Luận văn hoàn thiện công tác kiểm tra cho vay tại sở giao dịch i ngân hàng phát triển việt nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả Phan Thị Hồng Nhung LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận đƣợc hỗ trợ, giúp đỡ nhiều quan, tổ chức, cá nhân Với tình cảm chân thành, cho phép tơi đƣợc bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu đề tài Lời đầu tiên, tơi bày tỏ lịng biết ơn đến Quý Thầy, Cô giáo giảng dạy giúp đỡ tơi suốt khố học Đặc biệt tơi xin trân trọng cảm ơn PGS,TS Nguyễn Thanh Hà, ngƣời tận tình giúp đỡ đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến Lãnh đạo Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân; khoa, phòng chức trực tiếp gián tiếp giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Tuy có nhiều cố gắng, nhƣng luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tơi kính mong q thầy, giáo, chuyên gia, ngƣời quan tâm đến đề tài, đồng nghiệp, gia đình bạn bè tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để đề tài đƣợc hồn thiện Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất ngƣời thân, bạn bè nhiệt tình giúp đỡ, động viên suốt thời gian học tập nghiên cứu đề tài Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phan Thị Hồng Nhung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TÓM TẮT LUẬN VĂN i PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM TRA CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 Tổng quan ngân hàng sách nghiệp vụ cho vay ngân hàng sách 1.1.1 Giới thiệu sơ ngân hàng sách 1.1.2 Khái niệm cho vay đặc trƣng cho vay ngân hàng sách .9 1.1.3 Quy trình cho vay vốn 1.2 Công tác kiểm tra cho vay ngân hàng sách 11 1.2.1 Khái niệm công tác kiểm tra cho vay 11 1.2.2 Vai trò, mục tiêu nhiệm vụ công tác kiểm tra cho vay 11 1.2.3 Các nội dung công tác kiểm tra cho vay 12 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá cơng tác kiểm tra cho vay .16 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm tra cho vay 19 1.3.1 Các yếu tố bên ngân hàng .19 1.3.2 Các yếu tố bên ngân hàng 21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC KIỂM TRA CHO VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 24 2.1 Khái quát Sở giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 24 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 29 2.1.4 Các nghiệp vụ Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 31 2.1.5 Công tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 31 2.2 Thực trạng công tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam .32 2.2.1 Thực trạng công tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB 32 2.2.2 Kết khảo sát 46 2.2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I Ngân hàng Phát triển Việt Nam 48 2.3 Đánh giá chung công tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB 59 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 59 2.3.2 Hạn chế công tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB 60 2.3.3 Nguyên nhân .62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆNCƠNG TÁC KIỂM TRA CHO VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 64 3.1Căn xác định phƣơng hƣớng hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam .64 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 64 3.1.2 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến 2020 tầm nhìn đến năm 2030 66 3.1.3 Định hƣớng mục tiêu phát triển Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 67 3.1.3 