giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động ttqt tại ngân hàng tmcp kỹ thương việt nam – chi nhánh thăng long

Lời mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay, quốc tế hoá, toàn cầu hoá đang là xu thế tất yếu của thời đại. Theo đó, tất cả các quốc gia trên thế giới đều hoà mình vào dòng chảy hội nhập hợp tác để cùng đạt mục tiêu chung là hoà bình, phát triển bền vững và tiến bộ xã hội. Nhờ có xu thế này, mọi mặt của một quốc gia có sự liên kết chặt chẽ với các quốc gia khác, đặc biệt là lĩnh vực hợp tác kinh tế quốc tế. Trong đó TTQT nổi lên với vai trò nh chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nớc với phần còn lại của thế giới bên ngoài. Đối với các NHTM, TTQT góp phần quan trọng trong việc tạo nên hiệu quả hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng, là mắt xích không thể thiếu để thúc đẩy các hoạt động kinh doanh ngân hàng khác phát triển. Giải quyết tốt vấn đề hiệu quả hoạt động TTQT sẽ góp phần thúc đẩy và tạo tiền đề thuận lợi để các NHTM có đợc những bớc đi ban đầu cần thiết khi bớc vào sân chơi bình đẳng của xu thế hội nhập quốc tế về Ngân hàng. Không ngoại lệ, Techcombank Thăng Long luôn nhận thức rõ vai trò của TTQT đối với bản thân ngân hàng và với nền kinh tế đất nớc. Tuy nhiên, vốn chỉ là một chi nhánh cấp một với vẻn vẹn 10 năm hoạt động, Techcombank Thăng Long vẫn còn những hạn chế nhất định trong quá trình cung cấp các dịch vụ TTQT, hơn nữa ngân hàng cũng đang phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt trong nớc cũng nh thách thức từ hội nhập quốc tế. Do đó, việc phân tích thực trạng và từ đó tìm ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT là rất cần thiết. Sau thời gian thực tập tại ngân hàng cùng những kiến thức đã đợc học tại Học viện Ngân hàng, em đã mạnh dạn chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại ngân hàng TMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long làm khoá luận tốt nghiệp. 2. Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá các lý luận liên quan đến hoạt động TTQT, làm sáng tỏ vai trò của nó đối với NHTM và với nền kinh tế. - Xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT. - Phân tích thực trạng hoạt động TTQT tại Techcombank Thăng Long trong những năm gần đây nhằm rút ra đợc những đánh giá, đề xuất, kiến nghị, giải 1 pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại Techcombank nói chung và Techcombank Thăng Long nói riêng. 3. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động TTQT tại Techcombank Thăng Long - Phạm vi nghiên cứu: Khoá luận chủ yếu đi sâu vào đánh giá hoạt động TTQT tại Techcombank Thăng Long trong giai đoạn 2003- 2005 qua một số chỉ tiêu định tính và định lợng. 4. Phơng pháp nghiên cứu - Sử dụng phơng pháp nghiên cứu duy vật biện chứng nghiên cứu hoạt động TTQT và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT trong mối liên hệ tổng thể với hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng và môi trờng xung quanh. - Phơng pháp duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác, phơng pháp trừu tợng hoá khoa học, phơng pháp thống kê chọn mẫu kết hợp với phân tích tổng hợp và so sánh mô hình hoá. 5. Kết cấu của khoá luận Ngoài phần mở đầu và kết luận, khoá luận đợc kết cấu thành 3 chơng: Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế. Chơng 2: Thực trạng hiệ u quả hoạt động thanh toán quốc tế tại NHTMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long. 2 Chơng 1 Những