quán trị hoạt động cho vay 60 2.5.2.3 Ph ân loại nợ trích lập dự phịng .60 2.5.3 Đánh giá chẩt lượng tín dụng quản trị rủi ro cùa TPBank tài trợ vổn cho Doanh nghiệp thủy sản An Giang 62 2.5.3.1 Kế t đạt 62 2.5.3.2 Nh ững hạn chế 65 2.5.3.3 Nguyên nhân cùa hạn chế 66 KÉT LUẬN CHƯƠNG 73 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ VÓN DOANH NGHIỆP THỦY SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 74 3.1 Dự báo tình hình rủi ro việc tài trợ vốn cho doanh nghiệp thủy sản thịi gian tói .74 3.1.1 Tình hình kinh tế tài chính, tiền tệ thị trường Thế giới Việt Nam .74 3.1.1.1 Ti nh hình kinh tế giới 74 3.1.1.2 Ti nh hình kinh tế Việt Nam 75 3.1.2 Dự báo tình hình rủi ro việc tài trợ vốn cho Doanh nghiệp thủy sản thời gian tới .76 3.2 Định hng tăng cng cơng tác quản trị rủi ro 77 3.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 77 3.2.2 Định hướng phát triền hệ thống quản trị rủi ro 79 3.3 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro việc tài trọ’ vốn cho doanh nghiệp thủy sản TPBank An Giang .81 3.3.1 Hồn thiện sách quản trị phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế 81 3.3.2 Nâng cao đạo đức nghê nghiệp trình độ cán 83 3.3.2.1 Đố i với cán quản lý: 83 3.3.2.2 Đối với đội ngũ nhân viên trực tiếp tác nghiệp: 83 3.3.3 Quản lý chặt chẽ q trình thẩm định, phân tích, giải ngân kiềm soát sau cho vay 85 3.3.4 Thực tốt công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng sừ dụng dự phòng rủi ro xảy theo chuẩn mực quốc tế .87 3.3.5 Sử dụng công cụ phái sinh phù hợp 88 3.4 Một số giải pháp bổ trợ 90 3.4.1 Đối với Chính phủ 90 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 90 3.4.3 Đổi với quan ban ngành tỉnh An Giang .91 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN CHUNG .94 HẠN CHÉ CỦA ĐỀ TÀI 97 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO - Thông qua việc đánh giá lực hàng kỳ, có bơ trí săp xêp lại cán phù hợp với khả sở trường nhằm hợp lý hóa cơng việc, đồng thời kiểm tra chéo công việc tránh thông đồng phận 3.3.3 Quản lý chặt chẽ trình thấm định, phân tích, giải ngăn kiếm sốt sau cho vay Quy trình tín dụng quan trọng việc hạn chế sai sót, rủi ro cho vay nâng cao chất lượng khoản vay Do đó, địi hỏi phận tín dụng phải thực nghiêm túc quy trình tín dụng ban hành, có kiểm sốt cấp lãnh đạo Môi trường kinh tế xã hội trình hội nhập với giới nên liên tục thay đổi có biến động bất ngờ, nên quy trình tín dụng cần đánh giá thường xuyên điều chỉnh kịp thời nhằm phù họp với tình hình đảm bảo an tồn hoạt động cho TPBank Hoạt động tín dụng đa dạng, có tính đặc thù riêng nên mồi khoản vay cần xác định yếu tố cần thẩm định như: thẩm định khách hàng, thẩm định phân tích khoản vay, dự báo rủi ro tiềm ẩn Một quy trình thấm định tín dụng chuấn đưa thẩm định khách hàng bao gồm bước thấm định: hồ sơ pháp lý; hồ sơ tài nhằm đánh giá lực tài chính, khả trả nợ cùa khách hàng; hồ sơ tài sản; phương án kinh doanh, Tuy nhiên, kinh doanh linh hoạt nên cơng tác thẩm định khách hàng cịn phụ thuộc vào đặc thù ngành nghề cần linh hoạt cán Có thề điền hình thẩm định ngành thủy sản, việc xem xét yếu tố pháp lý, phương án vay vốn, cần quan tâm tới yếu tổ môi trường địa phương nơi doanh nghiệp hoạt động Môi trường bao gồm môi trường kinh doanh môi trường sinh thái, thấm định môi trường kinh doanh nhằm đánh giá đối thủ cạnh tranh khách hàng, nguồn cung - cầu, cịn mơi trường sinh thái xem xét yếu