Luận văn giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh kỳ anh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN TRƢỜNG VŨ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KỲ ANH Chuyên ngành: KINH TẾ PHÁT TRIỂN Mã ngành: 8310105 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ PHÁT TRIỂN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN TIẾN DŨNG HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh” cơng trình nghiên cứu tơi hướng dẫn Thầy giáo PGS TS Nguyễn Tiến Dũng Những nội dung nghiên cứu kết nghiên cứu cơng trình trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Những số liệu sử dụng phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nhiều nguồn khác có ghi danh mục tài liệu tham khảo Mọi kế thừa từ cơng trình nghiên cứu trước tác giả cảm ơn rõ nguồn gốc Nếu phát có gian lận tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng kết nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Trƣờng Vũ LỜI CẢM ƠN Lời tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành, sâu sắc tới PGS TS Nguyễn Tiến Dũng, người trực tiếp hướng dẫn khoa học, tận tình hướng dẫn, bảo cho tơi chun môn phương pháp nghiên cứu thời gian thực đề tài Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Thầy cô giáo, nhà nghiên cứu công tác Trường Đại học Kinh tế Quốc dân trang bị cho kiến thức quý báu để hồn thành chương trình thạc sĩ Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới lãnh đạo, phòng ban Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh cung cấp thơng tin phục vụ cho việc phân tích lời góp ý để tơi hồn thành luận văn Tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên giúp đỡ, đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành khóa học đào tạo thạc sỹ Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Trƣờng Vũ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ i MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng .12 1.2.2 Vai trò chất lượng tín dụng 14 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 21 1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 21 1.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 24 1.3.3 Nhân tố từ phía mơi trường 26 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KỲ ANH 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh hoạt động tín dụng Chi nhánh 28 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 28 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 28 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Chi nhánh Kỳ Anh 29 2.1.4 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Kỳ Anh 33 2.2 Phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 34 2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Kỳ Anh theo tiêu chí đánh giá mức độ an tồn 34 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Kỳ Anh theo tiêu chí hiệu 46 2.2.3 Thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh 51 2.4 Đánh giá chất lƣợng cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 63 2.4.1 Kết đạt 63 2.4.2 Những hạn chế 63 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 64 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ 68 VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KỲ ANH 68 3.1 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 68 3.1.1 Định hướng chung 68 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh 71 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh 73 3.2.1 Lựa chọn áp dụng sách phù hợp với hoạt động Chi nhánh 73 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng vay vốn 83 3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro .87 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nội 88 3.3 Kiến nghị 89 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 PHỤ LỤC 95 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU STT CHỮ VIẾT TĂT BIDV CHỮ VIẾT NGUYÊN NGHĨA Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo 10 TSLĐ Tài sản lưu động 11 XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH BẢNG Bảng 2.1 Huy động vốn BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017-2019 30 Bảng 2.2 Kết kinh doanh BIDV Kỳ Anh 32 