vấn đề cơ bản về Thanh Toán Quốc Tế 1.1. Thanh toán Quốc tế và vai trò của nó trong nền kinh tế 1.1.1. Khái niệm Thanh toán quốc tế Quan hệ quốc tế giữa các nớc bao gồm nhiều lĩnh vực nh kinh tế, chính trị, văn hoá trong đó quan hệ kinh tế mà chủ yếu là ngoại thơng chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ kinh tế khác tồn tại và phát triển. Quá trình tiến hành các hoạt động quốc tế dẫn đến những nhu cầu chi trả thanh toán giữa các chủ thể ở các nớc khác nhau từ đó hình thành và phát triển hoạt động TTQT, trong đó ngân hàng là cầu nối giữa các bên. Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền h- ởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở hợp đồng kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nớc này với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng của các nớc có liên quan. Từ khái niệm trên cho thấy, TTQT không chỉ là thanh toán thơng mại mà còn bao gồm thanh toán phi thơng mại nh: Thanh toán viện trợ, vay nợ n- ớc ngoài, chi trả chi phí của các cơ quan ngoại giao ở nớc ngoài. Việc thực hiện thanh toán phát sinh trên cơ sở hàng hoá xuất nhập khẩu và cung ứng các dịch vụ thơng mại cho nớc ngoài theo giá cả thị trờng quốc tế đợc gọi là TTQT trong ngoại thơng. 1.1.2. Vai trò của Thanh toán quốc tế Sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế ở một số nớc trên thế giới trong thời gian qua đã chứng tỏ rằng: nền kinh tế của một nớc không thể phát triển với một chính sách đóng cửa, chỉ dựa vào tích luỹ, trao đổi trong nớc. Một nền kinh tế chỉ có thể phát triển đợc trên cơ sở phát huy các lợi thế trong nớc, tận dụng nguồn lực bên ngoài, phát huy lợi thế so sánh và kết hợp sức mạnh trong hợp tác kinh tế quốc tế. Trớc xu thế toàn cầu hoá, các quốc gia đều đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu thì hoạt động TTQT ngày càng khẳng định đợc vai trò ngày càng quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. 1.1.2.1. Đối với nền kinh tế TTQT là khâu quan trọng trong quá trình mua bán dịch vụ giữa các tổ chức cá nhân thuộc các quốc gia khác nhau. Nếu không có hoạt động TTQT thì hoạt động kinh tế đối ngoại sẽ khó tồn tại và phát triển đợc. Nếu hoạt động TTQT đợc nhanh chóng an toàn, chính xác sẽ giải quyết đợc mối quan hệ giữa ngời mua, ngời bán một cách hiệu quả. Về giác độ kinh doanh, ngời mua thanh toán, ngời bán giao hàng thể hiện chất lợng của một chu kỳ kinh doanh, phản ánh hiệu quả kinh tế và tài chính trong hoạt động của các doanh nghiệp. 3 Nh vậy, đối với nền kinh tế, TTQT góp phần mở rộng và trao đổi quan hệ kinh tế đối ngoại, tăng cờng vị thế kinh tế của mỗi quốc gia trên thơng trờng quốc tế, là cầu nối giữa các quốc gia trong quan hệ thanh toán tiền hàng có hiệu quả. Ngoài ra, vai trò quan trọng của TTQT đối với sự phát triển kinh tế của một quốc gia còn đợc thể hiện chủ yếu ở các mặt sau : - Bôi trơn, thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu của nền kinh tế nh một tổng thể. - Thúc đẩy hoạt động đầu t nớc ngoài trực tiếp và gián tiếp. 1.1.2.2. Đối với NHTM Ngày nay hoạt động TTQT là một dịch vụ không thể thiếu đối với các NHTM. Nó đem lại nguồn thu đáng kể về cả số lợng tuyệt đối và tỷ trọng. TTQT là một mắt xích quan trọng chắp nối và thúc đẩy sự phát triển và mở rộng các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng nh : Kinh doanh ngoại hối, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thơng, tăng cờng nguồn vốn huy động - đặc biệt là nguồn vốn bằng ngoại tệ. TTQT tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị phần kinh doanh của NHTM. Điều này có ý nghĩa rất quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt. Sự phát triển toàn diện của hoạt động TTQT giúp ngân hàng nâng cao đ- ợc uy tín trên trờng quốc tế. Trên cơ sở đó, khai thác đợc nguồn vốn tài trợ của các ngân hàng nớc ngoài và nguồn vốn trên thị trờng tài chính, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng. Mặt khác, sự gia tăng về uy tín thông qua việc thực hiện tốt hoạt động TTQT sẽ giúp ngân hàng có điều kiện mở rộng các dịch vụ và các nghiệp vụ kinh doanh khác. TTQT giúp cho hoạt động ngân hàng vợt ra khỏi phạm vi quốc gia, hội nhập vào hệ thống ngân hàng thế giới. Tóm lại, khi xem xét vai trò của TTQT, có thể thấy hoạt động này có vị trí vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân nói chung và hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng. Do đó, việc nghiên cứu phân tích nội dung hoạt động TTQT để hoạt động này ngày càng phát triển là hết sức cần thiết. 1.1.3. Các nguồn luật điều chỉnh quan hệ TTQT Các quốc gia trên thế giới đều có phong tục tập quán và hệ thống pháp luật của riêng mình, vì vậy khi tiến hành hoạt động TTQT thờng xảy ra những bất đồng, tranh chấp giữa các bên gây ra tốn kém về thời gian và tiền của. Để khắc phục những tồn tại đó, ngời ta xây dựng một hệ thống các luật pháp thống nhất mang tính quốc tế để điều chỉnh các hoạt động quốc tế, trong đó có TTQT. 4 Dới đây là những văn bản chủ yếu điều chỉnh quan hệ TTQT: 1.1.3.1. Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform customs and practice for Documentary Credit- gọi tắt là UCP) UCP là một văn bản tập hợp toàn bộ các quy tắc, những định nghĩa chuẩn mực thống nhất trong thực hành nghiệp vụ tín dụng chứng từ (TDCT) trên phạm vi quốc tế. Nó phân định rõ quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm của các bên tham gia vào giao dịch TDCT. Mặc dù đây chỉ là những quy định đợc soạn thảo bởi Phòng Thơng mại quốc tế ICC nhng UCP đợc coi là luật quốc tế về ngân hàng trong giao dịch TDCT và đợc áp dụng rộng rãi tại hơn 165 quốc gia, tạo hành lang pháp lý cho mọi giao dịch quốc tế của ngân hàng phục vụ nền thơng mại thế giới. Kể từ khi phát hành lần đầu tiên năm 1933, bản quy tắc đã qua 6 lần sửa đổi nhằm theo kịp với sự phát triển của nền mậu dịch và khoa học kỹ thuật thế giới. Lần sửa đổi gần đây nhất là vào năm 1993 với tên gọi UCP 500 đợc coi là bản hoàn thiện nhất tính đến thời điểm hiện tại tuy vẫn còn nhiều điều khoản cha hợp lý và còn nhiều thiếu sót. Cũng cần lu ý rằng UCP là một văn bản mang tính quy phạm tuỳ ý, không bắt buộc phải áp dụng. Do đó, khi sử dụng phơng thức TDCT, các bên muốn áp dụng thì phải ghi rõ dẫn chiếu UCP trong th tín dụng. Tại Việt Nam, tất cả các NHTM đợc phép hoạt động nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại khi tiến hành các giao dịch thanh toán theo phơng thức TDCT đều có cam kết tuân thủ thực hiện UCP hiện hành (UCP 500). Ngoài ra còn có bản phụ trơng của UCP, đó là : - eUCP supplement to UCP 500 for Electronic Presentation: gồm các quy định về xuất trình chứng từ điện tử đợc chính thức phát hành lần đầu vào tháng 1-2002. eUCP không thay thế UCP 500, nó đợc sử dụng để điều chỉnh cho việc xuất trình chứng từ điện tử tơng đơng chứng từ giấy theo UCP. - ISBP International Standard Banking Practice for Examination of the Documents under Document Credit: Là một văn bản cụ thể hoá các thông lệ trong UCP và