15 ngân hàng Sự phá sản của một ngân hàng có nguy cơ kéo theo sự phá sản hàng loạt ngân hàng như hiện tượng ở Mỹ trong nhưng năm 30, những năm 80, hoặc sự đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng ở nước ta nhẵng[.]
15 ngân hàng Sự phá sản ngân hàng có nguy kéo theo phá sản hàng loạt ngân hàng tượng Mỹ năm 30, năm 80, đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng nước ta nhẵng năm cuối thập kỉ 80 vừa qua 1.1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm Rủi ro khả xảy biến cố không lường trước, xảy làm cho kết thực tế khác kết kỳ vọng theo kế hoạch Rủi ro xuất bất ngờ đe dọa sống cịn doanh nghiệp, nhiên muốn có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro, để tồn phát triển, đứng vững cạnh tranh, doanh nghiệp phải đương đầu với rủi ro cách tiên liệu phán đốn rủi ro xảy để tìm biện pháp phịng ngừa, hạn chế nhằm giảm thiểu thiệt hại rủi ro gây Theo Nguyễn Văn Tiến (2010): "Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đủ đầy đủ gốc lãi khoản vay, việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn Nếu tất khoản đầu tư ngân hàng toán đầy đủ gốc lãi hạn ngân hàng khơng chịu rủi ro tín dụng Trong trường hợp người vay tiền phá sản việc thu hồi gốc lãi tín dụng đầy đủ khơng chắn, đó, ngân hàng gặp rủi ro tín dụng" Theo thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN, “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết” Như vậy, rủi ro tín dụng loại rủi ro người vay không trả nợ vay cho ngân hàng cam kết Đây loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây thiệt hại nhiều cho NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM, Việt nam thu nhâp mang lại từ hoạt động tín dụng thường chiếm khoảng 70-80% thu nhập NHTM Tuy mang lại nhiều thu nhập xảy rủi ro hoạt động tín dụng hậu lớn, ảnh hưởng trực tiếp 16 đến hiệu kinh doanh NHTM, có khả dẫn đến phá sản Vì quản lý ngăn ngừa rủi ro tín dụng cơng việc quan trọng, khó khăn phức tạp NHTM Nó địi hỏi ngân hàng phải có giải pháp đồng bộ, hữu hiệu hạn chế, ngăn ngừa bớt rủi ro, giảm tối thiểu thiệt hại xảy 1.1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, phân làm nhóm nguyên nhân sau: Nguyên nhân từ phía ngân hàng Chính sách tín dụng ngân hàng khơng hợp lý: Chính sách tín dụng hệ thống chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng nhằm sử dụng vốn hiệu Nếu sách tín dụng khơng phù hợp làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng tạo nhiều rủi ro Ví dụ nhiều ngân hàng trọng vào cho vay dựa tài sản chấp, đặt yêu cầu chấp đầy đủ, dẫn đến việc nới lỏng thẩm định giám sát thực hợp đồng; khách hàng khơng có khả tài để trả nợ ngân hàng đầy đủ cam kết Việc tập trung tín dụng cho số khách hàng truyền thống xem an tồn thực danh mục cấp tín dụng thiếu đa dạng lại hàm chứa nhiều rủi ro “ bỏ tất trứng vào giỏ” Các ngân hàng có xu hướng muốn nhanh chóng tăng số dư nợ việc mở rộng tín dụng nhanh đe doạ gây tình trạng tải, vượt khả quản lý ngân hàng Như vậy, sách tín dụng thiếu linh hoạt, không phù hợp nguyên nhân làm tăng rủi ro tín dụng Trình độ đạo đức cán ngân hàng: Trình độ cán ngân hàng cịn yếu kém, khơng phân tích đầy đủ khả quản lý kinh doanh doanh nghiệp, phân tích báo cáo tài khơng xác, khơng biết đánh giá vay có hiệu thật hay có nhiều rủi ro, kiến thức kinh tế xã hội, luật pháp cán ngân hàng hạn chế, không nắm vững quy định liên quan dẫn đến