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng BIDV Kỳ Anh 33 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ hạn BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017 - 2019 35 Bảng 2.5 Cơ cấu nợ hạn BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017 – 2019 36 Bảng 2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu BIDV Kỳ Anh 39 Bảng 2.7 Cơ cấu nợ xấu theo thời hạn tín dụng BIDV Kỳ Anh 40 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng BIDV Kỳ Anh 40 Bảng 2.9 Tỷ lệ dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo BIDV Kỳ Anh 42 Bảng 2.10 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV Kỳ Anh 44 Bảng 2.11: Tỷ lệ lãi treo BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017 - 2019 45 Bảng 2.12: Thu lãi từ hoạt động tín dụng BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017 - 201946 Bảng 2.13: Vịng quay vốn tín dụng BIDV Kỳ Anh giai đoạn 2017 - 2019 47 Bảng 2.14: Kết khảo sát khách hàng vay vốn chất lượng tín dụng 48 HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức BIDV Kỳ Anh 29 Hình 2.2: Dư nợ tín dụng BIDV Kỳ Anh 31 Hình 2.3: Quy trình cho vay bán lẻ BIDV Kỳ Anh 54 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN TRƢỜNG VŨ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KỲ ANH Chuyên ngành: KINH TẾ PHÁT TRIỂN Mã ngành: 8310105 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2020 i MỞ ĐẦU Xu hướng tồn cầu hóa giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới mở nhiều hội cho doanh nghiệp, lĩnh vực kinh tế, khơng thể khơng nói đến ngân hàng Với việc thực cam kết mở cửa tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng thị trường nước ngoài, vừa buộc NHTM phải đối mặt với cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường nước Hơn nữa, bối cảnh tác động đáng kể tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, qua ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM yếu tố định tồn phát triển NHTM Hoạt động tạo nguồn thu nhập NHTM hình thức thu nhập từ lãi cho vay loại phí liên quan Tuy nhiên hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn, dẫn đến khả toán hay phá sản ngân hàng Chính mà chất lượng tín dụng ln vấn đề sống cịn hoạt động kinh doanh mà NHTM phải đặc biệt quan tâm suốt trình tồn phát triển Trên địa bàn huyện Kỳ Anh tỉnh Hà Tĩnh, môi trường cạnh tranh diễn ngày gay gắt Sự bùng nổ số lượng ngân hàng dịch vụ ngân hàng, đặc biết tăng lên nhanh chóng NHTM nước ngồi với lợi công nghệ đại, đội ngũ nhân viên trẻ, động tiền lực tài mạnh khơng làm thu hẹp thị phần NHTM nước, có Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh Điều địi hỏi Chi nhánh phải cải cách thích ứng, đổi hoạt động đại hóa, nâng cao chất lượng sản phẩm trình tồn phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kỳ Anh thành lập ngày 01 tháng 07 năm 2016, với năm xây dựng phát triển Trên địa bàn huyện Kỳ Anh thuộc tỉnh Hà Tĩnh có nhiều NHTM tổ chức tín dụng Đây vừa mơi trường hấp dẫn, vừa tiềm lớn kinh doanh đồng thời thách thức không nhỏ chi nhánh Kể từ 84 Thực trạng nay, cán ngân hàng chủ yếu khách hàng cung cấp thông qua tài liệu hồ sơ vay vốn thông qua vấn khách hàng, CBTD khơng có thói quen thu thập thông tin kênh khác điều tra thị trường, từ người khác, từ báo chí, internet Để khắc phục hạn chế việc thu thập xử lý thông tin, Chi nhánh cần hướng dẫn cán thẩm định “ thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như: Phịng quản lý rủi ro, tín dụng đầu tư Hội sở; Các dự báo, báo cáo chuyên đề; Các quan hữu quan bao gồm quan quản lý Nhà nước, quan thuế, hải quan, viện nghiên cứu kinh tế, viện nghiên cứu chiến lược ; Thông qua đối tác, bạn hàng khách hàng vay vốn; Thơng qua việc thẩm định tình hình thực tế đơn vị vay vốn khảo sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, xem xét qui mơ sản xuất, tham quan văn phịng làm việc, vấn nhân viên;… Phịng Hỗ trợ tín dụng cần có báo cáo định hướng ngành hàng mục tiêu, nhóm khách hàng mục tiêu, lĩnh vực có khả tăng trưởng tín dụng, lĩnh vực cần hạn chế tăng trưởng rút giảm tín dụng ” Thứ thẩm định tín dụng Doanh nghiệp “ Những quy định điều kiện