Quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện tam đảo

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ ĐÌNH HUY QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM ĐẢO LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2022 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ ĐÌNH HUY QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM ĐẢO CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Giáo viên hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Việt Dũng THÁI NGUYÊN - 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, ngày tháng năm 2022 Tác giả luận văn Đỗ Đình Huy ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận nhiều giúp đỡ động viên từ thầy cô giáo, ban ngành tồn thể cán nơi tơi chọn làm địa bàn nghiên cứu, gia đình bạn bè Trước tiên, tơi xin trân trọng cảm ơn tồn thể thầy cô giáo Ban giám hiệu nhà trường Đại học kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên truyền đạt cho kiến thức tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Nguyễn Việt Dũng, người dành nhiều thời gian trực tiếp hướng dẫn, bảo tận tình cho tơi hồn thành q trình nghiên cứu đề tài Qua đây, tơi xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Tam Đảo tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp cận thu thập thông tin cần thiết cho đề tài Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, người động viên giúp đỡ tơi tinh thần, vật chất suốt q trình học tập thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, ngày tháng năm 2022 Tác giả luận văn Đỗ Đình Huy iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Cơ sở lý luận quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Cơ sở lý luận quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 17 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 38 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh [18] .38 1.2.2 Kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long 40 1.2.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo 43 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 44 2.2 Các phương pháp nghiên cứu 45 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 45 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 47 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 49 iv 2.3.1 Nhóm tiêu phản ánh hoạt động tín dụng 49 2.3.2 Nhóm tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 51 2.3.3 Nhóm tiêu phản ánh lợi nhuận 52 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM ĐẢO 55 3.1 Khái quát chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 55 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo 55 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo 57 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo 60 3.2 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 68 3.2.1 Xây dựng tiêu kế hoạch tín dụng .69 3.2.2 Triển khai, tổ chức thực tiêu kế hoạch tín dụng 74 3.2.3 Kiểm tra, giám sát việc thực kế hoạch cho vay 87 3.3 nhân tố ảnh hưởng tới quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 90 3.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan 90 3.3.2 Các nhân tố khách quan 95 3.4 Đánh giá công tác quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 98 3.4.1 Những kết đạt .98 3.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 100 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM ĐẢO v 106 4.1 Quan điểm, định hướng phát triển agribank - chi nhánh tam đảo 107 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 109 4.2.1 Giải pháp hoàn thiện cơng tác lập kế hoạch tín dụng 109 4.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thực kế hoạch tín dụng 111 4.