(Tiểu luận) giải pháp cải thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung tại ngân hàng tmcp công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ĐÀO THỊ BẢO LINH GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 h BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ĐÀO THỊ BẢO LINH GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT Tp.Hồ Chí Minh, Năm 2014 h LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, có hỗ trợ từ TS Trần Thị Mộng Tuyết Những thông tin nội dung đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐÀO THỊ BẢO LINH h h MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt dùng đề tài Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ, biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng - 1.1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng - 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng - 1.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Bảo đảm tín dụng -16 1.3 Mơ hình quản trị 18 1.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng - 20 1.4.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán -21 1.4.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung -22 1.5 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 23 h 1.6 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại -26 1.6.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng nước -26 1.6.2 Kinh nghiệm từ NHTM nước 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 33 2.1 Tổng quan mô hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 33 2.1.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 33 2.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung 34 2.2 Sơ lược NHTMCP Công thương Việt Nam -35 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển NH TMCP Công Thương Việt Nam-35 2.2.2 Kết kinh doanh với tiêu tài 36 2.3 Thực trạng hoạt động mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng thương Việt Nam 39 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán NHTMCP Công thương Việt Nam (trước tháng 4/2012) 39 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng Thương Việt Nam (Giai đoạn từ tháng 4/2012 đến nay) -41 2.3.3 Khảo sát tính ứng dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung hệ thống Vietinbank 56 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng thương Việt Nam -63 2.4.1 Ưu điểm mô hình 63 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân -66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 h CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 71 3.1 Mục tiêu hoạt động kinh doanh thời gian tới định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng mơ hình Vietinbank đến năm 2015 -71 3.1.1 Mục tiêu -71 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng mơ hình Vietinbank đến năm 2015 -71 3.2 Giải pháp cải thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam -74 3.2.1 Giải pháp đề xuất NHTMCP Công thương Việt Nam -74 3.2.2 Kiến nghị - 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 PHẦN KẾT LUẬN -89 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục h DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - CIC Trung tâm thông tin tín dụng - CNTT Cơng nghệ thơng tin - ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông - ĐGXH&PDGHTD Đánh giá xếp hạng phê duyệt giới hạn tín dụng - GHTD Giới hạn tín dụng - HĐQT Hội đồng quản trị - KSTD Kiểm sốt tín dụng - KSGD Kiểm sốt giao dịch - KHDN Khách hàng doanh nghiệp - KHCN Khách hàng cá nhân - KHBL Khách hàng bán lẻ - KTD Khoản tín dụng - NHTM Ngân hàng thương mại - NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần - NHNN Ngân hàng Nhà nước - NHCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - PKH Phịng khách hàng - PGD Phòng giao dịch - QLRR Quản lý rủi ro - RRTD Rủi ro tín dụng - TCTD Tổ chức tín dụng - TSBĐ Tài sản bảo đảm - TSC Trụ sở - TS TKC Tài sản khoản cao - Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam h DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: So sánh nguyên tắc thông lệ áp dụng mơ hình quản lý tập trung quản lý phân tán doanh nghiệp .18 Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động Vietinbank đạt từ 2009 đến 2013 36 Bảng 2.2: Mức KSTD, KSGD hành Vietinbank 48 Bảng 2.3: Mức phê duyệt tín dụng hành HĐTD TSC Vietinbank .52 Bảng 2.4: Bảng lựa chọn kích thước mẫu 57 Bảng 2.5: Bảng thống kê số lượng mẫu khảo sát với vị trí số năm cơng tác 57 Bảng 2.6: Bảng thống kê số lượng mẫu khảo sát với vị trí cơng tác sở thích mơ hình 58 Bảng 2.7: Phân tích Crosstab để thống kê câu hỏi số bảng khảo sát .60 Bảng 2.8: Phân tích Crosstab để nhấn mạnh đối lập định hướng cách thức thực chuyển đổi bảng khảo sát .61 Bảng 2.9: Phân tích Crosstab để thống kê mơ tả cách thức lựa chọn câu bảng khảo sát .61 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ Vietinbank năm 2010-2013 69 h DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Hình 2.1: Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Á Châu .34 Hình 2.2: Sơ đồ cấu tổ chức NHTMCP Công thương Việt Nam 36 Hình 2.3: Biểu đồ diễn biến quy mơ hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 20072011 40 Hình 2.4: Sơ đồ tóm tắt phân luồng cơng việc ln chuyển hồ sơ tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn 45 Hình 2.5: Biểu đồ diễn biến tình hình hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 2007 - 2012 .46 Hình 2.6: Kết thống kê sở thích mơ hình vị trí cơng tác 58 h 36 sau 25 năm phát triển, tổng tài sản ngân hàng vượt mức 576.368 tỉ đồng năm 2013, trở thành ngân hàng có số vốn lớn toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 2.2.1.1 Sơ đồ tổ chức máy: Hình 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức NHTMCP Cơng Thương Việt Nam2 [Nguồn: www.vietinbank.vn] 2.2.2 Kết kinh doanh với tiêu tài bản: Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động Vietinbank đạt từ 2009 đến 2013 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 Tổng tài sản 576.386 503.530 460.620 367.731 243.785 Tổng dư nợ cho vay 460.079 405.744 293.434 234.205 163.170 Tổng nguồn vốn huy động 511.670 460.082 420.212 339.699 220.436 Vốn chủ sở hữu 54.075 33.625 28.491 18.201 12.572 Trong đó: Vốn điều lệ 37.234 26.218 20.230 15.172 11.252 Chi tiết sơ đồ tổ chức chức nhiệm vụ phịng ban NHTMCP Cơng thương Việt Nam theo Phụ lục 2, Sơ đồ tổ chức NHTMCP Công thương Việt Nam Phụ lục 3, Chức nhiệm vụ cấp thẩm quyền NHTMCP Công thương Việt Nam h 37 Lợi nhuận trước thuế 7.751 8.168 8.392 4.638 3.373 Lợi nhuận sau thuế 5.808 6.169 6.259 3.444 2.583 ROA 1,4% 1,70% 2,03% 1,50% 1,54% ROE 13,7% 19,90% 26,74% 22,10% 20,60% Tỷ lệ nợ xấu 0,82% 1,46% 0,75% 0,66% 0,61% Tỷ lệ an toàn vốn 13,17% 10,33% 10,57% 8,02% 8,06% Tỷ lệ chi trả cổ tức 10% 16% 20% 13,47% 6,83% [Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank 2013] Năm 2013, kinh tế giới có dấu hiệu phục hồi với mức tăng trưởng chậm Trong nước, với việc triển khai đồng nhiều giải pháp phủ nhnn, kinh tế vĩ mô ổn định, mặt lãi suất giữ mức thấp, lạm phát mức 6,6%; tăng trưởng kinh tế (GDP) đạt 5,42%, nhiên, tổng cầu sức mua kinh tế yếu, nhiều doanh nghiệp tình trạng khó khăn, nợ xấu hệ thống ngân hàng mức cao Trong bối cảnh đó, tồn hệ thống vietinBank