Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh nam sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chun ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.NGUYỄN THẾ BÍNH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Nam sài Gịn” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng nghiên cứu trích dẫn nguồn Các kết nghiên cứu trung thực chưa công bố nghiên cứu khác Học viên thực Nguyễn Duy vũ ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến giảng viên hướng dẫn TS Nguyễn Thế Bính tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực Cảm ơn nhận xét, góp ý quý báu từ thầy suốt q trình thực luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến tất Thầy Cô Trường đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, bạn lớp cao học, anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Sài Gòn tận tình giúp đỡ góp ý giúp tơi hồn thiện luận văn Mặc dù cố gắng để hoàn thiện luận văn, trao đổi tiếp thu ý kiến đóng góp người, tham khảo nhiều tài liệu khác song tránh khỏi sai sót Rất mong nhận thơng tin đóng góp, phản hồi quý báu để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn Tp Hồ Chí Minh, tháng 01 năm 2023 Học viên thực Nguyễn Duy vũ iii TÓM TẮT Tiêu đề Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương maị cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gịn Tóm tắt Xuất phát từ thực trạng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Nam Sài Gòn (VietinBank CN Nam Sài Gòn) ngày tăng năm gần nhận thức đươc tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro rín dụng (RRTD) KHDN Luận văn nghiên cứu công tác quản trị RRTD KHDN VietinBank CN Nam Sài Gịn, qua nguyên nhân hạn chế, từ đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHDN chi nhánh (CN) Để thực đề tài, tác giả nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng, hoạt động quản trị RRTD cho vay KHDN Sau báo cáo Vietinbank CN Nam Sài Gòn, phương pháp thống kê mơ tả, phân tích so sánh, tác giả đuợc thực trạng công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay KHDN VietinBank CN Nam Sài Gòn giai đoạn 2017-2021, đồng thời đánh giá kết quả, hạn chế nguyên nhân tồn hạn chế công tác quản trị RRTD VietinBank CN Nam Sài Gòn Trên sở phân tích thực trạng quản trị RRTD hoạt động cho vay KHDN VietinBank CN Nam Sài Gòn, tác giả đề xuất biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay KHDN CN Kết nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng với VietinBank CN Nam Sài Gịn nói riêng ngân hàng thương mại (NHTM) khác nói chung, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD KHDN ngân hàng từ giảm thiểu RRTD, đảm bảo hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng hiệu Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Quản trị rủi ro tín dụng, Khách hàng doanh nghiệp iv ABSTRACT Title Coporate credit risk management in Vietnam Joint Stock Commercial Bank For Industry And Trade, Nam Sai Gon Branch Abstract Coming from the increasing of corporate loans’ balance in VietinBank – Nam Sai Gon Branch recent years, and the credit risk management has been paid great attention This research analyzes the current situation of corporate credit risk management of bank, its causes and limits, from which proposing solutions to improve corporate credit risk management To carry out the topic, the author studies the theoretical basis of credit risk, credit risk management activities in lending to corporate customers Then, based on the reports of VietinBank – Nam Sai Gon Branch Branch, by descriptive statistical methods, comparative analysis, the author has shown the actual situation credit risk management in corporate lending activities at VietinBank – Nam Sai Gon Branch in the period 2017-2021, and at the same time evaluate the results, limitations and causes of existing limitations in credit risk management at VietinBank – Nam Sai Gon Branch Branch On the basis of analyzing the current situation of credit risk management in corporate lending activities at VietinBank – Nam Sai Gon Branch, the author proposes specific measures to improve the