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quản lý tín dụng 116 KẾT LUẬN 118 TÀI LIỆU THAM KHẢO 119 PHỤ LỤC 121 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Oceanbank Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Thăng Thăng Long Long QTTD Quy trình tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi Bắc Ninh nhánh Bắc Ninh TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 1.1: Quy trình tín dụng NHTM 25 Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo giai đoạn 2019-2021 60 Bảng 3.2: Dư nợ tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2019-2021 63 Bảng 3.3: Phát triển dịch vụ Chi nhánh giai đoạn 2019-2021 65 Bảng 3.4: Chỉ tiêu lập kế hoạch dư nợ cho vay giai đoạn 2019-2021 72 Bảng 3.5: Dư nợ cho vay theo loại hình khách hàng giai đoạn 2019-2021 76 Bảng 3.6: Nợ hạn nợ xấu Agribank – Chi nhánh Tam Đảo 84 Bảng 3.7: Kết công tác kiểm tra sau vay Agribank – Chi nhánh Tam Đảo giai đoạn 2019 - 2021 89 Bảng 3.8: Đánh giá nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo 90 Bảng 3.9: Đánh giá nhân tố khách quan ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo 96 Hình 3.1: Sơ đồ máy tổ chức Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo 58 Hình 3.1: Quy trình cho vay Agribank chi nhánh huyện Tam Đảo 80 Hình 3.2: Khái qt mơ hình quản trị rủi ro Agribank – Chi nhánh Tam Đảo 84 Sơ đồ 3.1: Quy trình lập kế hoạch kinh doanh Agribank chi nhánh Tam Đảo 71 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động nghiệp vụ NHTM như: huy động vốn, cấp tín dụng, tốn nước, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ nói hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng nhất, có vai trị gần định đến thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Trong điều kiện kinh tế mở cửa, cạnh tranh hội nhập hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) tiếp tục đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, cầu nối trung gian từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, hoạt động truyền thống đem lại thu nhập lớn cho NHTM, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế quốc gia Tuy nhiên, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng mang lại Những rủi ro khơng làm cho hoạt động NHTM hiệu mà cịn làm cho NHTM tính khoản, gây tổn thất lớn Vì vậy, tăng trưởng tín dụng kèm với với hạn chế rủi ro, an tồn hoạt động tín dụng phát triển bền vững vấn đề thiết hết ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/03/1988 Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ) Thời kỳ đầu thành lập với điểm xuất phát thấp, tổng tài sản chưa tới 1.500 tỷ đồng; tổng dư nợ 1.126 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 10%; khách hàng doanh nghiệp quốc doanh hợp tác xã phần lớn làm ăn thua lỗ, sáp nhập, giải thể, tự tan rã… Sau 33 năm xây dựng trưởng thành, đến Agribank có gần 2.300 chi nhánh, phịng giao dịch có mặt khắp vùng, miền, NHTM có mặt 9/13 huyện đảo, gần 40.000 cán bộ, người lao động Năm 2020, Agribank tiếp tục khẳng định 109 dụng đen địa bàn nông thôn - Tập trung cho vay Trung, dài hạn để có chênh lệch lãi suất cao nhằm tăng lực tài cho chi nhánh - Tập trung nguồn lực, liệt thu hồi nợ xấu, nợ XLRR, xử lý thu hồi nợ thông qua việc áp dụng linh hoạt đồng thời biện pháp thu hồi nợ khác - Yêu cầu CBTD thường xuyên sở, rà soát khoản nợ quản lý đến khách hàng, từ tổ chức phân tích nợ (1 tháng/lần), đánh giá khả trả nợ khách hàng để có biện pháp cụ thể khách hàng, KH có nợ xấu, nợ XLRR Thường xuyên bám sát khách hàng, nắm bắt kịp thời hoạt động SXKD khách hàng Vận dụng linh hoạt chế nghiệp vụ, sách tín dụng để tháo gỡ khó khăn cho Khách hàng hạn chế nợ xấu phát sinh 4.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh huyện tam đảo 4.