tố nguồn nước vùng nuôi, bệnh dịch thủy sản, yếu tố thời tiết bất lợi, biến đổi khí hậu ánh hưởng đến chất lượng sản phẩm cá tra Như nói trên, việc đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng yếu tố quan trọng việc định cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng Khi đánh giá lực tài khách hàng, địi hỏi cán thẩm định phải có trình độ định lĩnh vực khách hàng hoạt động, kiến thức hình thành q trình cơng tác quan trọng tìm hiểu thơng tin từ nguồn cán tín dụng Nhất doanh nghiệp có quy mơ lớn lực kinh doanh phải phân tích thơng qua yếu tố máy móc thiết bị, cơng nghệ áp dụng, yếu tố đầu vào (nguyên liệu, lao động), yếu tố đầu (thị trường tiêu thụ, thị phần chiếm lĩnh, giá chất lượng, dịch vụ kèm) nhằm đánh giá thực trạng triển vọng kinh doanh doanh nghiệp thị trường Những biến động kinh tế, trị nằm ngồi dự đốn ảnh hưởng đến phưong án kinh doanh khách hàng gây tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần xét đến ràng buộc trách nhiệm khoản vay khách hàng tài sản bảo đảm Hiện nay, quy trình thẩm định tài sản bảo đảm TPBank quy trình độc lập, tách biệt với quy trình cấp tín dụng, hướng phát triển hợp lý tránh gian dối khâu thẩm định cán tín dụng Và việc đào tạo nguồn nhân lực cho công tác thấm định giá tài sản bảo đảm cần trọng, đàm bảo đù nguồn lực với trình độ chun mơn sâu, nắm bắt thông tin nhạy bén với thị trường Hiện nay, nguồn cán thẩm định giá tài sản TPBank An Giang hạn chế, cán thẩm định giá phụ trách chi nhánh nên khơng tránh khởi thiếu sót Do đó, TPBank cần trọng tuyển dụng đào tạo cán thầm định giá nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh doanh đon vị Ra định cấp tín dụng địi hỏi nhiều cơng đoạn, bên cạnh việc quản lý khoản vay khách hàng sau giải ngân khâu quan trọng việc giảm thiểu rủi ro tín dụng cho TPBank Hiện nay, công tác quản lý sau vay TPBank yếu cho cán tín dụng quản lý khoản vay thực hiện, điều chưa đáp ứng yêu cầu đánh giá chéo chất lượng khoản vay, dễ dẫn đến gian dối, che lấp rủi ro cán tín dụng Dựa vào tính cần thiết công tác quản lý sau giải ngân, TPBank cần xây dựng đội ngũ cán quản lý sau vay nhằm thực đánh giá chéo trình thẩm định cấp tín dụng đồng thời phát kịp thời rủi ro tiêm ân đê báo cáo câp lãnh đạo, đưa hướng xử lý phù họp nhăm giảm thiểu rủi ro mức thấp nhẩt 3.3.4 Thực tốt cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro xảy theo chuẩn mực quốc tế Hiện nay, quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng TPBank chủ yếu vào phương pháp định lượng, mà phương pháp định tính phương pháp quan trọng để phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Chính khoảng cách so với thơng lệ quốc tế này, TPBank cần áp dụng thống chuẩn mực nguyên tắc chung quản trị rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế Theo chuẩn mực quốc tế, nợ phân loại sở xếp loại khách hàng phân thành nhóm sau: Bảng 3.1 Phân loại nhóm nợ sở kết xếp hạng khách hàng tín dụng nội TT xếp hạng AAA AA A Đánh giá Nhóm no’ • Thượng hạng Xuất sắc Rất tốt BBB Tốt BB Khá B Trung bình ccc Trung bình Dưới trung bình cc c Rủi ro không thu nợ cao 10 D Rủi ro không thu nợ cao (Nguôn: Công ty kiêm toán Ernst & Young) Trên sở phân loại khách hàng, TPBank có thê phân loại nợ sở kêt hợp phương pháp định tính định lượng để trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cần quy định trách nhiệm cá nhân gắn với rủi ro trường họp rủi ro xảy chủ quan cán tín dụng Nghĩa