hệ thống hoá các ý kiến quyết định của ICC về việc kiểm tra chứng từ trong thanh toán TDCT. ISBP đợc coi là cẩm nang hữu ích cho các ngân hàng vận hành vào thực tiễn hoạt động. 1.1.3.2. Quy tắc thống nhất về Nhờ thu Uniform Rules for Collections URC : Ra đời nhằm tạo điều kiện thuận lợi trong thực hành nghiệp vụ Nhờ thu trong TMQT trên phạm vi toàn thế giới. URC quy định những vấn đề có tính nguyên tắc về khái niệm, hình thức và cơ cấu Nhờ thu về quyền lợi, nghĩa vụ, trách nhiệm của ngân hàng và các bên có liên quan, về chi phí và chứng từ Nhờ thu. 5 1.1.3.3. Luật Hối phiếu Trong phạm vi quốc gia, mỗi nớc đều sử dụng nguồn luật của riêng mình còn trên phạm vi thế giới, hiện nay một số điều ớc quốc tế và luật quốc gia quan trọng đợc ngân hàng và các bên tham gia hoạt động thơng mại sử dụng: - Công ớc Geneve 1930 Luật thống nhất về Hối phiếu ( Uniform Law for Bill of Exchange ULB 1930) - Hệ thống luật của các nớc thuộc khối Anglo-Saxon, dựa trên cơ sở luật hối phiếu của Anh Quốc ( Bill of Exchange Act BEA 1882) - Công ớc liên hợp quốc về về Hối phiếu và lệnh phiếu quốc tế ( Bill of Exchange and International Promissory Note- UN convention 1980) 1.1.3.4. Công ớc Geneve về Séc Genève Conventions for Check 1931 Nhìn chung các quốc gia sử dụng Séc làm phơng tiện TTQT đều áp dụng những quy định có liên quan đến việc lu thông Séc trong công ớc Geneve. Ngoài công ớc Geneve 1931 hiện nay hệ thống luật về Séc của Anh Mỹ cũng đợc áp dụng trong TMQT. 1.1.3.5. Thoả ớc giữa các Ngân Hàng Là những thoả ớc thống nhất về các vấn đề liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng và thanh toán nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình triển khai thực hiện thanh toán các hợp đồng do chủ thể trong nớc ký kết với các chủ thể nớc ngoài. 1.1.3.6. Các điều kiện thơng mại quốc tế INCOTERMS Là văn bản tập hợp toàn bộ những điều kiện thơng mại thông dụng nhất trong ngoại thơng. Nó phân định quyền hạn và trách nhiệm của các bên mua, bán trong việc phân chia chi phí, rủi ro ,vận chuyển và bốc dỡ, bảo hiểm hàng hoá từ ngời bán sang ngời mua cũng nh việc thúc đẩy xuất nhập khẩu. Văn bản đợc sử dụng phổ biến hiện nay là INCOTERMS 2000. Ngoài ra còn phải kể đến Hợp đồng thơng mại quốc tế: Là một văn bản thoả thuận có hiệu lực pháp lý giữa các bên mua bán thuộc các quốc gia khác nhau, trong đó quy định bên bán có trách nhiệm giao hàng- chuyển quyền sở hữu hàng hoá cùng các chứng từ liên quan và nhận tiền. Bên mua có nghĩa vụ thanh toán tiền hàng và nhận hàng. Các điều kiện trong HĐTM đợc thoả thuận trên cơ sở dẫn chiếu các điều kiện thơng mại quốc tế Incoterms. 1.1.4. Các phơng tiện sử dụng trong TTQT 1.1.4.1. Hối phiếu Bill of Exchange a. Khái niệm 6 Hối phiếu là một mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện do một ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một thời điểm nhất định trong tơng lai phải trả một số tiền nhất định cho ngời hởng hoặc ngời đợc chỉ định trên hối phiếu b. Đặc điểm của Hối phiếu Tính trừu tợng: Do trên hối phiếu chỉ ghi số tiền phải trả và những nội dung liên quan đến việc trả tiền mà không cần phải ghi nội dung quan hệ tín dụng hoặc nguyên nhân phát sinh việc trả tiền. Hiệu lực pháp lý của hối phiếu cũng không bị ràng buộc do nguyên nhân gì mà hối phiếu đợc phát sinh. Tính bắt buộc phải trả tiền: Khi đến thời hạn trả tiền, ngời trả tiền hối phiếu có nghĩa vụ phải trả theo đúng nội dung ghi trên hối phiếu đã đợc chấp nhận, tuyệt đối không đợc