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác lập kế hoạch tín dụng - Chi nhánh phải chủ động đề xuất xây dựng kế hoạch kinh doanh có quy mơ lớn, xác định mục tiêu tổng thể giải pháp bản, định hướng dài hạn theo mạnh Chi nhánh cho hoạt động sản xuất kinh doanh Chi nhánh Dựa chiến lược, kế hoạch kinh doanh, Chi nhánh phải xây dựng chiến lược tín dụng bản, thấu đáo, chi tiết cụ thể nhằm đạt mục tiêu kế hoạch phát triển Chi nhánh Chi nhánh cần rà sốt lại đầu mục chiến lược tín dụng sau giai đoạn để đảm bảo điều chỉnh kịp thời cần thiết Các kế hoạch tín dụng ngắn hạn khơng phần quan trọng để đạt tới kế hoạch tín dụng dài hạn, nhà quản lý tín dụng phải định hồn thành kế hoạch tín dụng ngắn hạn Giao kế hoạch chi tiết đến phòng nghiệp vụ, Phòng giao dịch đến cán bộ, có 110 đạo, kiểm tra giám sát, đôn đốc hàng ngày, hàng tuần Để nâng cao chất lượng cơng tác lập kế hoạch tín dụng, lãnh đạo Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần ý thu thập đầy đủ thông tin sau: + Kết thực cho vay năm tại, đánh giá hạn chế lập kế hoạch cho vay năm trước, xác định nguyên nhân + Xác định thực chất nguồn lực năm kế hoạch đơn vị (về nguồn vốn huy động, máy quản lý tác nghiệp cho vay, khả quản trị rủi ro) + Nắm rõ thông tin tình hình nhu cầu vốn khách hàng để có kế hoạch đáp ứng cách hợp lý + Nắm rõ thông tin biến động thị trường để từ khoanh vùng rủi ro, lựa chọn, sàng lọc đối tượng khách hàng thuộc ngành, lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng nên mở rộng hạn chế cho vay Tổng hợp thơng tin trên, từ dự kiến mức tăng trưởng dư nợ, phân loại dư nợ theo đối tượng khách hàng, theo thời gian cho vay cách cụ thể gắn với tài liệu thông tin thu thập để lập kế hoạch cho vay trình Hội sở Agribank phê duyệt - Sự chi tiết kế hoạch công việc, chức năng, nhiệm vụ vị trí cán máy quản lý tín dụng ngân hàng cần quan tâm, thực Cán quản lý tín dụng phải biết cần làm gì, làm để thực kế hoạch tín dụng đặt Hiện nay, chi tiết có, việc lên kế hoạch chưa sát với khả năng, lực vị trí, dẫn đến áp lực lớn cho vị trí khiến hiệu công việc thực kế hoạch giảm Trong q trình chi tiết hóa kế hoạch, cán lập kế hoạch cần trọng tới thông tin phản hồi từ cán làm phận, vị trí kế hoạch trước, để đưa mốc kế hoạch cần đạt có phù hợp với vị trí Trong trường hợp, mức kế hoạch hợp lý, vị trí thể yếu kém, cán cần báo cáo lên cấp 111 để có định quản lý phù hợp 4.2.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác thực kế hoạch tín dụng 4.2.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức hoạt động tín dụng Hoàn thiện cấu máy tổ chức quản lý Cơ cấu máy tổ chức quản lý phải thường xun hồn thiện đáp ứng địi hỏi cơng việc môi trường kinh doanh Tăng cường phối hợp phòng ban Đây điều cần thiết, ảnh hưởng đến hiệu công việc doanh nghiệp nói chung Agribank – Chi nhánh Tam Đảo nói riêng cơng việc có liên quan đến nhiều phịng ban, phận Sự phối hợp tốt phận điều kiện tiên để thực tốt công việc với kết hiệu cao, thách thức cho nhà quản trị để phân cơng, xếp cơng việc phịng ban, cá nhân phù hợp phát huy hiệu công việc tối đa Thực tái cấu trúc ngân hàng theo đối tượng khách hàng, hồn thiện mơ hình tổ chức theo mơ hình ngân hàng phù hợp với hướng ưu tiên trì mạnh NHTM cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, hiểu tổng hợp phương sách để nắm lấy điều hành quản lý tín dụng NHTM nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động quản lý tín dụng chu trình kiểm soát liên tục, thực trước, sau cho vay Kiểm tra, giám sát tín dụng thực thơng qua hệ thống sách tín dụng, quy trình tín dụng hệ thống kiểm tra, giám sát nội Xây dựng phát triển văn hóa ngân hàng: Việc xây dựng phát triển văn hóa ngân hàng đề cao tinh thần tự giác tinh thần trách nhiệm cơng việc, tính kỷ luật đội ngũ cán nhân viên toàn Chi nhánh Thực giải pháp