vay vốn Doanh nghiệp chặt chẽ hồ sơ (pháp lý, tài chính, kinh tế, vay vốn cịn chia loại hồ sơ Ngân hàng lập, hồ sơ khách hàng lập, hồ sơ Ngân hàng khách hàng lập) điều kiện tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh Đồng thời có tài liệu hướng dẫn thẩm định cho vay doanh nghiệp chi tiết gồm nội dung lớn : ” - Thẩm định tư cách pháp lý - Thẩm định khả tài khách hàng - Thẩm định dự án đề nghị vay vốn - Thẩm định tài sản làm đảm bảo khoản vay “ Tài liệu hướng dẫn cụ thể hóa nội dung quy trình bước thẩm định, tạo điều kiện cho cán tín dụng thực xác việc thu thập tài liệu, phân tích thơng tin, đánh giá thực trạng khả trả nợ doanh nghiệp Dựa vào tài liệu cán tín dụng có đủ sở đề xác định tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ hồ sơ vay vốn Doanh nghiệp Việc phân tích tình hình tài chính, kinh tế, 85 cơng nghệ, thị trường Doanh nghiệp giúp cho Ngân hàng đánh giá toàn diện khả trả nợ Doanh nghiệp ” Thứ hai nội dung thẩm định tín dụng khách hàng hộ sản xuất kinh doanh “ Hiện nay, Chi nhánh nhóm khách hàng vay vốn doanh nghiệp chiếm tỷ lệ dư nợ cao số khách hàng không nhiều Theo định hướng Chi nhánh cần phải ưu tiên tập trung cho vay để bước tăng tỷ lệ cho vay đối tượng khách hàng Hộ sản xuất, cá nhân Tuy nhiên, đặc điểm nhóm khách hàng là: suất đầu tư nhỏ, địa bàn không tập trung, đối tượng vay đa dạng.v.v Từ đặc điểm trên, nên phương pháp tiêu chuẩn thẩm định khách hàng Hộ sản xuất, cá nhân có đặc trưng khác với thẩm định nhóm khách hàng doanh nghiệp ” Hộ sản xuất kinh doanh muốn vay vốn phải lập phương án, dự án sản xuất kinh doanh, cán tín dụng vào để thẩm định nội dung Trong thực tế khách hàng hộ sản xuất kinh doanh, cá nhân phần nhiều viết dự án, phương án sản xuất kinh doanh, cán tín dụng thường hướng dẫn khách hàng lập theo mẫu Những số liệu dự án trở lên khơng có sở kinh tế phần lớn mang tính hình thức để hợp thức hóa mặt hồ sơ Khi cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập dự án, phương án, tất nhiên không cần phải thẩm định nên cán tín dụng nhằm vào tài sản chấp vay, hậu nợ xấu gia tăng, tài sản chấp lại không bán để thu nợ Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hộ sản xuất kinh doanh cần thực giải pháp sau: - Chấp hành nghiêm túc quy trình thẩm định: cán tín dụng phải điều tra “ gia đình chủ hộ, dự án, phương án vay vốn phải thể đồng ý thành viên gia đình ” Chủ động điều tra nắm bắt nhu cầu xác định kế hoạch đầu tư - Điều tra tư cách chủ hộ: chủ hộ người đại diện cho hộ đứng vay “ vốn Ngân hàng, người chịu trách nhiệm việc vay vốn, uy tín chủ hộ đóng vai trị quan trọng chất lượng khoản vay Uy tín chủ hộ 86 thể qua cách thức kinh doanh, sinh hoạt hàng ngày, giáo dục cái, quan hệ xã hội… Những thông tin thu thập qua vấn trực tiếp chủ hộ, qua khách hàng vay vốn Ngân hàng qua quyền địa phương luồng thông tin khác ” - Thẩm định kinh nghiệm sản xuất kinh doanh chủ hộ: Tùy khách hàng vay cụ thể mà tìm hiểu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh họ theo khía cạnh khác Tuy nhiên nội dung mà cán tín dụng cần phải nắm là: Thời gian sản xuất kinh doanh lĩnh vực hộ xin vay, kinh nghiệm chủ hộ lĩnh vực này, kết cụ thể đạt - Tính tốn mức thu nhập chủ hộ: Mức thu nhập hộ vay vốn phản “ ánh tình hình kinh tế, tài khả trả nợ Ngân hàng, dự án, phương án sản xuất kinh doanh họ bị thất bại Mức thu nhập hộ hàng năm số tiền thu từ nhiều nguồn khác Thông thường khoản thu nhập kinh tế hộ bao gồm: kinh doanh ngành nghề thủ công, dịch vụ, thu nhập từ nguồn khác lương hưu, trợ cấp xã hội.v.v Và khoản chi tiêu dùng chủ yếu kinh tế hộ ” - Thẩm định tài sản có hộ: Như nhà cửa, đất đai, phương tiện sinh hoạt đắt tiền.v.v nhằm đánh giá thực lực kinh tế hộ Các tài sản nguồn trả nợ bổ sung hộ vay trường hợp sản xuất kinh doanh gặp rủi ro - Xác định vốn tự có hộ tham gia vào dự án kinh doanh: Tỷ lệ vốn tự có hộ tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh lớn mức độ an tồn vốn cho vay Ngân hàng cao, dự định cách thức trình tiến hành sản xuất kinh doanh hộ tính tốn cách kỹ lưỡng - Thẩm định tài sản chấp: Tài sản chấp điều kiện “ bắt buộc khách hàng vay vốn theo quy