tiếp tục triển khai giải pháp kinh doanh xây dựng tảng vững cho phát triển ổn định tương lai Hoạt động kinh doanh bối cảnh kinh tế đầy thách thức, với định hướng đắn giải pháp kinh doanh phù hợp, vietinBank đạt tốc độ tăng trưởng ổn định, vững chắc, an toàn hiệu hoạt động kinh doanh: Tổng tài sản đạt 576,4 ngàn tỷ đồng, tăng trưởng 14,5% so với đầu năm; lợi nhuận trước thuế đạt 7.751 tỷ đồng, đạt 103% so với tiêu Đại hội đồng cổ đông giao; tổng nguồn vốn huy động tăng 11,2%, dư nợ tín dụng tăng 13,4% so với năm 2012…Kết thúc năm tài 2013, VietinBank tiếp tục giữ vị trí dẫn đầu ngành ngân hàng tiêu kinh doanh Năm 2013, thực nhiều giải pháp huy động cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, VietinBank tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định Số dư nguồn vốn đến 31/12/2013 511,7 ngàn tỷ, tăng trưởng 11,2% so với năm 2012 đạt 108% Kế hoạch ĐHĐCĐ Trong đó, nguồn vốn huy động từ Tổ chức kinh tế tăng 21% nguồn vốn huy động từ dân cư tăng 27% so với 2012 h 38 Điều khẳng định vị không ngừng nâng cao thương hiệu VietinBank thị trường Nguồn vốn thị trường giảm 16,9% theo định hướng điều hành cấu tăng tỷ trọng nguồn vốn ổn định, tối ưu hoá hiệu sử dụng vốn VetinBank Hoạt động tín dụng: VietinBank tăng trưởng đáng kể với số dư nợ tín dụng đến 31/12/2013 460 ngàn tỷ đồng, đạt 105% Kế hoạch ĐHĐCĐ tăng trưởng 13,4% so với năm 2012 Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng/tổng tài sản cuối năm 2013 2012 tương ứng 65,3% 66,2% Mặc dù sử dụng vốn cho vay khách hàng năm 2013 tăng 42.933 tỷ đồng lợi nhuận lại giảm nhẹ so với năm 2012, nguyên nhân chủ yếu năm 2013, Vietinbank bám sát đạo phủ NHNN thực chủ trương chia sẻ khó khăn doanh nghiệp, từ đầu năm 2013, VietinBank chủ động điều chỉnh giảm lãi suất cho vay, đồng thời đưa gói tín dụng với lãi suất ưu đãi thấp để hỗ trợ doanh nghiệp sớm khôi phục phát triển sản xuất kinh doanh Tình hình nợ xấu, năm 2013, VietinBank tiếp tục thực đồng hiệu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro, đa dạng hố danh mục đầu tư tín dụng, quy định giới hạn phê duyệt cấp tín dụng nhằm phát triển sớm ngăn chặn rủi ro tín dụng, giảm thiểu nợ xấu Do tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng thực tế đến cuối năm 2013 giảm mạnh 0,82%, thấp nhiều so với NHTM khác so với tồn ngành Tóm lại, năm (giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2013) quy mô hoạt động kinh doanh Vietinbank tăng trưởng vượt bậc Tổng tài sản Vietinbank tính đến cuối năm 2013 tăng 14,5% so với đầu năm đạt 576,3 ngàn tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng bình quân năm qua đạt 25% Nguồn huy động Cho vay có tăng trưởng mạnh mẽ đơi với việc quản lý chất lượng hoạt động tín dụng nên Vietinbank TCTD có quy mơ lớn, hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam h 39 2.3 Thực trạng hoạt động mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Công thương Việt Nam 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán NHTMCP Công thương Việt Nam (trước tháng 4/2012) Từ thành lập đến trước tháng 4/2012, ngân hàng quốc doanh hay ngân hàng thương mại có vốn nhà nước khác, Vietinbank theo đuổi mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán Những nét mơ hình này: - Hội sở Vietinbank xem xét phê duyệt thơng qua việc cấp tín dụng cho hồ sơ có giá trị lớn, đồng thời giao lại toàn quyền lực cho Giám đốc Chi nhánh việc xem xét giải quyết, cấp tín dụng khách hàng (vượt mức phán Chi nhánh) phạm vi giới hạn tín dụng phê duyệt thơng qua khách hàng - Riêng Chi nhánh, Sau Phịng ban Trụ sở NHCTVN (Phịng quản lý rủi ro Trụ sở Chính, Phịng