ban hành sách gắn trách nhiệm vật chất cán đế phát sinh nợ xấu, từ sách tiền lương, thi đua, đền bù theo mức độ sai phạm 3.3.5 Sử dụng công cụ phái sinh phù họp Với phát triển cùa cơng cụ tài nay, đặc biệt cơng cụ phái sinh tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng hỗ trợ nhiều thông qua chất tự phịng vệ Ớ nước phát triển, cơng cụ phái sinh sử dụng đê quản lý rủi ro có thê kê đên như: hợp đơng hốn đơi rủi ro tín dụng (Credit Default Swap - CDS), hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit Default Option), hợp đồng trao đổi tống số thu nhập (Total Return Swap), Giao dịch hốn đồi rủi ro tín dụng xuẩt Việt Nam vào năm 2006 Công văn số 3324/NHNN-CSTT ngày 27/4/2006 NHNN ban hành Nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn cán cân thương mại ngân sách thâm hụt, lạm phát tỷ giá tăng cao làm gia tăng tính rủi ro trái phiếu quốc tế Việt Nam Vì vậy, nhà đầu tư mua hợp đồng hoán đồi rủi ro tín dụng đề phịng vệ rủi ro, hạn chế tổn thất kiện tín dụng xảy Phái sinh lúi ro tín dụng hình thái chuyển giao rủi ro tín dụng bậc cao nhằm giúp ngân hàng có cơng cụ để chuyền giao mua, bán, gia cơng, chế biến rủi ro tín dụng mà khơng cần phải chuyển giao danh mục tín dụng Nghiệp vụ tương đối khó mặt kỹ thuật thực có ỷ nghĩa lớn q trình quản lý rủi kinh doanh Do đó, TPBank cần trọng tới việc xây dựng quy trình, quy định việc áp dụng công cụ phái sinh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Với lợi ngân hàng cơng nghệ hàng đầu, TPBank xây dựng hệ thống công cụ phái sinh quản trị rủi ro với tiêu chí: - Chất lượng danh mục tín dụng sở làm sở để định giá cho công cụ phái sinh khác nhau; - Chuẩn hóa hợp đồng giao dịch; - Q trình tốn xác hiệu hay việc cập nhật thông tin diễn biến thị trường loại hàng hóa giao dịch thị trường giúp cho tổ chức tài chù thề khác tham gia giao dịch có định đắn việc sử dụng công cụ tài phái sinh cách có hiệu để phòng ngừa rủi ro kinh doanh 3.4 Một số giải pháp bổ trọ’ 3.4.1 Đối với Chính phủ Chính phú cần ồn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rúi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đua giải pháp tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát, cúng cố hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng; - Thúc đẩy đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư ngành cá tra; - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Luật kế toán chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Hoạt động kiểm toán độc lập chưa phát huy hết vai trị, trách nhiệm dẫn đến báo cáo tài khơng đảm bảo tính minh bạch, gây rủi ro nghiêm trọng hoạt động tín dụng ngân hàng - Ban hành khuôn khố pháp lý cho hoạt động cúa cơng ty xếp hạng tín nhiệm quy định chuẩn xếp hạng theo thông lệ quốc tế chuẩn Basel II nhằm tạo nguồn thơng tin xác cho ngân hàng đánh giá xếp hạng khách hàng - Đơn giản hóa quy trình đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản; - Thủ tục thi hành án nhanh chóng đơn giản trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, có kiểm sốt chặt chẽ đơn giản hóa quy trình việc đấu giá tài sản; 3.4.2 Đối vói Ngân hàng Nhà nước Để hoạt động tín dụng NHTM phát triển bền vững, giảm thiểu rủi ro hoạt động mức thấp nhất, NHNN cần có sách phù hợp, linh hoạt kinh tế nhiều biến động - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động TCTD nhằm đưa cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn mà NHTM