định Vì thẩm định tài sản chấp cán tín dụng cần xác định tính pháp lý tài sản chấp, giá trị thực tế khả chuyển nhượng thị trường tương lai Tuy nhiên cán tín dụng cần phải lưu ý “các khoản chấp ” coi thay cho việc trả nợ” 87 3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin phịng ngừa rủi ro Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường có vai trị quan trọng việc bảo đảm chất lượng tín dụng Hoạt động NHTM cho vay với lòng tin khách hàng hoàn trả nợ vay theo thoả thuận, muốn đảm bảo khoản vay an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng để xem xét định cho vay Cần thực có hiệu khâu sau: Thu thập thơng tin khách hàng Trong hoạt động tín dụng, việc thu thập thông tin khách hàng quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Ngân hàng Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng gồm nội dung sau: + Thông tin hồ sơ pháp lý: Đăng ký kinh doanh, điều lệ, định bổ nhiệm chức vụ, người đại diện theo pháp luật, ngành nghề kinh doanh, mặt hàng sản xuất + Thơng tin tình hình tài chính: Thơng qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) có nhiều thơng tin mà cán quản lý khách hàng khai thác là: bảng cân đối kế toán báo cáo kết sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ + Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng thể gồm khoản vay TCTD, tổ chức khác, thời hạn khoản vay lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức mà khách hàng có quan hệ tín dụng Các báo cáo khách hàng lập thường khơng đảm bảo tính trung thực Do vậy, cán Ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC), từ hệ thống thơng tin tín dụng BIDV,… Thu thập thơng tin thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin khách hàng, cán quản lý khách hàng phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm mà khách hàng kinh doanh dự báo tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo… 88 Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thông tin, cán quản lý khách hàng cần phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ nguồn vốn vay Trên sở để định cho vay hay từ chối cho vay nhằm hạn chế rủi ro Để cung cấp thơng tin cho NHTM cách đầy đủ có hiệu quả, cần có quan chun mơn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thông tin cịn hạn chế, thiếu minh bạch, xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thơng tin khơng tránh khỏi thiếu sót Do việc nâng cấp hệ thống thông tin cần phải cập nhật thường xun, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nội Việc thường xuyên kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng đồng thời phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức Thực tế, BIDV Kỳ Anh cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội thời gian qua chưa phát huy hiệu quả; dừng lại việc kiểm tra sai sót hồ sơ vay vốn cụ thể, chưa kết hợp với công tác đối chiếu thực tế, chưa trực tiếp kiểm tra việc thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng, việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích theo hợp đồng tín dụng hay khơng Do đó, thời gian tới Ban lãnh đạo Chi nhánh cần mở rộng việc kiểm tra, đối chiếu chéo địa bàn vay vốn, phòng ban với Có thể lồng ghép với việc thành lập tổ thu hồi nợ xấu, nợ rủi ro kết hợp tổ chức kiểm tra thực tế khách hàng vay vốn địa bàn để phát kịp thời việc sử dụng vốn khơng mục đích, quan trọng phải kiểm tra, lọc cán tín dụng yếu kém, tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín ngân hàng Việc thành lập tổ kiểm tra bao gồm cán lãnh đạo phịng ban cán tín dụng có phẩm chất đạo đức tốt, có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin 89 Cần tăng cường kiểm tra theo định kỳ tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ tiềm ẩn, nợ hạn nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với cán kiểm soát ngân hàng cấp công tác kiểm tra, kịp thời phát sai phạm hạn chế tối đa rủi ro xảy Kịp thời cơng khai kết kiểm tra toàn chi nhánh, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, góp phần nâng cao ý thức tuân thủ cho cán Bên cạnh đó, phải kiểm tra việc sửa chữa sai sót phát nhằm hồn thiện hồ sơ tín