quản lý vốn,…) đánh giá lực Ban lãnh đạo chất lượng nợ Chi nhánh đề xuất cấp có thẩm quyền phê duyệt xếp loại Chi nhánh phân mức thẩm quyền phê duyệt tín dụng đến Chi nhánh Thơng thường hạn mức thẩm quyền Chi nhánh cao, ví dụ Chi nhánh loại khu vực trọng điểm nước ta mức phán tối đa khách hàng lên đến 200 tỷ đồng (Chi nhánh Hà Nội, Chi nhánh Cà Mau,…), Chi nhánh loại khu vực khác mức phán tối đa 150 tỷ đồng (Chi nhánh Đồng Nai, Chi nhánh Gia Lai,…), Chi nhánh loại có mức phán từ 80 – 100 tỷ đồng, chi nhánh loại có mức phán thấp 40 tỷ đồng - Với mức phán riêng cho Chi nhánh, giám đốc Chi nhánh tối đa 70% mức phán cao nhất, vượt tỷ lệ Hội đồng tín dụng Chi nhánh phê duyệt cấp tín dụng, Chi nhánh chủ động việc tiếp thị khách hàng cấp tín dụng nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu khách hàng h 40 - Ngồi đặc điểm mơ hình mức phán phân bổ cho Chi nhánh với giới hạn lớn, quyền định chủ yếu tập trung vào người lãnh đạo Chi nhánh Bên cạnh đó, từ khâu tiếp thị, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, thẩm định tài sản bảo đảm, đề xuất cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ đến khâu xử lý nợ tập trung vào cán tín dụng Như vậy, theo mơ hình này, Vietinbank hướng đến mục tiêu đào tạo đội ngũ cán tín dụng đa năng, có khả đảm nhiệm nhiều cơng việc khác nhau, tạo thống đồng mặt quan điểm cấp tín dụng, đẩy nhanh tiến độ hồ sơ tạo chủ động cho Chi nhánh Với 23 năm áp dụng mơ hình quản trị tín dụng phân tán trên, Vietinbank đạt nhiều thành tựu định, kết thể rõ nét biểu đồ sau: [Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank 2011] Hình 2.3: Biểu đồ diễn biến quy mô hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 2007-2011 Từ biểu đồ tăng trưởng tổng tài sản lợi nhuận Vietinbank giai đoạn năm 2007 – 2011 ta thấy quy mô hiệu hoạt động Vietinbank giai đoạn có phát triển tăng trưởng nóng mặt tốc độ tổng tài sản tăng mạnh qua năm, dư nợ cho vay tăng, lợi nhuận theo tăng dần qua năm, Chi nhánh NHCTVN tạo lợi cạnh tranh so với TCTD khác địa bàn, đào tạo đội ngũ cán tín dụng đa năng, dày dạn kinh nghiệm, khả xử lý tình tốt,… h 41 Mặc dù đạt nhiều kết đáng khích lệ, nhiên, rõ ràng mơ hình tồn nhiều bất cập, tồn nhiều yếu tố bất ổn Trong ngồi việc nợ xấu, nợ hạn Vietinbank ngưỡng an toàn tăng lên liên tục năm (giai đoạn 2009 – 2011) với tỷ lệ nợ xấu đat 0,75%/năm vào năm 2011 năm 2009 đạt 0,61% Bên cạnh đó, năm này, Vietinbank liên tiếp gánh chịu tổn thất lớn từ việc Chi nhánh lợi dụng quyền lực giao, tận dụng kẽ hở quy trình quy định cố tình làm trái quy trình quy định gây hậu nghiêm trọng Do đó, mơ hình phân tán có hiệu quyền lực tập trung vào người số người phát huy hết ưu điểm lực cán tốt, tư cách đạo đức tốt, làm việc chung, khơng tư lợi, chấp hành quy trình quy định Vietinbank,… ngược lại dao hai lưỡi gây hậu nghiêm trọng cho ngân hàng có tiếp tay cán bộ, lãnh đạo không đủ lực tha hóa đạo đức - Mặc dù có độ trễ định so với tổ chức tín dụng khác, ban lãnh đạo điều hành NHCTVN nhận thấy khuyết điểm lớn mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán mạnh dạn chuyển đổi mơ hình, đưa NHCTVN bước sang trang 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung NHTMCP Cơng Thương Việt Nam (Giai đoạn từ tháng 4/2012 đến nay) 2.3.2.1 Giai đoạn (Từ tháng 4/2012 – tháng 12/2012) Bắt đầu từ ngày 01/04/2012, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam áp dụng chuyển đổi mơ hình tín dụng quản trị rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn Đây giai đoạn sơ khai mơ hình tín dụng tập trung mà NHCTVN theo đuổi Theo đó, mơ hình giai đoạn có khác biệt rõ nét với mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cũ tách bạch rõ ràng phận tiếp xúc khách hàng, thu thập hồ sơ, đề xuất cấp tín dụng phận thẩm định phê duyệt, định cấp tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, phận thuộc quản lý, điều phối chi phối ý chí chủ quan cấp lãnh đạo Chi nhánh, chưa phát huy sức mạnh mơ hình việc ngăn ngừa rủi ro h 42 - Quy trình cấp tín dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 1:  Ngân hàng cấp tín dụng thực cấp tín dụng cho khách hàng theo quy trình cấp tín dụng Tổng giám đốc ban hành Tổng giám đốc ban hành văn hướng dẫn quy trình cấp tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc độc lập, khách quan khâu quan hệ khách hàng; khâu thẩm định định tín dụng khâu định cấp tín dụng, gồm nội dung sau:  Thu thập thông tin, tiếp nhận kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng phòng Khách hàng (bao gồm phòng giao dịch Chi nhánh) thực  Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng: (i) Việc nhập thơng tin chấm điểm xếp hạng tín dụng phịng khách hàng thực hiện; (ii) Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng phịng Quản lý rủi ro thực hiện; (iii) Việc định hạng tín dụng khách hàng người có thẩm quyền định hạng thực  Thẩm định đề xuất cấp tín dụng Phòng Khách hàng thực Cán Lãnh đạo phịng Khách hàng phải chịu trách nhiệm thơng tin cung cấp, nội dung thẩm định đề xuất cấp tín dụng;  Thẩm định đề xuất định tín dụng Phịng Quản lý rủi ro thực Cán Lãnh đạo phòng Quản lý rủi ro phải chịu trách nhiệm kết thẩm định nội dung đề xuất định tín dụng Trường hợp khoản tín dụng phức tạp, vượt khả thẩm định phịng Quản lý rủi ro đề xuất Cấp có thẩm quyền thuê quan có chức thẩm định thực Hợp đồng thẩm định ghi rõ quan thẩm định phải chịu trách nhiệm trước pháp luật với kết thẩm định Nếu cần thông tin, tài liệu bổ sung, yêu cầu khách hàng giải thích, tiếp xúc trực tiếp khách hàng đề nghị phịng khách hàng cung cấp thu xếp h 43  Quyết định cấp tín dụng cấp có thẩm quyền định tín dụng thực theo phân cấp thẩm quyền NHCTVN theo thời kỳ (Cấp có thẩm quyền định bao gồm Trưởng/Phó phịng giao dịch; Giám đốc/Phó giám đốc Chi nhánh ủy quyền; Hội đồng tín dụng Chi nhánh; Tổng giám đốc/Phó Tổng giám đốc ủy quyền; Hội đồng tín dụng Trụ sở chính; Hội đồng Quản trị; Ngân hàng Nhà nước), đảm bảo nguyên tắc người định tín dụng khơng đồng thời người thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng  Soạn thảo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm văn liên quan (bao gồm thủ tục công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm,…) Phịng Khách hàng thực hiện, trường hợp cần thiết yêu cầu cán pháp chế/hoặc thuê tư vấn soạn thảo hợp đồng  Cập nhật, trì, sửa đổi phê duyệt liệu vào hệ thống INCAS Phòng Khách hàng, Phòng Quản lý rủi ro cấp có thẩm quyền thực hiện; Nhập kho TSBĐ hồ sơ TSBĐ Phòng khách hàng phối hợp với phận liên quan thực  Thực thủ tục giải ngân, phát hành bảo lãnh/thư tín dụng Phòng Khách hàng thực (phòng Quản lý rủi ro giám sát việc nhập thông tin INCAS Phòng Khách hàng, ký phiếu xác nhận điều chỉnh thơng tin tài khoản (nếu có sai sót)  Kiểm tra, giám sát tín dụng Phịng khách hàng Phòng quản lý rủi ro thực  Theo dõi đơn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi, phí hạn Phòng Khách hàng thực hiện; thu nợ gốc, lãi, phí phịng (bộ phận) Kế tốn giao dịch thực  Giải chấp TSBĐ phòng Khách hàng phối hợp với phòng Quản lý rủi ro phịng liên quan thực  Trường hợp cấp tín dụng có bảo đảm đầy đủ tiền gửi NHCT:  Phòng Khách hàng thực quy định Khoản a nêu (trừ việc thẩm định đề xuất cấp tín dụng Phịng