efficiency of credit risk management in corporate lending activities in the branch The results of thesis have important implications for VietinBank – Nam Sai Gon Branch Branch in particular and other commercial banks in general, contributing to perfecting the credit risk management of corporate customers at the bank, thereby minimizing credit risk, ensuring ensure the efficient operation of the banking system Key words: credit risk, Credit risk management, Corporate v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng CN Chi nhánh ĐCTC Định chế tài DN Doanh nghiệp KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VietinBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT .v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 Đặt vấn đề Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3.1.Mục tiêu tổng quát .3 3.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5.1 Đối tượng nghiên cứu 5.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 6.1 Dữ liệu nghiên cứu nguồn liệu 6.2 Phương pháp phân tích, xử lý số liệu Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài Các nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn 10 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 vii 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 11 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng doang nghiệp 12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm .13 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 14 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHDN số ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho VietinBank Chi nhánh Nam Sài Gòn 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp số ngân hàng thương mại 21 1.3.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp cho VietinBank Chi nhánh Nam Sài Gòn 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 25 2.1 Tổng quan VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 25 2.1.1 Giới thiệu VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 25 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2021 27 2.1.3 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2017-2021 31 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 35 2.2.1 Tình hình phân loại nợ 35 2.2.2 Tình hình nợ xấu theo đối tượng KH 37 2.2.3 Tình hình nợ xấu theo kỳ hạn vay 38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 39 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .39 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 42 2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng .46 2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 50 viii 2.4 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 53 2.4.1 Kết đạt 54 2.4.2 Hạn chế 56 2.4.3 Nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GĨP PHẦN HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 65 3.1 Quan điểm, mục tiêu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 65 3.1.1 Quan điểm 65 3.1.2 Mục tiêu 66 3.2 Giải pháp kiến nghị hoàn thiện quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 66 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 66 3.2.2 Kiến nghị 73 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO i 64 Kết luận chương Trong chương 2, tác giả tập trung phân tích thực trạng RRTD quản trị RRTD hoạt động cho vay KHDN VietinBank CN Nam Sài Gịn giai đoạn 2017-2021 Qua đó, tác giả đánh giá kết đạt mặt cịn hạn chế cơng quản trị RRTD hoạt động cho vay KHDN Sau đó, tác giả sâu vào phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế, yếu từ vấn đề chung từ hoạt động quản trị RRTD ngân hàng Từ hạn chế nguyên nhân phân tích trên, tác giả đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho vay KHDN VietinBank CN Nam Sài Gòn Chương 65 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GĨP PHẦN HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 3.1 Quan điểm, mục tiêu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 3.1.1 Quan điểm Các tiêu dư nợ quan trọng CN VietinBank, nhiên CN không làm biện pháp gia tăng dư nợ mà không quan tâm đến việc quản trị rủi ro tín dụng hay để xảy nợ xấu Chỉ tiêu dư nợ cần phù hợp với chất lượng tín dụng để đảm bảo ổn định hoạt động kinh doanh lợi nhuận lâu dài CN Đối với nợ xấu phát sinh, CN nhanh chóng trích lập dự phịng rủi ro để hạn chế rủi ro, điều làm giảm lợi nhuận kinh doanh lâu dài giúp CN xử lý tổn thất xảy Để phát huy tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng trách nhiệm khơng thuộc phận tín dụng mà tồn thể CN, từ Ban Giám đốc, cán nhân viên CN cần ý thức xác định vai trị Mỗi thành viên CN cần góp sức hoạt động QTRR tín dụng Định kỳ Cơ cấu lại nhóm khách hàng theo hướng giảm dần dư nợ cho vay khách hàng có tình hình tài yếu kém, phương án kinh doanh khơng hiệu Đối với khách hàng có nợ gia hạn, nợ hạn CN cần tập trung, theo dõi chặt chẽ nguồn tài DN Bám sát tình hình hoạt động kinh doanh DN qua cơng trình, hạng mục, dự án đầu tư mà DN thực để đề biện pháp thu nợ Tăng cường bổ sung tài sản đảm bảo nhằm giảm thiểu rủi ro xảy Kết hợp việc cung cấp tín dụng với dịch vụ hỗ trợ kèm theo đặc biệt dịch vụ tư vấn tài cho khách hàng, tạo thêm nhiều tiện ích cho khách hàng 66 3.1.2 Mục tiêu Đẩy mạnh cho vay KHDN đặc biệt DN vừa nhỏ, DN khu công nghiệp, khu chế xuất; đồng thời đảm bảo tăng trưởng tín dụng KHDN an tồn, hiệu quả, bền vững, nâng cao chất lượng, hiệu kinh doanh, giảm nợ xấu Đối tổ chức, quản trị điều hành, xây dựng đội ngũ CBTD KHDN đáp ứng số lượng chất lượng, giúp cho CN ngày cạnh tranh thị trường tài ngân hàng Các tiêu tín dụng KHDN CN giai đoạn 2023-2025 sau: + Tỷ lệ nợ xấu KHDN 1% + Trích lập dự phịng theo quy định NHNN, đảm bảo 100% nợ xấu xảy + Tốc độ tăng trưởng tín dụng KHDN từ 7%-10% + Đảm bảo thực đầy đủ 100% quy định tỷ lệ an toàn theo văn hướng dẫn NHNN 3.2 Giải pháp kiến nghị hoàn thiện quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp VietinBank – Chi nhánh Nam Sài Gòn 3.2.1.1 Giải pháp liên quan đến công tác nhận diện rủi ro tín dụng Để hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng, trước hết cần nâng cao chất lượng thông tin KHDN Việc nâng cao chất lượng thông tin KHDN đầy đủ, rõ ràng, xác cập nhật thường xuyên ngân hàng vô cần thiết Nâng cao chất lượng thông tin tạo điều kiện cho VietinBank CN Nam Sài Gịn có nguồn thơng tin phục vụ cho q trình nhận diện rủi ro tín dụng cho vay DN VietinBank CN Nam Sài Gịn chủ yếu sử dụng thơng tin từ DN, từ hệ thống thơng tin tín dụng NHNN (CIC) từ thông tin lưu trữ nội ngân hàng Thơng tin từ nguồn chưa đầy đủ chưa xác Chính vậy, VietinBank CN Nam Sài Gịn cần ý tới việc da dạng hóa kênh thơng tin, tích cực tìm kiếm bổ sung thêm nhiều thơng tin từ nguồn khác 67 từ quan ban ngành Cơ quan thuế, Sở Tài nguyên môi trường, Cục Hải quan; từ bạn hàng, nhà cung cấp, đối tác DN; từ phương tiện thông tin đại chúng… CBTD có trách nhiệm thu thập tất thơng tin liên quan đến khách hàng q trình tiếp xúc khách hàng, thẩm định, thu thập hồ sơ kiểm soát khoản vay Tất cán nhân viên phân liên quan đến tín dụng cần chủ động thu thập thơng tin KH Hình thành phận chuyên trách thông tin cần thiết Bộ phận có chức thu thập thông tin, chọn lọc, xử lý xác minh lại thơng tin thu thập để đảm bảo tính xác, kịp thời đầy đủ thơng tin CBTD hay cán cần đánh giá thêm ngành nghề lĩnh vực cho vay để có thêm thơng tin tra định cho vay Việc nhận diện RRTD từ phía ngân hàng đánh giá rủi ro tập trung, đánh giá cấu tín dụng tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng, kỳ hạn, ngành nghề hoạt động, mục đích cho vay cần phải trọng CN cần phân tích nhận diện cụ thể rủi ro tổn cấu tín dụng, danh mục tín dụng Việc tăng trưởng tín dụng phải dựa việc nhận diện, đánh giá cấu tín dụng rủi ro tín dụng danh mục tín dụng CN Tăng trưởng cần tập trung nhóm đối tượng KH, kỳ hạn vay, ngành nghề hoạt động, mục đích cho vay có tỷ lệ nợ xấu thấp, chịu ảnh hưởng tác động tiêu cực kinh tế xã hội 3.2.1.2 Giải pháp liên quan đến cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Hệ thống XHTDNB công cụ quản trị rủi ro hiệu ngân hàng Do đó, VietinBank CN Nam Sài Gịn cần thực việc chấm điểm XHTD cách nghiêm túc theo quy định VietinBank Để đảm bảo tính kịp thời, đầy đủ thông tin từ khách hàng, VietinBank CN Nam Sài Gịn cần thẩm định tính trung thực, hợp lý nguồn liệu, đảm bảo thông tin đầu vào xác, đáng tin cậy Thu thập thơng tin từ phía khách hàng: Nguồn thơng tin từ SME đến từ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng trình thẩm định thực tế sởsản xuất khách hàng Nhân viên ngân hàng cần trọng thu thập thơng tin từ q trình thực tế, trao đổi trực tiếp với Giám đốc, kế toán trưởng, ngân hàng 68 cần trao đổi với nhân viên, công nhân DN để kiểm tra đối chứng vài thông tin Trên sở kiểm tra thực tế, nhân viên thực đánh giá lại thông tin từ hồsơ khách hàng cung cấp, đặc biệt báo cáo tài Nếu cần có chế khuyến khích DN kiểm tốn độc lập báo cáo tài để đảm bảo tính minh bạch Ngoài ra, việc yêu cầu sổ phụ, chứng từliên quan số khoản mục quan trọng phải thu, phải trả, tồn kho cần đƣợc thu thập kiểm tra lại thông tin quan trọng Chi nhánh cần xây dựng bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo nhóm ngành lĩnh vực kinh doanh khách hàng loại hình kinh doanh khác có đặc điểm khác nên việc chấm điểm theo nhóm nâng cao độ tin cậy chấm điểm xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp Ngoài ra, chất lượng kết chấm điểm khách hàng cần thường xuyên theo dõi, kiểm tra để hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm CBTD, kịp thời phát sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Do đó, định kỳ, Bộ phận kiểm tra giám sát nội cần kiểm tra tính trung thực việc nhập liệu lưu thông tin Đặc biệt, Khách hàng rà soát sửa đổi liệu nhiều lần cần yêu cầu cán chấm điểm giải trình cụ cung cấp chứng chứng minh tính trung thực việc sửa đổi liệu Điều giúp hạn chế tình trạng cán chấm điểm nhập liệu cố tình sửa đổi liệu đế đánh giá tốt tình hình tài kinh doanh thực tế Khách hàng Việc phân loại nợ cần thực kịp thời quy định VietinBank NHNN theo tiêu chí định tính định lượng, cập nhật theo thông tin phân loại từ CIC CN giám sát nhóm nợ KH theo đối tượng KH, ngành kinh tế, kỳ hạn cho vay, mục đích vay để đưa mục tiêu phát triển quản trị RRTD hiệu 3.2.1.3 Giải pháp liên quan đến công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Tn thủ sách quy trình cho vay VietinBank CN Nam Sài Gịn cần giám sát việc tuân chủ bước quy trình quy định cho vay để đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ đầy đủ hạn 69 - Đối với việc CBTD vừa đề xuất cho vay vừa thực định giá tài sản dễ gây tiêu cực Do đó, VietinBank CN Nam Sài Gòn cần thành lập Phòng thẩm định giá với đội ngũ nhân viên có chun mơn thẩm định giá để đảm bảo kết định giá khách quan xác Nhân viên cần thực việc tái thẩm định, đánh giá khách hàng thường xuyên để đánh giá khả trả nợcủa khách hàng thời điểm khác cập nhật liên tục thông tin vĩ mô để kịpthời nắm bắt yếu tốcó thể ảnh hưởng đến khả trả nợcủa khách hàng Cần có chế tài nghiêm khắc nhân viên không thực tốt nhiệm vụ giám sát khoản vay - Các KHDN VietinBank CN Nam Sài Gịn có nhiều khách hàng lớn, nên nhu cầu vốn vay khách hàng cao Do khoản vay lớn vây, VietinBank CN Nam Sài Gòn cần thành lập phận thẩm định chuyên biệt khía cạnh khác thẩm định pháp lý (tính pháp lý DN, pháp lý tài sản đảm bảo, pháp lý dự án đầu tư…), thẩm định tài chính, thẩm định khả thực phương án kinh doanh Các phận thẩm định cần phối hợp với để đưa kết khách quan xác - Nâng cao ý thức CBTD việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay Hiện cơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang nặng tính hình thức, đối phó Vì cần có chế kiểm tra giám sát chặt chẽ, kiểm tra chéo, định kỳ đột xuất có phận độc lập kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng để phát tiêu cực có biện pháp chấn chỉnh kịp thời - Kiểm soát chặt chẽ dịng tiền khách hàng sở để xem xét khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng đồng thời nguồn trả nợ khách hàng Quản lý, giám sát danh mục cho vay Các KHDN VietinBank CN Nam Sài Gịn gồm DN quốc doanh, tập đồn, tổng công ty lớn Các DN thường vay số vốn lớn tỷ lệ tài sản đảm bảo thấp, trường hợp DN hoạt động kinh doanh yếu kém, khơng có khả trả nợ gây tổn thất lớn cho CN Do đó, thời gian tới CN cần tiếp cận