tạo gắn kết chặt chặt chẽ phòng ban, phát huy sức mạnh tập thể tinh thần làm việc hăng say tồn thể cán cơng nhân viên, giúp cho hoạt động Agribank – Chi 112 nhánh Tam Đảo nói chungvà hoạt động tín dụng bán lẻ nói riêng đạt hiệu cao 4.2.2.2 Hồn thiện cơng tác quản lý danh mục tín dụng - Xây dựng chiến lược quản trị danh mục cho vay chọn chiến lược linh hoạt mở rộng Với chiến lược giúp cho Agribank – Chi nhánh Tam Đảo thường xuyên kiểm sốt danh mục cho vay có đề xuất điều chỉnh danh mục cách kịp thời linh hoạt Bên cạnh đó, để có chiến lược quản trị danh mục cho vay tối ưu nhất, ngân hàng cần phải tiến hành hai bước sau: (1) Đánh giá văn hóa tín dụng (2) Xác định mục tiêu danh mục cho vay giới hạn rủi ro - Xây dựng hệ thống thông tin quản trị danh mục cho vay.Thành phần hệ thống thông tin quản trị danh mục cho vay Agribank – Chi nhánh Tam Đảo áp dụng bao gồm thành phần sau: hệ thống kế tốn cho vay tồn diện hệ thống sổ chung theo dõi, báo cáo xác tình trạng tài chính, kết hoạt động tổ chức Kế toán chuẩn báo cáo quy định cần thiết để hỗ trợ hội đồng quản trị quản lý việc thực trách nhiệm họ - Thành lập Phòng Quản trị danh mục cho vay Phòng chịu trách nhiệm phối kết hợp với phòng ban chức khác để thực đầy đủ nội dung quản trị danh mục cho vay - Phân ngành danh mục cho vay chi tiết, phù hợp với hướng dẫn Chính phủ Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần tiến hành phân ngành kinh tế danh mục đầu tư sát với quy định phủ (21 ngành) thay có nhóm ngành cụ thể nhóm tổng hợp ngành khác - Xây dựng công cụ đo lường rủi ro danh mục cho vay chuẩn hóa theo thơng lệ quốc tế 4.2.2.3 Hồn thiện cơng tác quản lý quy trình tín dụng - Hồn thiện áp dụng quy trình cho vay theo thông lệ quốc tế Mỗi 113 bước quy trình tín dụng khơng làm dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Vì vậy, quy trình tín dụng phải xây dựng nhằm làm cho trình cho vay diễn thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tốt Quy trình cho vay phải hoàn thiện theo hướng đảm bảo nguyên tắc sau đây: + Phù hợp với cải tiến máy giám sát chất lượng tín dụng + Tách bạch chức nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro hoạt động: khởi tạo tín dụng, rà sốt rủi ro trình phê duyệt tín dụng, khởi tạo tín dụng, tạo khả kiểm tra, kiểm soát xác định trách nhiệm liên quan thành viên máy chất lượng tín dụng ngân hàng - Tăng cường quản lý hoạt động cho vay theo quy trình, tập trung vào quản lý bước quy trình dễ có rủi ro sai sót + Bước thẩm định, đề xuất tín dụng phê duyệt tín dụng: Để quản lý tốt q trình thẩm định đề xuất cấp tín dụng cán khách hàng, lãnh đạo Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần kiểm tra đánh giá cách cẩn trọng, đánh giá, phân tích đề xuất cấp tín dụng cán khách hàng trước phê duyệt cho vay Cấp lãnh đạo phê duyệt cho vay giám đốc, phó giám đốc khoản vay nằm mức phân cấp chi nhánh, việc phê duyệt định đòi hỏi lãnh đạo chi nhánh phải khách quan, phê duyệt khoản cho vay có đầy đủ sở pháp lý, khách hành có lực tài + Bước giải ngân Cần lưu ý đánh giá khách hàng cung cấp đầy đủ tài liêu, giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay liên quan đến lần giải ngân phù hợp hay chưa, bao gồm: hợp đồng kinh tế, hóa đơn chứng từ giấy tờ khác Phải kiểm tra, đối chiếu mục đích vốn vay hồ sơ xin rút vốn kỳ với phương án xin vay ban đầu khách hàng, đối chiếu đối tượng thụ hưởng tiền vay với người đứng tên hợp đồng bán hàng Bên cạnh đó, Lãnh 114 đạo chi nhánh phải soát xét, đánh giá: cán ngân hàng thực kiểm soát tài liệu khác chứng minh cho hoạt động mua hàng hóa, dịch vụ khách hàng hay chưa, trước phê duyệt cho giải ngân vay vốn + Bước kiểm tra giám sát tín dụng Ban hành hướng dẫn cụ thể để đánh giá khách hàng cán khách hàng thực