Khách hàng thực quy h 44 định nêu thực thêm cơng việc Phịng Quản lý rủi ro quy định điểm (ii) quy định việc thẩm định đề xuất định tín dụng Phòng Quản lý rủi ro thực quy định nêu  Trước giải ngân, phát hành bảo lãnh, mở L/C, phòng khách hàng phải scan hồ sơ cấp tín dụng phê duyệt vào chương trình iCdoc, gửi cho phòng Quản lý rủi ro để kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng, thơng tin TSBĐ nhập, liên kết trì liệu hệ thống INCAS  Đối với giao dịch liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại như: thẩm định, phát hành bảo lãnh, mở L/C,… cán phòng Khách hàng chịu trách nhiệm phối hợp với phòng (tổ) tài trợ thương mại để thực Các trường hợp đề nghị cấp tín Phân luồng thẩm định định dụng khách hàng tín dụng - Cấp tín dụng có bảo đảm đầy đủ tiền gửi NHCT trường hợp: (i) Thuộc thẩm quyền phòng giao dịch; (ii) Khách Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch Thẩm định đề xuất định tín dụng Cấp có thẩm quyền Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch Thẩm định đề xuất cấp tín dụng Phịng QLRR (*) Thẩm định đề xuất định tín dụng Quyết định hàng phòng khách hàng, thuộc thẩm quyền Chi nhánh; (iii) Khách hàng Phòng kinh doanh dịch vụ Trụ sở Chính - Vượt thẩm quyền Phịng giao dịch, thuộc thẩm quyền Chi nhánh (trường hợp có bảo đảm đầy đủ tiền gửi NHCT bước (*) Phịng Quản lý rủi ro rà sốt kết thẩm định Phịng Cấp có thẩm quyền Quyết định giao dịch) - Thuộc thẩm quyền Chi nhánh/ Khách hàng Phòng kinh doanh h 45 dịch vụ Trụ sở (khơng bao gồm trường hợp có bảo đảm đầy đủ tiền gửi NHCT) - Cấp tín dụng khách hàng vượt thẩm quyền Chi nhánh: sơ đồ (trường hợp có bảo đảm Phòng Khách hàng/Phòng Giao dịch Thẩm định đề xuất cấp tín dụng Phịng QLRR (**) Thẩm định đề xuất định tín dụng Phịng Khách hàng TSC (***) Tái thẩm định đề xuất cấp tín dụng Cấp có thẩm quyền Chi nhánh đầy đủ tiền gửi NHCT sơ đồ khơng có bước (**)) - Cấp giới hạn tín dụng nhóm khách hàng liên quan vượt thẩm quyền Chi nhánh: sơ đồ khơng có Đồng ý cấp tín dụng, trình TSC xem xét, định Phòng QLRR TSC Tái thẩm định đề xuất định tín dụng Cấp có thẩm quyền TSC Quyết định bước (***) [ Nguồn: Quyết định số 3839/QĐ-NHCT35 ngày 26/12/2011 Vietinbank] Hình 2.4: Sơ đồ tóm tắt phân luồng cơng việc ln chuyển hồ sơ tín dụng mơ hình quản trị tín dụng tập trung giai đoạn - Kết đạt từ mơ hình quản trị rủi ro giai đoạn 1: Với lịch sử hình thành phát triển lâu dài Vietinbank, với nguồn nhân lực gần 19.000 người, đội ngũ ban lãnh đạo Chi nhánh chủ yếu có thâm niên làm việc lâu năm, gắn bó lâu dài với mơ hình cấp tín dụng cũ nên mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đời tạo bước ngoặc việc xây dựng tư tưởng quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống Vietinbank từ cán đến lãnh đạo Chi nhánh Việc tách bạch phòng ban Chi nhánh đảm bảo tính độc lập, khách quan việc nhận định rủi ro từ việc cấp tín dụng khách hàng từ đưa đề xuất định cấp tín dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro phù hợp Bên cạnh đó, khâu tác nghiệp tách bạch phòng ban, đảm bảo việc kiểm tra, kiểm soát sau chặt chẽ, hạn chế rủi ro khâu tác nghiệp, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hệ thống Bước đầu chun mơn hóa phịng ban, phát huy tối đa lực h 46 cán bộ, lãnh đạo khâu khâu bán hàng khâu thẩm định Bước đầu định hướng phát triển mơ hình bán lẻ đến tồn hệ thống Tóm tắt kết thực tình hình hoạt động kinh doanh hiệu hoạt động Vietinbank năm 2012 thể biểu đồ sau: [ Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank 2012] Hình 2.5: Biểu đồ diễn biến tình hình hoạt động Vietinbank giai đoạn năm 2007 – 2012 Có