đối mặt: rủi ro trị, rủi ro mơi trường kinh tê, đê cung câp ngn thơng tin hữu ích cho NHTM; - Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CICB, cần yêu cầu trung tâm cập nhật kịp thời xác thơng tin khách hàng; - Với vai trò quan quản lý vĩ mơ Nhà nước lĩnh vực tín dụng ngân hàng, NHNN cần thường xuyên có báo cáo định kỳ phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mơ mơ hình định tính lẫn định lượng Trên sở báo cáo định kỳ, NHNN hồ trợ cung cấp thông tin đánh giá thị trường tài vĩ mơ giúp NHTM hoạch định chiến lược phát triển giai đoạn - Phái sinh tín dụng dòng sản phẩm phái sinh số sáng tạo lớn giới tài thập kỷ qua Do đó, NHNN nên nghiên cứu xây dựng sở pháp lý cho công cụ phái sinh khác giao dịch phái sinh tín dụng, phái sinh lãi suất đồng thời, cho phép ngân hàng thực nghiệp vụ phái sinh này, tạo điều kiện cho NHTM cung cấp phương tiện phịng ngừa rủi ro tín dụng cho thân ngân hàng 3.4.3 Đối với quan ban ngành tinh An Giang Để phát triển kinh tế xã hội địa phương cách bền vững khơng thể thiếu định chế tài cung cấp nguồn vốn cho hoạt động doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá nhân địa bàn Do đó, quyền địa phương cần hồ trợ NHTM việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp NHTM năm tình hình khách hàng tiến hành cấp tín dụng - Lãnh đạo tỉnh cần có chiến lược phát triển kinh tế mũi nhọn phù hợp với đặc thù vùng miền sông nước, đất phù sa màu mỡ: phát triển nông nghiệp, thủy sản công nghệ cao; - Đơi với tình hình xt khâu cá tra sụt giảm nhiêu biên động bât lợi, tỉnh cần xây dựng chiến lược khôi phục ngành kinh tế trọng điềm sở: bền vững, chuẩn chất lượng lẫn số lượng; - Khó khăn ngành thủy sản tỉnh xuất phát từ giống: chất lượng giống suy giám không đảm bảo đàn cá bố mẹ có nguồn gốc khơng rõ ràng khơng tuyển chọn kỹ, kích thước cá bố mẹ nhỏ, kỳ thuật nuôi vồ thành thục chưa đạt, khai thác mức đẻ nhiều lần năm Do đó, tỉnh cần có đề án xây dựng Trung tâm giống thủy sản An Giang trở thành trung tâm giống thủy sản cơng nghệ cao, mở lóp đào tạo chăn nuôi chuẩn hồ trợ phần kinh phí cho người ni thủy sản - Có sách thu hút đầu tư ngồi nước sở hạ tầng, phương pháp kỳ thuật chuồi nuôi trồng, chế biến thủy sản, đặc biệt cá tra KÉT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, đề tài hoàn thành số nội dung chính: - Nêu lên định hướng hoạt động kinh doanh định hướng quản trị rúi ro tín dụng TPBank Theo đó, mở rộng tăng trưởng tín dụng phải ln gắn với nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro mức thấp - Các giải pháp kiến nghị đề xuất dựa vấn đề nêu chương 1, kết hợp với nguyên nhân nêu chương 2, có tham kháo kinh nghiệm giới, đề tài nghiên cứu trước dựa vào đánh giá chủ quan tác giả q trình cơng tác TPBank - Hệ thống giải pháp đề xuất có tính đồng bộ, từ tăng cường kiểm tra kiếm soát, đến nâng cao chất lượng cán bộ, xây dựng mơ hình quản trị tín dụng mơ hình quản trị rúi ro tín dụng đại, phù hợp với điều kiện nội tình hình diễn biến kinh tế - Một số kiến nghị Chính phủ, NHNN cấp lãnh đạo địa phương đề tài dựa tình hình kinh tế đất nước nói chung tỉnh An Giang nói riêng để đề xuất Các kiến nghị tập trung vào việc hồn thiện mơi trường pháp lý, đơn giản hóa quy trình thực thủ tục hành liên quan đến tín dụng, đề xuất hành lang pháp lý việc sử dụng công cụ phái sinh quàn trị rủi ro tín dụng TCTD nước KÉT LUẬN CHUNG Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln phải