công tác sử dụng vốn vay Cần bố trí người kiểm tra với cán khách hàng, người phận quản lý nợ phận kiểm tra giám sát tuân thủ để có khách quan việc kiểm tra đánh giá khách hàng Khơng nên để trao tồn quyền hạn kiểm tra khách hàng cho cán khách hàng Có chế tài quy định trách nhiệm cán tham gia kiểm tra khách hàng việc kiểm tra khách hàng thực chất, khơng hình thức 4.2.2.4 Hồn thiện cơng tác quản lý nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay đối chiếu nơ Để giảm thiểu rủi ro q trình cho vay cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội khoản cho vay Công tác phải tiến hành với bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh kết thúc trình cho vay, gồm giai đoạn: Kiểm tra trước; Kiểm tra Kiểm tra sau Ngoài việc cán cho vay phải thương xuyên kiểm tra doanh nghiệp, cần có phận kiểm tra kiểm sốt nội để kiểm tra lại cán cho vay làm có chuẩn khơng, có trung thực trách nhiệm khơng? Yêu cầu người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt phải người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình thẩm định, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng khéo léo, có thuyết phục người bị kiểm tra tư vấn cho cán cho vay làm tốt cơng việc Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt - Tăng cường hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội 115 + Hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm Hàng năm kiểm soát, kiểm toán nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống nhằm ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình, quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng + Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng Từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài - Quản lý tốt việc phân loại nhóm nơ, trích lập dự phịng u cầu phận trực tiếp làm công tác thu thập thông tin, đánh giá rủi ro khoản nợ Các đánh giá rủi ro để phân loại nhóm nợ phải dựa đầy đủ yếu tố rủi ro khách hàng, bao gồm yếu tố rủi ro định lượng, rủi ro định tính Các thơng tin đánh giá rủi ro khách hàng phải trung thực Trên sở kết dự kiến phân loại nhóm nợ, thơng tin liên quan đến tài sản bảo đảm khách hàng, thành viên Hội đồng xử lý rủi ro sở phải rà soát lại việc tính tốn trích lập dự phịng rủi ro khách hàng mà phận đề xuất trực tiếp trình lên, với trường hợp chưa rõ phải yêu cầu phận đề xuất giải trình, làm rõ Từng thành viên Hội đồng xử lý rủi ro phải có nhận thức đắn việc trích lập dự phịng rủi ro, khơng thành tích kết kinh doanh đơn vị mà trích lập thiếu dự phịng rủi ro - Đối với khách hàng có nợ xấu, nợ XLRR, phân tích chi tiết cụ thể đến khách hàng, vận dụng linh hoạt chế nghiệp vụ 116 Agribank để xử lý Đối với khách hàng thực khó khăn, hợp tác Ngân hàng để xử lý nợ vận dụng chế để trình miễm giảm lãi nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng Đối với khách hàng chây ỳ, khơng hợp tác phối hợp Công ty bán đấu giá để xử lý tài sản, Chi cục thi hành án, án để cưỡng chế bán tài sản ( bám sát Thi hành án để thu hồi khoản nợ XLRR KH Cty Anh Dũng, Tuyến Bính, Nhung Phú, Tấn Phú ) Tiếp tục bán đấu giá tài sản khởi kiện khách hàng chây ỳ không hợp tác trả nợ Để giải thu hồi nợ xấu, lãnh đạo Chi nhánh cần sát xao công tác đạo xử lý thu hồi nợ hạn, nợ xấu; tiến hành rà sốt, phân tích, đánh giá ngun nhân khoản nợ để có giải pháp thu hồi cụ thể Những khoản cho vay có triển vọng, hiệu cấu lại; khoản vay xét thấy khơng cịn hiệu thực bán khoán tài sản, chuyển giao thu hồi nợ - Thực hiệu công tác cảnh báo nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu, nợ theo thông báo CIC, chủ động đôn đốc khách hàng trả nợ trước ngày đến hạn nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn 10 ngày đồng thời theo dõi chặt chẽ nợ xấu, nợ tiềm ẩn nguy chuyển sang nợ xấu để kịp thời triển khai biện pháp xử lý, góp phần hạn chế phát sinh nợ xấu Đối với khách hàng gặp khó khăn hoạt động sản xuất, kinh doanh, ngân hàng phối hợp với khách hàng để cấu lại nợ cách phù hợp, giãn thời hạn trả nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ xem xét miễn, giảm lãi vay, hạ lãi suất cho vay cách hợp lý để khách hàng giảm bớt khó khăn tài 4.