rủi ro, định kỳ hạn trả nợ khơng xác, sau cho vay ngân 17 hàng thiếu giám sát theo dõi để người vay sử dụng vốn sai mục đích, khơng có biện pháp xử lý kịp thời dẫn đến rủi ro tín dụng Tư chất đạo đức cán ngân hàng kém, thiếu tinh thần trách nhiệm, cố tình khơng tn thủ sách tín dụng, quy trình cho vay, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, Công tác kiểm tra, kiểm soát nội chưa hiệu quả: Hiện nay, đa số tất NHTM tổ chức cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội để kịp thời phát rủi ro, từ có biện pháp phịng ngừa, quản lý Tuy nhiên việc thực thi số ngân hàng chưa trọng, mang tính hình thức, hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa cao Cơng tác giám sát, quản lý sau cho vay chưa thực trọng: Mặc dù ngân hàng tập trung nhiều công sức để thẩm định, đánh giá trước cho vay, nhiên việc giám sát, kiểm tra sau giải ngân ngân hàng lỏng lẻo, chưa trọng nên không kịp thời phát dấu hiệu rủi ro khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, hiệu kinh doanh thực tế không đảm bảo kế hoạch, từ khơng kịp thời có biện pháp ứng xử phù hợp để đảm bảo thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu Ngân hàng cho vay dựa kế hoạch, phương án, chiến lược kinh doanh nguồn trả nợ tốt nhất, nhiên quản lý yếu kém, hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế vượt khả kiểm soát doanh nghiệp, phương án kinh doanh vào phá sản không đạt kết mong muốn, không đảm bảo khả trả nợ vay đầy đủ, hạn cho ngân hàng, dẫn đến rủi ro tín dụng Khách hàng không tuân thủ cam kết, thiện chí việc trả nợ vay, cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng: Khách hàng chủ ý cung cấp báo cáo tài khơng trung thực, sai lệch, làm cho ngân hàng đánh giá sai lực tài doanh nghiệp, có khách hàng đủ lực tài để 18 thực điều khoản cam kết hợp đồng cố tình chây ỳ khơng chịu thực nghĩa vụ Khách hàng sau vay lại sử dụng vốn sai mục đích, vốn đem đầu tư vào lĩnh vực khác, nhiều rủi ro xảy rủi ro người vay khơng có nguồn để trả nợ ngân hàng Nguyên nhân khách quan Nhóm nguyên nhân bao gồm nguyên nhân xuất phát từ môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường xã hội, môi trường tự nhiên Hoạt động ngân hàng khách hàng chịu tác động trực tiếp nhân tố Khi sách kinh tế vĩ mô không ổn định khách hàng gặp phải khó khăn việc thực phương án kinh doanh đồng thời gây khó khăn cho ngân hàng việc phân tích, dự đốn hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng tương lai rủi ro khác mà khách hàng gặp phải Ngồi nhân tố khủng hoảng kinh tế giới, động đất, thiên tai, bão lũ, dịch bệnh nằm tầm kiểm soát ngân hàng người vay, ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Sự tiếp cận yếu tố, nguyên nhân gây rủi ro giúp nhìn nhận cách đầy đủ, tồn diện, khách quan, từ có đề xuất phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro kinh doanh NHTM cách hữu ích, thiết thực 1.1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng xảy Rủi ro tín dụng gây hậu nghiêm trọng hoạt động ngân hàng mà ảnh hưởng đến kinh tế quốc gia Ảnh hưởng đến Ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng, Việt Nam khoảng 70% - 80%, song rủi ro kèm theo lớn Rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến uy tín, sức cạnh tranh ngân hàng thị trường tài chính, ảnh hưởng đến thu nhập, hiệu kinh doanh ngân hàng, giảm khả tốn, có nguy gây vốn kinh doanh, phá sản ngân hàng