Định hƣớng mục tiêu hoàn thiện công tác kiểm tra Sở Giao dịch INgân hàng Phát triển Việt Nam 69 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I- Ngân hàng Phát triển Việt Nam 70 3.2.1Hoàn thiện máy kiểm tra .70 3.2.2 Hồn thiện quy trình kiểm tra 75 3.2.3 Hoàn thiện phƣơng pháp kiểm tra .76 3.2.4 Hoàn thiện nội dung kiểm tra 77 3.2.5 Một số giải pháp khác .78 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I 80 KẾT LUẬN 82 DANH MUC TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 PHỤ LỤC 86 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BĐTV Bảo đảm tiền vay ĐTCS Đối tƣợng sách HĐTD Hợp đồng tín dụng KSNB Kiểm soát nội KTNB Kiểm tra nội NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại SGDI Sở Giao dịch I TCTD Tổ chức tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tƣ TDXK Tín dụng xuất TSBĐ Tài sản bảo đảm TTK&VV Tổ tiết kiệm vay vốn VDB Ngân hàng Phát triển Việt Nam VBSP Ngân hàng sách xã hội Việt Nam VCBS Cơng ty chứng khốn Vietcombank DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1: Danh sách ngân hàng sách Nhà nƣớc Bảng 2.1: Một số thông tin tổ chức tiền thân SGDI 27 Bảng 2.2: Số tồn phát khắc phục 37 Bảng 2.3: Số tồn phát khắc phục thông qua tự kiểm tra .38 Bảng 2.4: Kết điều tra, khảo sát cán kiểm tra cho vay SGDI 48 Bảng 2.5: Số dự án/khoản vay/chứng tƣ tín dụng từ năm 2012 - 2016 .52 Sơ đồ 1.1 Bộ máy kiểm tra công tác cho vay 16 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy SGDI 30 Sơ đồ 2.2 Quy trình cấp tín dụng dự án đƣợc phân cấp cho SGDI định cấp tín dụng .42 Sơ đồ 2.3 Quy trình ký kết Hợp đồng tín dụng 43 Sơ đồ 2.4: Quy trình kiểm tra cho vay 44 Sơ đồ 2.5 Quy trình kiểm tra sau cho vay 46 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Nhằm mục tiêu thực sách kinh tế Nhà nƣớc, sở Quỹ Hỗ trợ Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) đƣợc thành lập vào năm 2006 Từ ngày đầu thành lập nay, VDB thực vai trị thông qua việc tập trung cho vay vốn vào lĩnh vực mang lại lợi ích kinh tế - xã hội Cùng với phát triển kinh tế - xã hội, Chính phủ có nhiều sách nhằm xây dựng môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp khuyến khích đầu tƣ, có nhiều dự án có nhu cầu vay vốn tín dụng Nhà nƣớc để đƣợc hƣởng ƣu đãi lãi suất nhƣ thời gian cho vay Tuy nhiên, cho vay nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ có tính rủi ro cao Chính vậy, cơng tác kiểm tra nội nói chung cơng tác kiểm tra cho vay nói riêng có vai trò ý nghĩa quan trọng Khi trình cho vay khơng đƣợc giám sát chặt chẽ tạo nhiều lỗ hổng, gây hậu nhƣ nợ xấu tăng cao, khơng có khả thu hồi vốn gây thất thoát vốn Nhà nƣớc, sai phạm cán viên chức việc cấp tín dụng, Ngồi việc đảm bảo tính hợp pháp hợp lệ q trình cho vay, cơng tác kiểm tra cho vay giúp nâng cao hiệu lực quản lý hiệu khai thác sử dụng nguồn vốn Là Chi nhánh chiếm tới gần 1/3 tổng dƣ nợ toàn hệ thống VDB, Sở Giao dịch I (SGDI) đánh giá mức tầm quan trọng công tác kiểm tra cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro sai sót q trình cho vay, tránh thất thoát vốn Nhà nƣớc Tuy nhiên, trƣớc phát triển mở rộng dự án/khoản vay, cơng tác kiểm tra SGDI cịn nhiều hạn chế máy kiểm tra, công tác dự đốn rủi ro, nhiều sai sót chƣa đƣợc phát kịp thời, sai sót có tình trạng lặp lại, Trƣớc thực tế trên, đề tài "Hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng phát triển Việt Nam" nhằm đánh giá công tác kiểm tra cho vay, đƣa định hƣớng giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra việc cho vay vốn tín dụng Nhà nƣớc Những năm gần đây, công tác kiểm tra nội ngân hàng đƣợc ý đầu tƣ nghiên cứu có nhiều cơng trình khoa học vấn đề kiểm sốt hoạt ii động tín dụng ngân hàng Trong hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB), có số viết nghiên cứu công tác kiểm tra nội đăng Tạp chí Hỗ trợ Phát triển – Tạp chí nghiên cứu lý luận nghiệp vụ cùa VDB Cho đến chƣa có nghiên cứu có hệ thống tồn diện thực trạng công tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB, từ đƣa đề xuất kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay VDB nói chung SGDI nói riêng Mục tiêu nghiên cứu nhằm đƣa định hƣớng, giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm tra việc cho vay vốn tín dụng Nhà nƣớc SGDI - VDB dựa sở đánh giá công tác kiểm tra cho vay SGDI – VDB Bài luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu bàn, Phƣơng pháp khảo sát bảng hỏi Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp Bài luận văn bao gồm mục: Phần mở đầu Chƣơng 1: Cơ sở lý luận chung công tác kiểm tra cho vay ngân hàng sách Chƣơng 2: Thực trạng công tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam iii TÓM TẮT CHƢƠNG Chƣơng tập trung vào Cơ sở lý luận công tác kiểm tra cho vay Ngân hàng sách Bao gồm nội dung sau: Tổng quan ngân hàng sách nghiệp vụ cho vay ngân hàng sách; Cơng tác kiểm tra cho vay ngân hàng sách; Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm tra cho vay ngân hàng sách Hiện Việt Nam có 02 ngân hàng sách Nhà nƣớc Thủ tƣớng Chính phủ định thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Chính sách xã hội có nhiệm vụ thực sách Nhà nƣớc hộ nghèo đối tƣợng sách xã hội Ngân hàng Phát triển Việt Nam có nhiệm vụ thực sách tín dụng đầu tƣ, tín dụng xuất Nhà nƣớc, góp phần thực chiến lƣợc kế hoạch phát triển kinh tế xã hội đất nƣớc thời kỳ.Các mảng hoạt động NHCS mảng mang lại khơng mang lại lợi nhuận, nên khơng có ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp đầu tƣ vào Chính vậy, đời NHCS cần thiết có vai trị quan trọng phát triển kinh tế xã hội Đƣợc thành lập để hƣớng tới đối tƣợng khác nên công tác cho vay ngân hàng sách có đặc trƣng sau: Đây kênh tín dụng khơng mục tiêu lợi nhuận; Đối tƣợng vay vốn đƣợc Chính phủ quy định văn theo định Chính phủ; Nguồn vốn vay nguồn vốn Nhà nƣớc; Thời hạn cho vay vốn dự án dài (lên tới 12 năm, chƣa tính thời gian ân hạn); Tài sản bảo đảm cho dự án hầu hết tài sản hình thành từ vốn vay, thuộc loại tài sản bảo đảm có rủi ro cao Đối với đặc trƣng nghiệp vụ cho vay nhƣ mục tiêu hoạt động đặc biệt ngân hàng sách, cơng tác kiểm tra cho vay có khác biệt so với ngân hàng thƣơng mại nội dung kiểm tra, mảng nghiệp vụ tập trung kiểm tra, phƣơng pháp kiểm tra, Ở Việt Nam chƣa có định nghĩa thức cơng tác kiểm tra cho vay Tuy vậy, định 74 + Phiếu đánh giá phân loại cán đƣợc tiến hành tháng lần đƣợc đánh giá theo mức T-Tốt, Kh-Khá, TB-Trung bình, Y-Yếu, K-Kém Cụ thể nhƣ sau: CBVC Tiêu chí đánh giá TT tự đánh Lãnh đạo giá A Năng lực thực thi công vụ Năng lực chuyên môn 1.1 Kết sát hạch chuyên môn nghiệp vụ (nếu có) 1.2 Khối lƣợng cơng việc đƣợc giao 1.3 Khả xử lý công việc phức tạp 1.4 Kỹ thực thi công việc Hiệu công việc 2.1 Khối lƣợng cơng việc hồn thành 2.2 Chất lƣợng cơng việc hồn thành 2.3 Tính độc lập công việc 2.4 Khả chịu áp lực công việc B Đạo đức công vụ Thái độ, trách nhiệm cơng vụ 1.1 1.2 Tinh thần trách nhiệm, tính chủ động cơng việc Tính tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ 1.3 Quan hệ, phối hợp với đồng nghiệp 1.4 Thái độ quan hệ với khách hàng (nếu có) Ý thức tổ chức kỷ luật Lãnh đạo đánh giá Phòng Thủ trƣởng đơn vị Ghi 75 CBVC TT Tiêu chí đánh giá tự đánh Lãnh đạo giá 2.1 Chấp hành nội quy, kỷ luật lao động 2.2 Chấp hành phân công công việc 2.3 Xây dựng đoàn kết nội C Năng lực lãnh đạo (đối với lãnh đạo) Tính động, đốn Lãnh đạo đánh giá Phòng Thủ trƣởng đơn vị Ghi Khả xây dựng kế hoạch tổ chức thực cơng việc Uy tín, tín nhiệm Những tiêu chí đánh giá cơng tác kiểm tra hầu hết mang tính cảm tính, khó thể đƣợc đủ tính chất nhiệm vụ, mức độ hồn thành cơng việc thái độ làm việc để làm đánh giá xếp loại trả lƣơng cho cán làm công tác kiểm tra SGDI thành lập tổ nghiên cứu xây dựng khung đánh giá công tác kiểm tra nội nói chung cơng tác kiểm tra cho vay nói riêng để lƣợng hóa đóng góp cơng tác kiểm tra vào hoạt động chung SGDI Tổ nghiên cứu xây dựng bao gồm tổ trƣởng Giám đốc SGDI thành viên Trƣởng phịng Tín dụng, Thẩm định, Kiểm tra, Hành – Quản lý nhân số cán có kinh nghiệm lực 3.2.2 Hồn thiện quy trình kiểm tra - Nâng cao cơng tác đánh giá rủi ro Trong quy trình kiểm tra cho vay SGDI, việc đánh giá rủi ro hầu hết thực khâu đánh giá trƣớc cho vay Tuy nhiên, rủi ro dự án không cần đƣợc phát xem xét ban đầu mà cịn ẩn q trình cho vay, chí dự án kết thúc giải ngân (nhƣng CĐT 76 thực nghĩa vụ trả nợ) rủi ro xuất Vì vậy, SGDI cần thực hiên đánh giá rủi ro cách thƣờng xuyên hơn, xuyên suốt đến lý hợp đồng tín dụng Cán kiểm tra cần trọng đến dấu hiệu rủi ro trình tác nghiệp Nhận biết rủi ro nghiệp vụ khó phức tạp, địi hỏi khơng kiến thức chuyên môn vững mà cần nhiều kinh nghiệm thực tế Vì vậy, cán kiểm tra cần phải trau dồi kiến thức, học hỏi từ đồng nghiệp SGDI, từ chi nhánh khác hệ thống nhƣ NHTM có thể.Nhất TSBĐ, việc kiểm tra theo quy định, cần kiểm tra theo dõi thƣờng xuyên để hạn chế rủi ro tránh trƣờng hợp giá thị trƣờng biến động gây nên thay đổi lớn giá trị tài sản mà cán lại chƣa nắm đƣợc thơng tin - Hồn thiện văn hướng dẫn Ban Lãnh đạo SGDI nên phối hợp với phận kiểm tra để đƣa văn hƣớng dẫn quy trình kiểm tra phù hợp với đặc điểm SGDI, phổ biến tới toàn SGDI Có thể tiến hành lấy ý kiến theo phịng để hồn thiện quy trình đáp ứng đƣợc u cầu cụ thể SGDI Bên cạnh đó, việc đặt tiêu cho SGDI phải dựa vào thực tế, đảm bảo có có sở thực nâng cao tinh thần làm việc phấn đấu đạt đƣợc tiêu đề 3.2.3 Hoàn thiện phương pháp kiểm tra Khơng ngừng hồn thiện đổi phƣơng pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm tra nội cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng Các phƣơng pháp kiểm tra phải đƣợc áp dụng linh hoạt phù hợp với đối tƣợng, quy mơ, mục đích kiểm tra Xây dựng quy trình, phƣơng pháp phổ biến tồn Sở công tác tự kiểm tra kiểm tra chéo để thực mang lại hiệu quả, không để xảy tình trạng làm hình thức nhƣ 77 Muốn cho việc kiểm tra đem lại hiệu thiết thực, cơng tác kiểm tra cho vay SGDI kết hợp nhiều phƣơng pháp với Ví dụ: Trong thực kiểm tra chuyên đề, đề xuất với Giám đốc SGDI cho kiểm tra đột xuất thực tế dự án xét thấy có vấn đề việc sử dụng vốn thông tin từ phía cán tín dụng thiếu tính xác Ngoài ra, cần tiếp tục phát huy kết đạt đƣợc công tác kiểm tra qua phƣơng pháp kiểm tra toàn diện, kiểm tra chuyên đề kiểm tra đột xuất 3.2.4 Hoàn thiện nội dung kiểm tra - Đổi nội dung kiểm tra Hiện nay, phận kiểm tra SGDI lập đề cƣơng kiểm tra đƣợc chia theo loại hình cơng tác cho vay Cụ thể: + Đề