dụng trước đoàn kiểm tra cấp thực cơng tác kiểm tra tín dụng chi nhánh Chi nhánh cần có chế độ phụ cấp cho cán kiểm tra kiêm nhiệm, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát Để giải pháp thực thành cơng, cán tín dụng cán Phòng Quản lý rủi ro nhận thức vai trị, trách nhiệm hoạt động Chi nhánh Đồng thời, Chi nhánh đưa chế thưởng, phạt cán theo kết thực công việc để vừa tạo động lực, vừa quy rõ trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi cán nhân viên với công việc giao 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Tiếp tục ban hành, hoàn thiện chế tín dụng nhà nước cho phù hợp với yêu cầu, trình độ phát triển kinh tế thị trường để đạo hoạt động tín dụng NHTM; Quy định hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế, để NHTM làm mục tiêu phấn đấu nhằm không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng ” “ Trong vấn đề nợ hạn, việc giải tài sản đảm bảo khách hàng cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn từ mơi trường pháp lý Nhà nước nên ngân hàng chủ động việc xử lý tài sản để đảm bảo thu hồi nợ Khi đến hạn trả mà khách hàng vay vốn khơng có khả trả nợ, ngân hàng gửi đơn lên tòa án xin phát mại tài sản tịa án nên nhanh chóng hồn thành q trình 90 điều tra đưa định giảm thời gian thu hồi nợ giảm chi phí cho ngân hàng Đồng thời đạo quan chức có thẩm quyền tạo điều kiện, giúp đỡ cho ngân hàng việc thẩm định cho vay, hoàn thiện thủ tục vay vốn, xử lý tài sản đảm bảo khách hàng không trả nợ Ban hành hành lang pháp lý cho việc cưỡng chế khách hàng tài sản khách hàng không thực nghĩa vụ bảo đảm không hợp tác ” Thực ban hành quy định kế toán kiểm tốn chặt chẽ, việc cung cấp thơng tin cách công khai, minh bạch, hỗ trợ cho ngân hàng việc phân tích xác hoạt động doanh nghiệp, từ đánh giá nhu cầu vốn để có định hỗ trợ kịp thời, thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh tạo nhiều cải vật chất cho xã hội Ngân hàng nhà nước cần tăng cường công tác tra, kiểm tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo cạnh tranh lành mạnh đồng thời giúp ngân hàng thương mại hạn chế thấp rủi ro xảy Hoạt động tra để phát lỗ hổng, sai sót quản lý hoạt động, từ kịp thời đưa biện pháp can thiệp Ngân hàng nhà nước cần tổ chức buổi hội thảo, khoá tập huấn, hướng dẫn thi hành thông tư mới,…, tạo điều kiện để ngân hàng thương mại hoạt động đắ với chủ chương sách nhà nước, nâng cao kết kinh doanh Cần nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng, đảm bảo cung cấp thơng tin xác, kịp thời, cập nhật tình hình thực tế phục vụ cho việc định ngân hàng thương mại Thực tế hoạt động chưa thực bật tương lai, Ngân hàng nhà nước cần có điều chỉnh thành lập phát triển trung tâm thông tin chun cung cấp thơng tin tài chính, số kinh tế quốc gia tình hình giới 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Cơ cấu lại mô hình tổ chức theo hướng tinh giảm đảm bảo an toàn hiệu Tập trung công tác quản lý, giám sát việc thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro cho phận quản lý rủi ro chuyên trách Các phận 91 thực nghiệp vụ phải báo cáo thường xuyên phịng, ban để có phối hợp chặt chẽ Đặc biệt quan tâm đến quản lý đào tạo trình độ kĩ đạo đức phịng ngừa hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt cán quản lý khách hàng người ln khâu có ý nghĩa quan trọng đến thành cơng hay thất bại hoạt động kinh doanh có ý nghĩa đặc biệt quan trọng cơng tác xây dựng lớn mạnh uy tín cho BIDV BIDV xây dựng tảng công nghệ đại đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác Bổ sung ban hành đồng sách, quy trình hướng dẫn tác nghiệp, chế tài hoạt động tín dụng để chi nhánh thực Đưa cảnh báo rủi ro tín dụng lĩnh vực kinh doanh thời kỳ nhằm giúp cho chi nhánh tham khảo để đưa định cho vay đắn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh 92 KẾT LUẬN Việc nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Kỳ Anh vấn đề vô quan trọng cấp thiết Đặc biệt bối cảnh kinh tế khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu dịch Covid -19 gây Tinsn dụng thị trường giàu tiềm hứa hẹn mang lại tăng trưởng hoạt động kinh doanh ngân hàng lẫn khách hàng