thể nhận định, năm 2012 chịu ảnh hưởng lớn khủng hoảng tài tồn cầu, kinh tế nước giới suy giảm, mơi trường kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tình hình lãi suất, tỷ giá diễn biến phức tạp với nỗ lực toàn thể nhân viên, lãnh đạo Vietinbank việc tâm giữ vững phát triển thị phần đồng thời bám sát thực sách đổi mơ hình quản trị rủi ro Vietinbank Kết đạt năm 2012 Vietinbank thật điểm sáng kinh tế tổng tài sản, dư nợ cho vay nguồn huy động tiếp tục tăng trưởng, lợi nhuận giảm nhẹ so với năm 2012 việc thực trích lập dự phịng tăng mức cao, hệ h 47 số CAR ỡ ngưỡng an tồn Đặc biệt nhờ việc triển khai mơ hình mới, Vietinbank kịp thời phát khoản tín dụng tiềm ẩn rủi ro, thực trích lập dự phịng phù hợp với quy định để từ có hướng xử lý tín dụng kịp thời, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống năm 2012 tăng mạnh so với năm 2011 (tuy nhiên ngưỡng an tồn) - Tồn mơ hình quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 1: Mặc dù chủ trương, định hướng mơ hình hợp lý triển khai nhiều tồn chưa giải triệt để, chủ yếu sau: Việc thay đổi tư tưởng người lãnh đạo Chi nhánh cần phải có q trình, theo mơ hình phân định tách bạch cấp có thẩm quyền đề xuất định cấp tín dụng chủ yếu phụ thuộc vào ý chí chủ quan cấp có thẩm quyền cao Chi nhánh giám đốc Chi nhánh Cán Chi nhánh phòng ban, việc thực theo quy trình quy định Vietinbank tách bạch, độc lập bị chi phối tiêu cấp giao tốc độ tăng trưởng dư nợ, lợi nhuận Chi nhánh,… nên phát huy tối đa mục đích triển khai mơ hình Dù có phân định chức nhiệm vụ phịng ban chưa có phân định đồng bộ, chun sâu mà cơng việc tập trung cán phòng khách hàng từ khâu tiếp thị, thu thập hồ sơ, đề xuất cấp tín dụng, thực cấp tín dụng theo phê duyệt, tác nghiệp, theo dõi thu hồ nợ, xử lý nợ khơng thể phát huy tính chun nghiệp mơ hình, hiệu mơ hình khơng cao Nhận thấy cịn lỗ hổng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung (giai đoạn 1).Vietinbank lần mạnh dạn việc chuyển đổi mơ hình quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2, đưa hoạt động Vietinbank lên tầm cao 2.3.2.2 Giai đoạn (Từ tháng 1/2013 đến cuối năm 2013)  Nguyên tắc chung: Tải FULL (117 trang): https://bit.ly/37WcYIV Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Mức kiểm soát thẩm định xây dựng cho đối tượng khách hàng: Khách hàng bán lẻ (KHBL) Khách hàng tổ chức (KHTC) theo hai trường hợp: (i) thơng thường; (ii) có bảo đảm đầy đủ tài sản khoản cao (TS TKC) h 48 Chi nhánh chủ động xem xét, định cấp giới hạn tín dụng (GHTD), khoản tín dụng (KTD) mức kiểm sốt tín dụng (KSTD) kiểm sốt giao dịch (KSGD) sở đáp ứng quy định hành Trường hợp không đáp ứng quy định, Chi nhánh trình Trụ sở (TSC) theo phân cấp thẩm quyền TSC Trên sở đánh giá, phân loại Chi nhánh thời kỳ, đánh giá trình độ, kinh nghiệm, lực quản lý người đứng đầu, Ban lãnh đạo NHCTVN giao mức KSTD, mức KSGD tương ứng cho Giám đốc Chi nhánh Trưởng/Phó phụ trách Phòng Đánh giá xếp hạng phê duyệt GHTD (ĐGXH&PDGHTD) , Phịng Kiểm sốt giải ngân (tại TSC kéo dài TP.HCM) Mức KSTD, mức KSGD Chi nhánh,… Phòng ĐGXH&PDGHTD, Phòng KSGN chi tiết sau: Bảng 2.2: Mức KSTD, KSGD hành Vietinbank Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng (Đvt: tỷ đồng) Chi nhánh Đối Trưởng Hạng Trụ sở tượng Phịng Giao Giám đốc Chi nhánh STT Khách Trưởng khách dịch hàng phòng hàng Trưởng Trưởng Bán lẻ Loại Loại Loại Loại Loại Loại Phòng phòng ĐGXH KSGN A Đối với Khách hàng I Trường hợp thơng thường Giới hạn tín dụng, khoản vay 1.1 Mức KSTD A↑ 0,5 10 15 50 BBB, BB 0,5 40 i KHTC B ↓ A↑ 0,5 0,5 0,5 0,5 50 BBB, BB 0,5 0,5 0,5 0,5 40 KH ii bán lẻ B ↓ 1.2 