cƣơng kiểm tra công tác cho vay đầu tƣ + Đề cƣơng kiểm tra công tác cho vay xuất + Đề cƣơng kiểm tra công tác bảo lãnh doanh nghiệp vay vốn NHTM + Đề cƣơng kiểm tra công tác cho vay thỏa thuận Trong đó, quy định nội dung cần kiểm tra loại hình cho vay nhƣ: kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ thẩm định; kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay; kiểm tra hồ sơ giải ngân, Tuy nhiên, đề cƣơng dừng lại việc liệt kê nội dung kiểm tra, chƣa nêu đƣợc nội dung quan trọng loại hình cho vay Cần tiến hành rà sốt lại sai sót, tồn đƣợc phát nội bộ, thu thập thông tin liên quan đến sai sót tồn từ ngân hàng khác nhằm rút học, qua tổng hợp phân tích dạng sai sót thƣờng gặp xây dựng nội dung kiểm tra phù hợp Mục tiêu phải đáo ứng đƣợc yêu cầu ngày khắt khe công việc theo hƣớng trọng tâm trọng điểm, không kiểm tra dàn trải mà không đem lại hiệu cho cơng tác quản lý tín dụng 78 - Linh hoạt nội dung kiểm tra Với tính chất dự án, nội dung kiểm tra khơng có đồng dự án với Vì vậy, nội dung kiểm tra cần thay đổi linh hoạt tùy thuộc đối tƣợng, thời điểm, biến động dự án/khách hàng, không kiểm tra dập khn theo nội dung trƣớc Có thể phân loại theo loại hình dự án, quy mơ dự án đƣa số nội dung trọng tâm để tiến hành kiểm tra, sau kiểm tra nội dung trọng tâm kiểm tra tiếp nội dung khác Để đáp ứng đƣợc yêu cầu trên, điều quan trọng cán kiểm tra cần nắm đƣợc đặc điểm loại hình dự án văn pháp luật có liên quan, từ nhận định đƣợc nội dung cần xốy sâu nội dung kiểm tra nhanh Nhƣ vậy, việc kiểm tra rà sốt cho vay có kết nhanh đảm bảo chất lƣợng để kịp tiến độ yêu cầu quy định VDB 3.2.5 Một số giải pháp khác - Phổ biến ý nghĩa công tác kiểm tra cho vay tới cán Trƣớc tình trạng xem nhẹ nhiều nơi, nhiều cán bộ, cần quán triệt tầm quan trọng công tác kiểm tra, công tác kiểm tra cho vay Cần phổ biến cho tồn thể cán bộ, cán tín dụng tầm quan trọng, ý nghĩ vàvai trị cơng tác kiểm tra cho vay.Cán tín dụng cần thực quy trình cho vay kiểm tra cho vay, khơng đƣợc vìbất lỳ lý mà coi nhẹ bỏ qua khâu Việc thay đổi nhận thức cá nhân tiến hành cách qua loa ngắn hạn Qua trình thực nhiệm vụ, Lãnh đạo SGDI cán kiểm tra cần có trao đổi thẳng thắn mục đích việc kiểm tra, tránh gây áp lực cho cán khác dẫn đến thiếu hợp tác trình kiểm tra, ảnh hƣởng tới kết kiểm tra Ngoài ra, việc tổ chức buổi trao đổi công tác kiểm tra nội nhƣ kiểm tra Đoàn hàng quý tháng/lần, lồng ghép nội dung 79 phổ biến ý nghĩa kiểm tra tạo đƣợc nhận thức đắn ngƣời Qua đó, nâng cao ý thức cán việc phối hợp với phận kiểm tra với mục tiêu hoàn thiện phát triển - Xây dựng chế xử phạt vi phạm Những sai sót/tồn phát qua kiểm tra dừng việc giải trình khiển trách, điều không đủ sức răn đe cán xảy tình trạng lặp lại lỗi Vì vậy, cần xây dựng thực chế xử phạt cụ thể xử lý trách nhiệm công vụ vi phạm cán tác nghiệp kể cán kiểm tra, nên áp dụng chế độ trách nhiệm bồi thƣờng vật chất Việc đánh giá cán thực nhiệm vụ cán làm xác định thi đua lƣơng thƣởng Khung xử phạt đƣợc đƣợc xây dựng dựa theo cấp độ từ nhẹ đến nặng Ngồi ra, cần có chế rõ ràng trách nhiệm quyền hạn, cách thức tổ chức, chế sách, chế điều hành công tác kiểm tra - Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin SGDI nên tổ chức hệ thống thông tin nhƣ quy địnhtrách nhiệm cung cấp thông tin cung cấp tới phận kiểm tra để lƣợng thơng tin đến thƣờng xun, đầy đủ xác SGDI cần đề xuất với Hội sở VDB việc phân quyền cho cán kiểm tra việc truy cập vào hệ thống báo cáo