BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ĐÀO THỊ BẢO LINH GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ĐÀO THỊ BẢO LINH GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ĐÀO THỊ BẢO LINH GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ TS Trần Thị Mộng Tuyết Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn tồn với nguồn trích dẫn xác thực Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐÀO THỊ BẢO LINH MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt dùng đề tài Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ, biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng - 1.1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng - 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng - 1.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Bảo đảm tín dụng - 16 1.3 Mơ hình quản trị 18 1.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng - 20 1.4.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán - 21 1.4.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung - 22 1.5 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 23 1.6 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại -26 1.6.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng nước -26 1.6.2 Kinh nghiệm từ NHTM nước 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 33 2.1 Tổng quan mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 33 2.1.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 33 2.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung 34 2.2 Sơ lược NHTMCP Công thương Việt Nam -35 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam -35 2.2.2 Kết kinh doanh với tiêu tài 36 2.3 Thực trạng hoạt động mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng thương Việt Nam 39 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán NHTMCP Công thương Việt Nam (trước tháng 4/2012) 39 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng Thương Việt Nam (Giai đoạn từ tháng 4/2012 đến nay) -41 2.3.3 Khảo sát tính ứng dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung hệ thống Vietinbank 56 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng thương Việt Nam -63 2.4.1 Ưu điểm mô hình 63 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân -66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 71 3.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh thời gian tới định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng mơ hình Vietinbank đến năm 2015 -71 3.1.1 Mục tiêu -71 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng mơ hình Vietinbank đến năm 2015 -71 3.2 Giải pháp cải thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam -74 3.2.1 Giải pháp đề xuất NHTMCP Công thương Việt Nam -74 3.2.2 Kiến nghị - 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 PHẦN KẾT LUẬN -89 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - - CIC Trung tâm thông tin tín dụng - CNTT Cơng nghệ thơng tin - ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ĐGXH&PDGHTD Đánh giá xếp hạng phê duyệt giới hạn tín dụng - GHTD Giới hạn tín dụng - HĐQT Hội đồng quản trị - KSTD Kiểm sốt tín dụng - KSGD Kiểm sốt giao dịch - KHDN Khách hàng doanh nghiệp - KHCN Khách hàng cá nhân - KHBL Khách hàng bán lẻ - KTD Khoản tín dụng - NHTM Ngân hàng thương mại - NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần - NHNN Ngân hàng Nhà nước - NHCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - PKH Phịng khách hàng - PGD Phòng giao dịch - QLRR Quản lý rủi ro - RRTD Rủi ro tín dụng - TCTD Tổ chức tín dụng - TSBĐ Tài sản bảo đảm - TSC Trụ sở - TS TKC Tài sản khoản cao - Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: So sánh nguyên tắc thông lệ áp dụng mơ hình quản lý tập trung quản lý phân tán doanh nghiệp .18 Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động Vietinbank đạt từ 2009 đến 2013 36 Bảng 2.2: Mức KSTD, KSGD hành Vietinbank 48 Bảng 2.3: Mức phê duyệt tín dụng hành HĐTD TSC Vietinbank .52 Bảng 2.4: Bảng lựa chọn kích thước mẫu 57 Bảng 2.5: Bảng thống kê số lượng mẫu khảo sát với vị trí số năm công tác .57 Bảng 2.6: Bảng thống kê số lượng mẫu khảo sát với vị trí cơng tác sở thích mơ hình .58 Bảng 2.7: Phân tích Crosstab để thống kê câu hỏi số bảng khảo sát .60 Bảng 2.8: Phân tích Crosstab để nhấn mạnh đối lập định hướng cách thức thực chuyển đổi bảng khảo sát .61 Bảng 2.9: Phân tích Crosstab để thống kê mô tả cách thức lựa chọn câu bảng khảo sát 61 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ Vietinbank năm 2010-2013 69 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Á Châu 34 Hình 2.2: Sơ đồ cấu tổ chức NHTMCP Công thương Việt Nam 36 Hình 2.3: Biểu đồ diễn biến quy mô hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 20072011 40 Hình 2.4: Sơ đồ tóm tắt phân luồng cơng việc ln chuyển hồ sơ tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn 45 Hình 2.5: Biểu đồ diễn biến tình hình hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 2007 - 2012 46 Hình 2.6: Kết thống kê sở thích mơ hình vị trí cơng tác 58