đối mặt với rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ lực mang lại lợi nhuận hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro không tránh khỏi, vẩn đề làm để hạn chế rúi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quán trị ngân hàng không ngừng nghiên cứu, cải thiện quy trình, quy định nhằm kiểm sốt rủi ro mức thấp Kể từ tái cấu thành công, TPBank trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, song kết đạt vần chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Thực mục tiêu, nội dung phạm vi nghiên cứu, đề tài hoàn thành vấn đề chính: - Hệ thống hóa vấn đề quán trị rủi ro tín dụng kinh tế thị trường, làm rõ nội dung nhân tố khách quan lẫn chủ quan ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng - Từ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước giới thực để khói khủng hoảng kinh tế, đề tài rút số học kinh nghiệm đề áp dụng cho NHTM nói chung TPBank nói riêng dựa tình hình thực tiễn kinh tế Việt Nam - Nêu lên tồng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng cúa TPBank sau tái cấu thành công, đế từ ngân hàng yếu Moody's xếp hạng tín nhiệm mức B2 ngang hàng với ngân hàng cỡ lớn MBBank hay ACB Tỷ lệ nợ xấu 10% giảm dần qua năm - Từ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng TPBank qua nhiêu góc độ, đề tài tập trung xây dựng chiến lược quản trị rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp thúy sản An Giang - ưu điểm mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cúa TPBank, đề tài nhận định mơ hình xây dựng hợp lý, có kiếm sốt chặt chẽ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh kiếm soát rủi ro hoạt động Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt được, mơ hình quản trị rủi ro TPBank vài hạn chế cần khắc phục tương lai như: chất lượng cán chưa cao, thiểu đồng tương tác hội sở với đơn vị kinh doanh, phận có liên quan đơn vị kinh doanh, - Từ hạn chế nêu trên, đề tập trung tìm nguyên nhân dẫn đến tồn để tìm hướng giải Các nguyên nhân bao gồm nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan - Sau nêu lên định hướng phát triển TPBank thời gian tới, giải pháp đề xuất có tính logic, bám sát thực tiễn có tính khả thi Các giải pháp tập trung khắc phục hạn chế xuất phát từ yếu tố chủ quan, tập trung vào việc nâng cao lực cán quản lý nhân viên, tăng cường công tác kiểm tra chéo nội bộ, cải tiến quy trình ứng dụng công nghệ thông tin vào quản trị, - Các nguyên nhân khách quan từ chế sách Nhà nước, đề tài mạnh dạn đề xuất số kiến nghị Chính phủ, NHNN công tác điều hành vĩ mô kinh tế, quyền địa phương An Giang, đề xuất biện pháp hồ trợ ngành thủy sản mở rộng thu hút đầu tư, xây dựng vùng nuôi tập trung, hướng dẫn quy trình sản xuất giống tránh cận huyết, Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp, trình thực nghiên cứu, đề tài có tham khảo nhiều cơng trình nghiên cứu có liên quan, đồng thời bám sát thực tế hoạt động TPBank diễn biến kinh tế thị trường đặc biệt giúp đờ Giảng viên hướng dần Tác giả mong muốn đóng góp đê tài giúp cho TPBank hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro, mang lại hiệu kinh doanh nhằm khẳng định vị thị trường tài Dù có nhiều nồ lực cố gắng nghiên cứu hạn chế kiến thức thời gian nên đề tài không tránh khởi thiếu sót, hạn chế định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, xây dựng thầy cơ, đồng nghiệp người quan tâm để hoàn thiện đề tài nghiên cứu tốt HẠN CHÊ CỦA ĐÊ TÀI Đề tài tiến hành nghiên cứu số Doanh nghiệp thủy sản An Giang giao dịch với TPBank, chưa thể sâu phân tích tất doanh nghiệp thúy sản địa bàn để khai thác hết rủi ro tiềm ẩn tài trợ vốn cho doanh nghiệp thủy sản địa bàn tỉnh An Giang Đề tài đơn phân tích hoạt động tài trợ vốn cho Doanh nghiệp thủy sản An Giang TPBank khơng có so sánh với TCTD khác địa bàn Có nhiều tiêu mơ hình đế đo lường rủi ro tín dụng, nhiên đề tài chì dựa vào tiêu nợ xấu đề phân tích, đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nên chưa phản ảnh tồn diện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng TPBank do: tiêu nợ xấu thể mức độ rủi ro thời điểm, khó dự tính mức độ rủi ro tương lai; khơng phản ánh mức độ rủi ro thực tể có thề giảm tỷ lệ nợ xấu tăng dư nợ Do thời gian kiến thức có hạn, đề tài cịn nhiều hạn chế thiếu sót, tác giá bổ sung khắc phục nghiên cứu sau DANH MỤC TAI LIEU THAM KHAO Tài liệu Tiếng Việt A TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Nguyễn Huy Hoàng, ThS Trầm Xuân Hương, GV Nguyễn Quốc Anh (2000), Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, TP.HCM Quyết định số 339/QĐ-TTg việc Phê duyệt Chiến lược phát triển thúy sản Việt Nam đến năm 2030, tầm nhìn đến năm 2045 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 10/2006/QĐ-TTg ngày 11/01/2006 phê duyệt Quy hoạch tổng phát triển ngành thủy sản đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Lê Nguyền Phương Ngọc (2007), Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhó Ngân hàng thương mại Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Thành phổ Hồ Chí Minh, Luận văn thạc sĩ kinh tể, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Quốc Hội Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/20Ỉ0/QH12, Hà Nội Trần Trung Tường (2011), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn TP Hồ Chí Minh, Luận án tiến sỳ, Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Nguyễn Tuấn Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ,Luận án tiến sỳ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội ủy ban nhân dân tỉnh An Giang (01/12/2014), Báo cáo 221 /BCUBND Thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2014, phương hướng, nhiệm vụ năm 2015, An Giang Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Luận án tiến sỳ, Học viện Tài Hà Nội 10 Uy ban nhân dân tinh An Giang (19/01/2017), quyêt định sô 271/QĐƯBND, Quyết định ban hành kế hoạch phát triền kinh tế - xã hội năm 2017 tỉnh An Giang 11 Nguyễn Như Dương (2018, Luận án tiến sỹ “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Cô Phần Công Thương Việt Nam'", Học viện Tài Chính) 12 Nguyễn Thùy Linh (2020, Luận án tiến sỹ “Nâng cao lực quán trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thơỊơng mại phần Kỹ thương Việt Nam", Học viện Tài Chính) 13 Lâm Tăng Hùng (2020, Luận án tiến sỹ lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam ”, Học viện Tài Hà Nội) 14 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Tiên Phong B Các trang thông tin điện tử 16 http://www.mof.gov.vn, Bộ Tài Việt Nam 17 http://www.sbv.gov.vn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 18 http://www.vnba.org.vn, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam 19 http://www.angiang.gov.vn, cống thông tin điện tử tỉnh An Giang 20 http://afa.vn, Hiệp hội Thủy sản An Giang 21 http://www.tpb.vn, Ngân hàng TMCP Tiên Phong 22 http://www.vietstock.vn