VDBonline nhằm tăng cƣờng thông tin liệu tới cán kiểm tra nhanh xác Để tránh phụ thuộc nhiều vào hệ thống công nghệ thông tin Hội sở chính, SGDI có đầu tƣ số phần mềm đơn giản nhƣ: + Phần mềm phục vụ công tác kiểm tra Phần mềm cập nhật thông tin công tác kiểm tra, kết kiểm tra, sai sót tồn đƣợc phát từ Đồn Từ đó, cán kiểm tra thuận lợi trình tổng hợp tìm lại tài liệu Ngồi ra, thơng qua phần mềm, cán nghiệp vụ SGDI nghiên cứu rút kinh nghiệm riêng 80 +Phần mềm tổng hợp tồn thơng tin khách hàng dự án riêng SGDI đƣợc chia theo mảng chia theo phịng quản lý, cung với đánh giá sơ chi tiết khách hàngvà dự ánngay từ ban đầu đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, liên tục + Phần mềm kế hoạch kiểm tra, trình thực kết thực kế hoạch, tỷ lệ hồn thành tiêu Từ cán kiểm tra dễ dàng tổng hợp kết theo tiêu cán tín dụng theo dõi đƣợc kết nhƣ đánh giá công tác 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I Với đặc điểm đơn vị trực thuộc, chịu đạo trực tiếp Hội sở VDB, để hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay SGDI cần tới hỗ trợ từ phía Hội sở VDB - Về chế, sách: Đề nghị Hội sở VDB nghiên cứu để sửa đổi, bổ sung hoàn chỉnh hệ thống quy chế, quy trình, sổ tay nghiệp vụ văn hƣớng dẫn, bảo đảm phù hợp với thực tế hoạt động Chi nhánh/Sở giao dịch Bên cạnh đó, ban hành quy định Kiểm tra nội bộ, đồng thời có văn hƣớng dẫn cụ thể để đơn vị triển khai thực đảm bảo chất lƣợng hiệu Rà sốt lại tồn quy chế, quy trình nghiệp vụ đảm bảo khắc phục tồn thời gian qua, sớm hoàn thiện, ban hành quy chế, quy định liên quan đến TDĐT phù hợp với văn pháp luật hành để SGDI, Chi nhánh thực nhiệm vụ đƣợc thuận lợi - Về kiểm tra Hội sở: Việc xây dựng kế hoạch kiểm tra Chi nhánh/Sở giao dịch phải gắn với thực tế, tránh chồng chéo, trùng lắp Nghiê cứu xây dựng chƣơng trình kiểm tra sở nhận diện rủi ro nghiệp vụ 81 Các Ban nghiệp vụ cần thƣờng xuyên cập nhật hệ thống hóa quy định nghiệp vụ để xây dựng cẩm nang cho cán nghiệp vụ cán kiểm tra Xây dựng hệ thống theo dõi, quản lý thông báo lỗi, tồn qua kiểm tra việc xử lý, khắc phục để đơn vị tham khảo, học tập kinh nghiệm - Về chế độ đãi ngộ: Nghiên cứu chế độ, điều kiện làm việc, tiền lƣơng, tiền thƣởng cho cán làm cơng tác kiểm tra Xây dựng chế, sách hỗ trợ, lƣơng, thƣởng, phụ cấp trách nhiệm cho cán chuyên trách công tác kiểm tra phù hợp, bảo đảm tính trách nhiệm cao đơi với tính khuyến khích tƣơng ứng - Về cơng nghệ thơng tin: Xây dựng phần mềm theo dõi thông tin kiểm thống tồn hệ thống, để thơng tin kiểm tra đƣợc cập nhật kịp thời, đầy đủ, phục vụ công tác kiểm tra Cho phép cán kiểm tra Chi nhánh/Sở giao dịch đƣợc khai thác thông tin số liệu báo cáo chƣơng trình VDBonline - Về cơng tác đào tạo: Tăng cƣờng khóa đào tạo, bồi dƣỡng cán kiểm tra có chất lƣợng Tổng hợp cho cán nắm bắt đƣợc tình hình kiểm tra học từ kiểm tra Chi nhánh khác hệ thống nhƣ Ngân hàng thƣơng mại VDB cần quan tâm tăng cƣờng công tác đào tạo, bồi dƣỡng cho cán kiểm tra, cán thẩm định, cán tín dụng ngiệp vụ thẩm định, dự án, thẩm định chủ đầu tƣ, trình tự thủ tục quản lý đầu tƣ xây dựng lĩnh vực khác có liên quan tín dụng đầu tƣ, từ làm tiền đề cho việc kiểm tra dự án/khoản vay đƣợc tốt - Về công tác báo cáo: Xem xét lại báo cáo mà Chi nhánh/Sở giao dịch phải thực hiện, tránh tình trạng Chi nhánh/Sở giao dịch phải thực báo cáo giống để gửi Ban Hội sở khác gây ảnh hƣởng đến hoạt động Chi nhánh Giảm tải báo cáo giấy, tăng cƣờng báo cáo online qua mail VDBonline