DN vừa nhỏ có tiềm lực tài 70 tốt CN cần quản lý chặt chẽ nhóm khách hàng có liên quan để tránh tình trạng nhóm khách hàng liên kết chuyển tiền qua lại tạo doanh thu ảo dẫn định cho vay sai lầm đề nghị giải ngân tiền vay công ty để sử dụng vốn vay không mục đích CN cần phải phân tích tổng thể danh mục cho vay KHDN cách định kỳ, thường xuyên để đánh giá chất lượng danh mục cho vay nhằm đưa biện pháp giúp Ngân hàng phòng tránh kịp thời biến dộng bất lợi hoạt động tín dụng Xây dựng mục tiêu danh mục tín dụng cho vay DN với quy mơ, ngành nghề khác để phân tán rủi ro tín dụng, hạn chế cho vay ngành nghề có rủi ro cao Nâng cao công tác kiểm tra, giám nội hoạt động tín dụng Hiện cơng tác kiểm tra giám sát nội VietinBank CN Nam Sài Gòn cịn mang tính hình thức dẫn đến chất lượng việc kiểm tra, giám sát khơng cao Do đó, VietinBank CN Nam Sài Gịn cần chấn chỉnh lại, đảm bảo cơng tác kiểm tra, giám sát nội thực cách nghiêm túc theo quy định VietinBank NHNN nhằm phát sai phạm để có biện pháp xử lý kịp thời Ngoài ra, VietinBank CN Nam Sài Gịn cần có quy định cụ thể để xử lý sai phạm phát trình kiểm tra, giám sát sai phạm hoạt động kiểm tra hành động bao che, cố tình làm sai lệch, báo cáo khơng xác kết kiểm tra… 3.2.1.4 Giải pháp liên quan đến cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Tn thủ cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng VietinBank CN Nam Sài Gịn cần phải thực trích lập dự phịng rủi ro để bù đắp kịp thời tổn thất mà rủi ro tín dụng gây ra, đảm bảo tính khoản hoạt động ngân hàng thông suốt trường hợp tổn thất, góp phần giúp tình hình tài ngân hàng ổn định, đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn bình thường Hiện tại, VietinBank CN Nam Sài Gịn tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định hành NHNN Việc trích lập dự phòng rủi ro VietinBank CN Nam Sài Gòn phụ thuộc vào cơng tác phân loại nợ Do đó, việc phân loại nợ cần xác việc trích lập dự phòng đầy đủ 71 Dư nợ KHDN cấu lớn, tiềm ẩn rủi ro tín dụng, CN phải ln đánh giá sát tình trạng tài khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời thích hợp Việc định gia hạn thời gian cấu hay ngừng cấu chuyển nhóm nợ thời hạn cấu khoản nợ hết thời hạn cần phải thẩm định phê duyệt kịp thời, đảm bảo CN cần đánh giá lại khả trả nợ KH trước định đảm bảo tuân thủ đầy đủ sách liên quan việc cấu nợ Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ Trước hết, CN cần có biện pháp để ngăn chặn nợ hạn, nợ xấu chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, hạn chế tối đa khẽ hở nghiệp vụ, đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng… Khi phát sinh nợ xấu, VietinBank CN Nam Sài Gòn cần giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ phải liệt công tác thu hồi xử lý nợ xấu tất biện pháp theo quy định pháp luật 3.2.1.5 Các giải pháp khác Công tác tuyển dụng Ưu tiên tuyển dụng nhân từ trường đại học đào tạo ngành ngân hàng có chất lươngh, phối hợp với trường đại học tổ chức buổi hướng nghiệp, ngày hội việc làm, tuyển nhân viên thực tập nhằm tìm kiếm ứng viên tài phù hợp với vị trí CN Cơng khai thơng tin tuyển dụng phương tiện thông tin đại chúng để tất ứng viên có lực có hội thi tuyển vào làm việc Thực tiễn cho thấy có nhiều khoản nợ xấu nguyên nhân từ phía CBTD lợi ích cá nhân mà làm sai quy định cho vay Do đó, CN cần phải chọn người khơng có lực chun mơn tốt mà cịn phải có đủ tư cách đạo đức Công tác đào tạo CN cần thường xuyên cử Cán đặc biệt cán học lớp học VietinBank tổ chức để nâng cao trình độ chun mơn khả phân tích, thẩm định, kiểm sốt rủi ro Bên cạnh đó, CN nên chủ động đào tạo 72 Cán nơi làm việc qua văn bản, cơng việc thực tế Các lãnh đạo phịng cần cử nhân viên cũ hướng dẫn cho nhân viên mới, nhân viên cần học hỏi trao đổi kiến thức với để cập nhật kiến thức, thông tin, kinh nghiệm để nâng cao trình độ chun mơn nói chung khả quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Cơng tác phân cơng cơng việc CN cần phân công công việc hợp lý Tùy khả CBTD mà cần giao quản lý số lượng KHDN khối lượng cơng việc phù hợp, tránh tình trạng CBTD có nhiều việc dẫn đến