BIDV Kỳ Anh có nhiều nỗ lực việc xây dựng sách nahwfm khai thác tín dụng khách hàng địa bàn Tuy nhiên, Chi nhánh cần tích cực việc nâng cao chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng chi nhánh cịn nhiều khó khăn hạn chế Để tháo gỡ khó khăn cần có phối hợp đồng Chi nhánh, khách hàng quan quản lý Nhà nước Qua thời gian nghiên cứu phân tích CLTD Chi nhánh, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Khái quát hoá vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng, CLTD ngân hàng, nhân tố ảnh hưởng đến CLTD tiêu đánh giá CLTD NHTM Luận văn sâu nghiên cứu, phân tích thực trạng CLTD BIDV Kỳ Anh qua thấy kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn Trên sở luận khoa học thực tế CLTD BIDV Kỳ Anh, với định hướng phát triển Chi nhánh thời gian tới, luận văn đề xuất số giải pháp chủ yếu BIDV Kỳ Anh kiến nghị bên liên quan nhằm không ngừng nâng cao CLTD Với kiến thức lý luận tác giả tích lũy trước nâng cao sau hồn thành khóa học đào tạo Thạc sỹ Kinh tế phát triển Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Kết hợp với kinh nghiệm đạo thực tiễn thời gian công tác Ngân hàng năm qua Những giải pháp, kiến nghị luận văn xem đóng góp tích cực tác giả vào nâng cao CLTD BIDV Kỳ Anh thời gian tới DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV Kỳ Anh (2017, 2018, 2019), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017, 2018, 2019, Kỳ Anh, Hà Tĩnh Dương Thị Hằng (2018), luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Vinh” - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Lâm Chí Dũng (2011), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao động, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013, ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014: Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016, Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đông (2012), luận án Tiến sỹ “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập” - Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Nguyễn Minh Kiều (2015), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 11 Nguyễn Thị Mùi (2015), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tuấn (2015), “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam”, luận án tiến sỹ, Trường Đại học Ngân Hàng TP HCM 14 Phan Thị Thu Hà (2015), Ngân hàng thương mại,NXB Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12, Hà Nội 16 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội 17 Trần Huy Hoàng (2015), Quản Trị ngân hàng Thương Mại, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội 18 Tô Kim Ngọc (2012), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Học viện Ngân hàng, Hà Nội PHỤ LỤC Phụ lục 01: Chức nhiệm vụ khối phòng nghiệp vụ BIDV – Kỳ Anh - Khối quản lý khách hàng gồm: + Phòng Khách hàng doanh nghiệp (KHDN): Thực tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng khách hàng doanh nghiệp, tổ chức; đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng đề xuất tín dụng; theo dõi, quản lý tình hình hoạt động khách hàng; + Phòng Khách hàng cá nhân (KHCN): Thực tiếp thị phát triển khách hàng cá nhân; xúc tiến bán dịch vụ; tổ chức hoạt động tín dụng với khách hàng cá nhân - Khối quản lý rủi ro có Phịng Quản lý rủi ro: Thực cơng tác quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng; quản lý rủi ro tác nghiệp giám sát hệ thống quản lý chất lượng Thực cơng tác kiểm tra nội phịng chống rửa tiền - Khối tác nghiệp gồm: + Phòng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định, quy trình BIDV Chi nhánh; Thực tính tốn trích lập dự phịng rủi ro; Lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh tài sản đảm bảo nợ; quản lý thơng tin tín dụng + Phịng Giao dịch khách hàng: Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng; Tiếp nhận hồ sơ thông tin khách hàng yêu cầu thay đổi thông tin từ khách hàng; - Khối quản lý nội gồm có phịng: + Phịng Tài Kế tốn: Quản lý thực cơng tác hạch tốn kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp; Thực hậu kiểm hoạt động tài kế tốn chi nhánh; Thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính; Hướng dẫn