để công tác báo cáo đƣợc kịp thời tiết kiệm chi phí 82 KẾT LUẬN Qua q trình hình thành phát triển, hệ thống VDB có thay đổi mơ hình tổ chức, chế điều hành qua thời kỳ Nhƣng phủ nhận đóng góp đáng kể VDB phát triển đất nƣớc Trƣớc yêu cầu ngày khắt khe kinh tế, VDB có bƣớc mạnh mẽ, tái cấu thay đổi chế nhằm hoàn thiện phát triển Với mục tiêu phát triển hệ thống VDB, Sở Giao dịch I - VDB nhận thấy vai trị phải tự hồn thiện nghiệp vụ mình, có cơng tác kiểm tra cho vay Công tác kiểm tra cho vay SGDI – VDB cịn tồn nhiều hạn chế, vậy, SGDI – VDB cần phải bƣớc hoàn thiện để hoàn thành tốt nhiệm vụ cho vay vốn Tín dụng Nhà nƣớc hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động cho vay, tránh thất thoát nguồn vốn Nhà nƣớc Trên sở mục tiêu phạm vi nghiên cứu, đề tài thực đƣợc nội dung chủ yếu sau: Hệ thống hóa đƣợc vấn đề chung cơng tác kiểm tra cho vay Ngân hàng Chính sách Nhà nƣớc - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2016, từ đề xuất số giải pháp có tính thiết thực nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay SGDI - VDB thời gian tới Tuy nhiên, đề tài tập trung vào việc nghiên cứu công tác kiểm tra cho vay đối tƣợng thuộc nhóm ngân hàng sách, có điều kiện, hƣớng nghiên cứu làm rõ khác biệt công tác kiểm tra cho vay NHCS NHTM, kết đạt đƣợc q trình đổi hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay NHTM, qua rút học áp dụng đƣợc cho NHCS 83 DANH MUC TÀI LIỆU THAM KHẢO Fredeic S.Mishkin (2007), “Tiền tệ - Ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học, Hà Nội Hồ Diệu (2010), “Tín dụng Ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu Trần Quang Trung (2008), “Quản trị Rủi ro”, NXB Giáo dục, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), “Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005,Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng NHTM”, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), “Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ngày 20/04/2005, Về việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả huy động vốn kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống”, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), “Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005, Về việc sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước”, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), “Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 việc ban hành Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng”, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2007), “Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN”, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc (2007), “Quyết định số18/2007/QĐ-NHNN ngày25/04/2007 Sửa ngày22/04/2005”, Hà Nội đổi bổsung Quyếtđịnh số 493/2005/QĐ-NHNN 84 10 NHPT Việt Nam (2010), “Quyết định số 49/QĐ-NHPT ngày 26/01/2010 việc quy định tổ chức hoạt động máy kiểm tra nội hệ thống NHPT”, Hà Nội 11 NHPT Việt Nam (2010), “Quyết định số 531/QĐ-NHPT ngày 19/7/2010 việc ban hành Quy định công tác kiểm tra nội bộ”, Hà Nội 12 NHPT Việt Nam (2010), “Công văn số 3408/NHPT-KTNB ngày 03/8/2010 việc hướng dẫn thực Quy định công tác kiểm tra hệ thống NHPT”, Hà Nội 13 Nguyễn Danh Sơn (2009), Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, “Tăng cường kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng Công thương Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 14 Nguyễn Thị Quỳnh Tâm (2013), “Nâng cao cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng 15 Nguyễn Phi Lân thành viên tham gia (2016), “Xây dựng ứng dụng mơ hình cấu trúc hoạt động tra, giám sát tổ chức tín dụng”, Đề tài khoa học 16 Nguyễn Thị Việt Anh (2014), “Nâng cao hiệu kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam giai đoạn 20132016”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 17 Phan Thị Thu Hà (2005), “Giáo trình Ngân hàng phát triển”, NXB Lao động-xã hội 18 Phan Thị Thu Hà (2012), “Ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê, Hà Nội 19 Phạm Thanh Thủy thành viên tham gia (2016), “Đánh giá hệ thống kiểm soát nội cua ngân hàng thương mại Việt Nam số khuyến nghị”, Đề tài khoa học 20 Phạm Thị Trà My (2011), “Tăng cường kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng 85 21 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), “Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010”, Hà Nội 22 Trung tâm đào tạo nghiên cứu khoa học – Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2015), “Tài liệu bồi dưỡng nghiệp vụ kiểm tra hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam”, NXB Hồng Đức 23 Trƣơng Thị Hoài Linh (2012), “Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁTCÔNG TÁC KIỂM TRA CHO VAY TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Kính chào Ơng/Bà! Tôi tên Phan Thị Hồng Nhung, học viên cao học chuyên ngành Kế hoạch phát triển, trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân Tôi thực luận văn thạc sĩ: “Hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam”.Bảng câu hỏi phần quan trọng luận văn tơi Kính mong Ơng/Bà dựa kinh nghiệm thân để hỗ trợ tơi hồn thành bảng câu hỏi Những nội dung bảng câu hỏi đƣợc sử dụng với mục đích tham khảo ý kiến để phục vụ cho công tác nghiên cứu, thực đề tài Hơn nữa, kết khảo sát sở để hồn thiện cơng tác kiểm tra cho vay Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian tới Tôi mong nhận đƣợc hỗ trợ Ơng/Bà Tơi cam kết, thơng tin Ơng/Bà cung cấp đƣợc bảo mật sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài làm tài liệu tham khảo cho Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, ngồi khơng cịn mục đích khác A THƠNG TIN CÁ NHÂN Giới tính Nam Trình độ học vấn: Nữ Sau Đại học Trung cấp Vị trí làm việc: Khác Giám đốc Trƣởng phịng Nhân viên tín dụng Đại học, cao đẳng Phó giám đốc Phó trƣởng phòng Nhân viên thẩm định Số năm làm việc Sở Giao dịch I - VDB: Dƣới năm Từ - năm Mức độ làm việc anh/chị với phịng Kiểm tra? Thƣờng xun Ít Hiếm Trên năm Bộ phận Ông/Bà thƣờng xuyên làm việc nhất? Pháp chế Tiền kiểm Hậu kiểm Qua kiểm tra có đƣa cảnh báo rủi ro có ích cho Ơng/Bà? Khơng Một chút Có Ơng/Bà có chun quản dự án/khoản vay thuộc nhóm nợ xấu thực xử lý nợ? Có Khơng Ơng/Bà có đƣợc hỗ trợ tốt pháp lý? Khơng Một chút Có 10 Q trình Ơng/Bà làm việc có xảy bất đồng ý kiến với phận kiểm tra? Cách giải quyết? Có tự thống Khơng Có, phận kiểm tra bảo lƣu ý kiến phiếu ý kiến 11 Việc trở thành đối tƣợng kiểm tra có khiến Ơng/Bà khó chịu? Khơng Một chút Có B NỘI DUNG KHẢO SÁT Ơng/Bà vui lịng đánh giá mức độ đồng ý với thông tin sau cán kiểm tra cho vay SGDI Đối với thông tin, Ông/Bà đánh dấu X vào ô từ đến Khơng tốt Trung bình Rất tốt Không rõ Câu hỏi Tốt Mức độ đánh giá ngƣời đƣợc vấn Năng lực chuyên môn Khả xử lý công việc phức tạp Chủ động linh hoạt cơng việc Tính tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ Phối hợp với đồng nghiệp Xin trân trọng cảm ơn Ông/Bà quan tâm giúp đỡ!