chất lượng công việc không cao Lãnh đạo CN cần phải phát kịp thời phận làm việc hiệu để xếp, bố trí nhân cho phù hợp Định kỳ CN cần luân chuyển nhân viên tham gia quy trình cấp tín dụng nhằm tránh rủi ro tiềm ẩn khâu tác nghiệp Ngoài ra, CN cần thường xuyên kiểm tra lực CBTD, cán Quản trị tín dụng để nắm chất lượng nhân để có biện pháp bổ sung, điều chuyển hợp lý Cơng tác đánh giá phân loại CBTD Việc đánh giá phân loại CBTD cần thực công bằng, minh bạch dựa hiệu suất làm việc Ngoài ra, tiêu chí để đánh giá CBTD chủ yếu dựa vào dư nợ tín dụng khiến cho CBTD chạy đua dư nợ tín dụng mà thẩm định KHDN sơ sài lơ công tác kiểm tra trước, sau cho vay gây rủi ro tiềm ẩn cho CN Do đó, ngồi tiêu chí dư nợ tín dụng CN cần đưa thêm tiêu chí quản trị rủi ro tín dụng để phân loại, đánh giá CBTD Chính sách lương thưởng, đãi ngộ VietinBank CN Nam Sài Gòn cần xây dựng quy chế khen thưởng, kỷ luật rõ ràng CN cần khen thưởng, tun dương cá nhân, tập thể có thành tích xuất sắc kết kinh doanh công tác quản trị RRTD, thường xuyên tổ chức thi QTRR tín dụng để khuyến khích ý tưởng, khả sáng tạo nhân viên Đồng thời, CN phải kiên xử lý tình trạng cán lợi 73 dụng quyền hạn có sai phạm nghiêm trọng, gây thiệt hại ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 3.2.2 Kiến nghị Để giải pháp nêu thực phát huy hiệu quả, góp phần tích cực vào cơng tác quản trị rủi ro VietinBank – CN Nam Sài Gịn khơng dựa vào nỗ lực, cố gắng CN mà cần hỗ trợ, chia sẻ quan nhà nước Hội sở ngân hàng Công thương Việt Nam, từ sở này, luận văn trình bày số kiến nghị ccác quan liên quan sau: 3.2.2.1 Kiến nghị VietinBank Thường xuyên tổ chức buổi trao đổi, giao lưu, chia sẻ kinh nghiệm tín dụng KHDN CN để nâng cao trình độ, nghiệp vụ chun mơn CBTD Hồn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định KHDN để phù hợp với thay đổi tình hình kinh tế xã hội Thường xuyên thu thập ý kiến đóng góp chi nhành mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng đảm bảo thực theo quy định nhà nước hoạt động cho vay KHDN Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng riêng loại hình DN Như phản ánh cách đầy đủ đặc điểm riêng có loại DN tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng DN Tăng cường giám sát, kiểm tra hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Điều giúp cho ngân hàng phát sớm dấu hiệu rủi ro, phân tích ngun nhân có biện pháp kịp thời để xử lý vấn đề phát sinh Định kỳ yêu cầu CN phải cung cấp thơng tin tình hình tín dụng CN, xử lý nghiêm minh CN có biểu muốn che dấu thơng tin, ảnh hưởng đến an tồn hệ thống VietinBank VietinBank phải tiến hành tập huấn, sở hướng dẫn văn bản, định nghĩa cách thức vào số liệu hệ thống cho tồn bộ máy tín dụng 3.2.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước CIC chưa cập nhật thông tin mong đợi NHTM, CIC thể dư nợ tín dụng TCTD, nhóm nợ, lịch sử trả nợ 74 vịng 05 năm gần nhất, chưa mang tính cập nhật kịp thời thể tình hình tài tài sản đảm bảo khách hàng… khơng giúp cho ngân hàng có nhiều thơng tin để chọn lọc khách hàng tốt tránh rủi ro cho ngân hàng phát sinh quan hệ tín dụng Do đó, NHNN nên có biện pháp để nâng cao chất lượng CIC thực cổ phần hóa CIC, cho phép thành lập thêm số trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng đểtạo tính cạnh tranh tạo động lực cho trung tâm phát triển NHNN cần phối hợp với tài hồn thiện áp dụng tồn diện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cáo chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng dựa sở lý luận thực tiễn; Triển khai mạnh mẽ công cụ phái sinh cho thị trường tiền tệ ngân hàng Giữ vị trí đặc biệt quan trọng ổn định cho hoạt động toàn hệ thống ngân hàng, NHNN cần có biện pháp kiểm tra, giám sát nhằm phát xử lý việc cạnh tranh thiếu lành mạnh ngân hàng, tạo mơi trường ngân hàng phát triển bền vững, an tồn Ngồi ra, NHNN cần tăng cường cơng tác kiểm tra TCTD có tỷ lệ nợ xấu cao, đồng thời ưu tiên tuyển chọn đội ngũ tra kiểm tra có lực đạo đức, xử lý nghiêm khắc cán có hành vi vi phạm q trình tra giám sát Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hố hoạt động ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo công việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Thực minh bạch công khai thông tin Đây tiền đề để nâng cao chất lượng QLRR Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN, nội ngân hàng mà hệ thống ngân hàng với nhà đầu tư, DN thị trường 75 Xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yếu tố quản lý nội ngân hàng Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an tồn Tóm tắt chương Trên sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi to tín dụng KHDN chương sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN VietinBank CN Nam Sài Gòn giai đoạn 2017-2021 chương 2, chương tác giả để xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng KHDN VietinBank CN Nam Sài Gịn đồng thời tác giả đưa kiến nghị, đề xuất với VietinBank NHNN… để đảm bảo giải pháp thực khả thi 76 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động cong người, mà có tính xảy mà người lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng vậy, nguy không thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế, đặc biệt ảnh hưởng đại dịch Covid19 ảnh hưởng tồn cầu, chất lượng tín dụng VietinBank bị tác động Do đó, việc nâng cao cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu chi nháng giai đoạn Xuất phát từ thực trạng trên, luận văn tập làm rõ công tác quản trị rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng CN Hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc để đảm bảo an tồn tín dụng Thơng qua đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng CN, luận văn rút kết đạt được, mặt tồn tại, hạn chế nguyên nhân dẫn đến Từ sở này, tác giả đưa số giải pháp, kiến nghị cho luận văn Có biện pháp quản lý tốt rủi ro tín dụng cho vay KHDN ban hành vay cho cụ thể loại khách hàng, tăng cường chất lượng hiệu nguồn thơng tin tín dụng, nâng cáo chất lượng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo Mặc dù nghiên cứu, tham khảo nhiều tài liệu để thực luận văn, thời gian hiểu biết hạn chế, luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót định, mong góp ý Thầy Cơ để luận văn hồn thiện tốt i TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Bùi Diệu Anh (2013) Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc (2012) Giáo trình Quản trị Tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Hồ Diệu (2022) Giáo trình Quản trị Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn (2019), Báo tổng kết năm 2019, Tp Hồ Chí Minh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn (2020), Báo tổng kết năm 2020, Tp Hồ Chí Minh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn (2021), Báo tổng kết năm 2021, Tp Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2018) Thông tư 13/2021/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 18/05/2018 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2021) Thông tư 11/2021/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 30/07/2021 Nguyễn Hùng Tiến (2016) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế 10 Nguyễn Minh Kiều (2011) Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội, Tp Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Như Dương (2018) Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank giai đoạn từ 2011-2017, Luận án tiến sỹ kinh tế 12 Nguyễn Quang Hiện (2016) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội, Luận án tiến sỹ kinh tế ii 13 Nguyễn Đức Tú (2012) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế 14 Võ Thị Thanh Thúy (2017) Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh Tiếng Anh 15 Aparecida, G.M, Goncalves, E B., (2007) “Credit Risk Analysis Applying Logictis Regression” Neural Networks and Genetic Algorithms Models, speech at POMS 18th Annual Conference, Dallas, Texas 16 Duffie, D and Singleton, K, J., 2012 “Credit risk: pricing, measurement, and management” Princeton univerity press 17 John J Hamton (2009) “Fundamentals of Enterprise risk management”, Amacom, USA 18 Joel Bessis (2001) “Risk Management in Banking”, John Wiley & Sons Ltd 19 Peter S Rose (2001) “Commercial bank management”