triển khai thực chế độ tài chính, kế tốn, xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức quản lý tài chính, tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý chế độ; + Phịng Tổ chức Hành chính: Thực nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân phát triển nguồn nhân lực; Triển khai thực quản lý công tác tiền lương, thi đua khen thưởng Chi nhánh; Thực cơng tác hành chính, quản trị hậu cần đảm bảo điều kiện vật chất cho hoạt động Chi nhánh; + Phòng Kế hoạch Tổng hợp: Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp; Xây dựng, triển khai theo dõi tình hình thực kế hoạch phát triển kế hoạch kinh doanh; Thực công tác nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ; Kế hoạch phát triển mạng lưới, phát triển kênh phân phối dịch vụ…); - Khối trực thuộc gồm Phòng giao dịch: Trực tiếp giao dịch với khách hàng; Huy động vốn; Cung ứng dịch vụ tín dụng cho vay, bảo lãnh chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá; Cung cấp dịch vụ ngân hàng Phụ lục 02: Nội dung bƣớc quy trình tín dụng BIDV Kỳ Anh Bước 1: Tiếp nhận nhận hồ sơ - Đối với khách hàng phát sinh quan hệ tín dụng lần đầu: Chuyên viên quan hệ khách hàng hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin cho khách hàng, điều kiện vay vốn tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay - Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: Sau nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, chuyên viên quan hệ khách hàng kiểm tra sơ điều kiện vay, hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay - Khách hàng đủ chưa đủ điều kiện hồ sơ vay cán quản lý khách hàng báo cáo lãnh đạo chi nhánh thông tin cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay) Bước 2: Thẩm định lập báo cáo đề xuất tín dụng - Chuyên viên quan hệ khách hàng tiến hành thẩm định, kiểm tra hồ sơ pháp lý nhằm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ văn danh mục hồ sơ pháp lý - Chuyên viên quan hệ khách hàng kiểm tra hồ sơ vay vốn hồ sơ đảm bảo tiền vay, tính khả thi phương án/ dự án vay vốn, doanh thu, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo - Nếu kết thẩm định phù hợp với quy định cho vay ngân hàng chuyên viên quan hệ khách hàng tiến hành lập báo cáo thẩm định thẩm định tài sản, báo cáo đề xuất tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho khách hàng Bước 3: thẩm định rủi ro Đối với hồ sơ vay vốn phải qua thẩm định rủi ro theo quy định BIDV sau nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn khách hàng từ phòng khách hàng chuyển lên, phòng quản lý rủi ro tiến hành: - Chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng tiến hành tìm hiểu khách hàng vay vốn như: Đến thực địa nơi sản xuất kinh doanh, đánh giá lại tài sản đảm bảo, phương án vay vốn, nguồn trả nợ, hồ sơ pháp lý - Kiểm tra xác minh tính xác thực hồ sơ vay vốn như: hồ sơ vay vốn trước khách hàng, kiểm tra lịch sử tín dụng khách hàng qua Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) - Phân tích kiểm tra tình hình tài chính: Phân tích, xác minh tính xác số liệu báo cáo tài khách hàng cung cấp - Đánh giá quan hệ với ngân hàng khách hàng: Đánh giá lịch sử quan hệ với ngân hàng khách hàng tín dụng, tiền gửi Bước 4: Các thủ tục thực sau phê duyệt Sau có kết phê duyệt tín dụng, cán khách hàng hướng dẫn khách hàng vay vốn tiến hành thủ tục ký kết hợp đòng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm, công chứng Yêu cầu khách hàng bổ sung giấy tờ trường hợp cần bổ sung điều kiện vay vốn (nếu có theo thơng báo) Bước 5: Giải ngân Dựa vào hợp đồng tín dụng xét duyệt, ngân hàng tiến hành giải ngân vốn cho hợp đồng tín dụng Bước 6: Giám sát thu nợ Bước nhằm mục tiêu theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành tín dụng khách hàng kịp thời có biện pháp xử lý thích hợp, bước thường có bước: giám sát tín dụng, thu nợ, tái xét tín dụng phân hạng tín dụng, xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng Sau hồn thành nghĩa vụ tín dụng ngân hàng bao gồm việc trả gốc lãi vay, ngân hàng tiến hành thủ tục lý hợp đồng tín dụng ký khách hàng trả lại khách hàng hồ sơ, giấy tờ liên quan