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quản lý tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng khơng quan tâm đến việc mở rộng tín dụng mà cịn phải quan tâm mức tới cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm giám sát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình, quy định tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đề cập không đơn kiểm tra khách hàng 117 mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật Phải đẩy mạnh tăng cường công tác kiểm tra cấp cấp Đặc biệt cấp phải kiểm tra khoản tín dụng lớn, kiểm tra việc chuyển nợ q hạn có kịp thời khơng, kiểm tra việc phân cấp quyền phán để tránh tình trạng đùn đẩy trách nhiệm Tăng cường công tác kiểm tra mặt hoạt động ngân hàng Hàng năm nên th cơng ty kiểm tốn lớn, có uy tín để kiểm tốn có chất lượng tín dụng dược thể cách rõ nét xác Chính vậy, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng biện pháp quan trọng thơng qua hoạt động phát hiện, ngăn ngừa sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội phát ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, Agribank – Chi nhánh Tam Đảo cần thực số biện pháp sau: + Hoạt động kiểm tra nội cần thực định kỳ đột xuất nhằm phát dấu hiệu sai phạm Việc giám sát rủi ro tín dụng cần thực giám sát đến khoản vay danh mục tín dụng phương diện hồ sơ thực tế khách hàng, tình trạng thực tế tài sản bảo đảm, qua kiểm chứng lại chất lượng tính xác thơng tin tín dụng khách hàng + Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tủy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 118 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập tài khu vực giới, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Agribank – Chi nhánh Tam Đảo nói riêng phải đối mặt với nguy cạnh tranh ngày khốc liệt Điều buộc Agribank – Chi nhánh Tam Đảo muốn tồn phải thiết lập hồn thiện cơng tác quản lý cho vay hiệu quả, phù hợp với thơng lệ quốc tế điều kiện quan trọng, yếu tố định thành cơng cạnh tranh Agribank Việt Nam Vì vậy, quản lý hoạt động tín dụng hiệu tạo lợi nhuận lớn đồng thời giảm thiểu tối đa thiệt hại cho ngân hàng Từ vấn đề lý luận thực tiễn, luận văn tập trung giải hoàn thành nhiệm vụ đề ra: Thứ nhất, hệtthống hóa làm rõ nhữngtvấn đề lý luậntcơ bảntvề quản lý tín dụng, nội dungtcơ quản lý tín dụng, mục tiêutvà cáctcơng cụ thực quản lý tíntdụng,tcũng làm rõ nhân tố khách quan vàtchủtquan ảnh hưởng đến quản lý tíntdụng NHTM Thứ hai, trình bày, phân tích làm rõ thực trạng quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo góc độ khác Từ đánh giá thực trạng quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo Luận văn nêu làm bật kết đạt đồng thời số hạn chế quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo, tìm nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến hạn chế cơng tác quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo Thứ ba, sở đánh giá thực trạng quản lý hoạt động tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả có đóng góp thiết thực hiệu vào q trình quản lý tín dụng Agribank – Chi nhánh Tam Đảo năm tới 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Đăng Chinh Phạm Văn Khoan (2007), Giáo trình quản lý tài cơng, Nxb Tài chính, Hà Nội NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo (2019), Báo cáo tín