Mức KSGN i KHTC 0,5 0,5 ii KH bán lẻ 0,5 0,5 50 Khoản chiết khấu, bao toán, LC, bảo lãnh h 49 II B i ii Mức KSTD = KSGD 0,5 50 50 Trường hợp cấp tín dụng có bảo đảm tài sản có tín khoản cao (tính theo khoản tín dụng) Mức KSTD = KSGD 3 10 15 20 200 Đối với nhóm KHLQ Cấp 150 Cấp 10 15 100 [Nguồn: Thông báo mức KSTD kiểm soát giao dịch hành Vietinbank]  Chức năng, nhiệm vụ phịng ban Trụ sở việc triển khai mơ hình:  Phòng Đánh giá xếp hạng phê duyệt GHTD (bao gồm phòng kéo dài TP.HCM): Tải FULL (117 trang): https://bit.ly/37WcYIV Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Chức năng: Tham mưu, giúp việc cho Ban lãnh đạo Vietinbank công tác kiểm sốt thẩm định tín dụng hồ sơ tín dụng khách hàng tồn hệ thống Vietinbank chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Ban điều hành, pháp luật cơng tác kiểm sốt thẩm định tín dụng Chi nhánh thuộc phạm vi thẩm quyền định Nhiệm vụ chính: Rà sốt kết chấm điểm phê duyệt hạng tín dụng KHCN, KHDN, Định chế tài Kiểm sốt thẩm định, phê duyệt đề xuất phê duyệt thông qua GHTD cho KHDN/ Nhóm KHLQ hệ thống Vietinbank  Phịng kiểm sốt giải ngân (bao gồm phịng kéo dài TP.HCM) Chức năng: Tham mưu, giúp việc cho Ban lãnh đạo NHCT cơng tác kiểm sốt phê duyệt thơng qua trình cấp có thẩm quyền phê duyệt thông qua khoản giao dịch (giải ngân cho vay, phát hành bảo lãnh, L/C, chiết khấu chứng từ,….) sở GHTD/khoản tín dụng phê duyệt khoản giao dịch vượt mức kiểm sốt tín dụng Chi nhánh; kiểm oát thẩm định khoản bảo lãnh, L/C, sản phẩm tín dụng đặc thù theo quy định Vietinbank Nhiệm vụ chính: Kiểm sốt thẩm định khoản bảo lãnh, L/C, sản phẩm tín dụng đặc thù Kiểm sốt phê duyệt thơng qua trình cấp có thẩm quyền thơng qua khoản giao dịch (giải ngân, bảo lãnh, L/C, chiết khấu h 50 chứng từ,…) mà Phòng Đánh giá xếp hạng phê duyệt GHTD phê duyệt GHTD  Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Chức năng: Tham mưu, giúp việc cho Ban lãnh đạo Vietinbank công tác giám sát, kiểm tra, kiểm soát việc tuân thủ quy định pháp luật hệ thống quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy định nội Vietinbank nhằm phát hiện, ngăn ngừa kịp thời xử lý tồn tại, sai phạm hoạt động nghiệp vụ phịng ban Trụ sở chính, đơn vị nghiệp, sở giao dịch, Chi nhánh Vietinbank (sau gọi đơn vị hệ thống Vietinbank) hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội để đảm bảo Vietinbank hoạt động an toàn, hiệu quả, pháp luật Nhiệm vụ chính: Kiểm tra giám sát đơn vị hệ thống Vietinbank Quản lý Phịng kiểm tra kiểm sốt nội khu vực Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh Tham gia đóng góp xây dựng chế, quy chế, quy định, quy trình Giải khiếu nại, tố cao, cơng tác phịng chống tham nhũng Đánh giá hệ thống kiểm tra kiểm tốn nội  Phịng kiểm tra kiểm soát nội khu vực: Chức năng: Là phận thuộc Phịng kiểm tra kiểm sốt nội bộ, thực chức kiểm tra, giám sát, kiểm soát việc tuân thủ quy định pháp luật quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy định nội Vietinbank nhằm phát hiện, ngăn ngừa kịp thời xử lý tồn tại, sai phạm hoạt động nghiệp vụ đơn vị ttong hệ thống thuộc khu vực phụ trách Nhiệm vụ chính: Kiểm tra giám sát hoạt động đơn vị khu vực phụ trách Quản lý hoạt động Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh Theo dõi, tổng hợp, đánh giá, báo cáo kết sửa sau tra, kiểm tra Chi nhánh khu vực phụ trách  Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh: Chức năng: Là phận thuộc Phịng kiểm tra kiểm sốt nội khu vực, thực chức kiểm tra, giám sát, kiểm soát sau việc tuân thủ hồ sơ cấp tín dụng theo quy trình cấp tín dụng Vietinbank, lưu trữ số tài liệu hồ sơ 6674396 h