dụng, NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo, Vĩnh Phúc NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo (2020), Báo cáo tín dụng, NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo, Vĩnh Phúc NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo (2021), Báo cáo tín dụng, NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo, Vĩnh Phúc NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo (2021), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Tam Đảo, Vĩnh Phúc Nguyễn Thị Thu Hà (2016), Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học QGHN, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Bùi Thị Minh Hạnh (2019), Quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long, Luận văn Thạc sỹ quản lý kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học QGHN, Hà Nội Bùi Tiến Hanh Phạm Thị Hồng Phương (2016), "Giáo trình tài cơng", Nxb Tài chính, Hà Nội 10 Tơ Ngọc Hưng (2016), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Trần Việt Hưng (2015), Nâng cao hiệu quản lý tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ương, Hà Nội 12 Phùng Mai Hương (2017), Quản lý hoạt động tín dụng chi nhánh phía bắc Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ quản lý kinh tế, Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Thái Nguyên 120 13 Vũ Thị Loan Vũ Thị Hậu (2013), Giáo trình Tài Tiền tệ, Nxb Đại học Thái Nguyên, Thái Nguyên 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, chủ biên, Hà Nội, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng TCTD, chủ biên, Hà Nội, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 16 Nguyễn Thị Bích Ngọc (2015), Quản lý hoạt động cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Phú Thọ, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học QGHN, Hà Nội 17 Peter Rose (2001), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 18 Trần Đoàn Thanh Thảo (2018), Quản lý hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh, Luận văn Thạc sỹ quản lý kinh tế, Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Thái Nguyên 121 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN TAM ĐẢO Xin chào quý vị! Tơi, Đỗ Đình Huy học viên cao học Trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh Hiện tiến hành nghiên cứu đề tài “Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo” làm luận văn thạc sĩ Rất kính mong anh/chị dành thời gian trả lời số câu hỏi khảo sát sau Phần A: THÔNG TIN CHUNG Họ tên: ……………………… Giới: Nam Nữ Địa chỉ: ………………………………………………………………… Trình độ học vấn: Trung THCS THPT cấp, cao Đại học Trên đại đẳng học Khác Độ tuổi ông/bà 15 – 25 tuổi 36 - 35 Tuổi 36 – 45 tuổi Trên 45 tuổi Anh chị làm nghề thuộc thành phần kinh tế  Lĩnh vực nông, lâm nghiệp thủy sản  Lĩnh vực công nghiệp, xây dựng  Giáo dục đào tạo, y tế, hoạt động cứu trợ xã hội, văn hóa thể thao chưa đóng BHXH bắt buộc 122  Thương nghiệp, bán buôn bán lẻ  Khác (Thợ may, thợ làm tóc, phục vụ quán ăn, vận tải tự do, làm thuê…) Phần B: NỘI DUNG KHẢO SÁT Ông bà đánh giá nội dung với thang điểm sau: Rất không đồng ý Không đồng ý Bình thường Đồng ý Rất đồng ý Đánh giá yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến cơng tác quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo T Nội dung T Chiến lược kinh doanh sách ngân hàng Cơ cấu tổ chức hoạt động ngân hàng Chất lượng đội ngũ cán nhân viên Tổ chức thực quy trình tín dụng Cơng tác kiểm sốt nội Trình độ công nghệ ngân hàng Mức độ đánh giá Đánh giá yếu tố khách quan ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Tam Đảo T Nội dung T Mơi trường kinh tế, trị, xã hội đất nước Vĩnh Phúc Mức độ đánh giá 123 Mơi trường kinh tế, trị, xã hội Mức độ tin tưởng khách hàng Ý kiến khác: [2] [3] [6] [9, 11] [12, 15] [14] [16]