viện lý do riêng để trì hoãn hoặc từ chối nghĩa vụ trả tiền trừ khi hối phiếu đợc lập ra trái phép. Tính lu thông: nhờ 2 đặc điểm trên mà Hối phiếu có đợc phép chuyển nhợng một hay nhiều lần từ ngời này sang ngời khác để làm phơng tiện thanh toán, chi trả lẫn nhau giữa các chủ thể có liên quan trong thời gian hiệu lực của hối phiếu. c. Các bên liên quan đến hối phiếu Ngời ký phát hay ngời phát hành: là ngời lập và ký phát hối phiếu, th- ờng là ngời xuất khẩu. Ngời trả tiền: là ngời có trách nhiệm phải thanh toán số tiền ghi trên hối phiếu cho ngời hởng lợi khi đến thời hạn thanh toán, thờng là ngời mua hàng, ngời nhập khẩu. Ngời hởng lợi: là ngời có quyền nhận số tiền ghi trong hối phiếu, có thể là ngời ký phát hoặc là ngời do ngời ký phát hối phiếu chỉ định. 1.1.4.2. Kỳ phiếu Promissory Note a. Khái niệm Kỳ phiếu là một tờ cam kết trả tiền vô điều kiện của ngời ký phát, trong đó ngời này cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho ngời hởng lợi hoặc theo lệnh của ngời này trả tiền cho một ngời khác quy định trong kỳ phiếu đó. Nhìn chung các điều luật thờng điều chỉnh hối phiếu cũng đợc sử dụng để điều chỉnh lệnh phiếu trong hoạt động thơng mại. Tuy nhiên, do tính thụ động trong thanh toán nên lệnh phiếu ít đợc sử dụng hơn hối phiếu. b. Đặc điểm của Kỳ phiếu - Kỳ phiếu do ngời mua ký phát cam kết thanh toán cho ngời bán. - Trong giao dịch kỳ phiếu chỉ có hai bên liên quan là ngời ký phát và ngời thụ hởng. - Trên kỳ phiếu phải ghi rõ thời hạn trả tiền. 7 - Một kỳ phiếu có thể do một hay nhiều ngời ký phát cam kết thanh toán cho một hoặc nhiều ngời hởng lợi. - Kỳ phiếu không yêu cầu phải chấp nhận vì ngời ký phát chính là ngời thụ lệnh. 1.1.4.3. Séc - Cheque ( Check) a. Khái niệm Séc là một loại phơng tiện thanh toán, đã xuất hiện từ lâu và đợc sử dụng rất phổ biến trên thế giới. Theo công ớc Geneve 1931 : Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một khách hàng của ngân hàng ký phát ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình để trả cho ngời đợc chỉ định trên Séc hoặc cho ngời cầm Séc. b. Đặc điểm của Séc Séc có tính thời hạn: Tờ Séc chỉ có giá trị tiền tệ hoặc thanh toán nếu thời hạn hiệu lực của nó cha hết. Thời hạn đó tuỳ thuộc vào không gian mà tờ Séc đó lu hành và tuỳ vào quy định của pháp luật của mỗi quốc gia. c. Các bên liên quan Ngời ký phát Séc: Là ngời phát Séc để trả nợ, thanh toán họ là ngời có tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng nơi phát hành Séc. Ngời thụ lệnh: Là ngân hàng thanh toán nơi ngời phát hành Séc có tài khoản giao dịch. Ngời thụ hởng: Là ngời đợc hởng số tiền trên tờ Séc. 1.1.4.4. Thẻ thanh toán Đây là sản phẩm dịch vụ tơng đối mới của ngân hàng, nó là một loại giấy tờ có giá trị đặc biệt, đợc làm bằng chất dẻo tổng hợp, đợc nhà phát hành ấn định giá trị, dùng để chi trả tiền hàng hóa dịch vụ hay để rút tiền mặt thông qua máy đọc thẻ. Dùng thẻ thanh toán có những tiện lợi: - Không cần mang theo một lợng tiền mặt lớn khi đi mua hàng. - An toàn, vì các loại thẻ đợc làm bằng công nghệ cao, mã hoá. - Tiết kiệm, dùng thẻ vừa văn minh, hiện đại nhng không bị phân biệt giá cả khi đi mua hàng. 1.1.5. Các phơng thức thanh toán quốc tế Phơng thức thanh toán quốc tế là toàn bộ quá trình, điều kiện quy định để ngời mua trả tiền và nhận hàng còn ngời bán nhận tiền và giao hàng trong TMQT. Trong thực tế, điều kiện quy định để các bên giao nhận hàng hoá và chi trả tiền là rất đa dạng, do đó tồn tại nhiều phơng thức TTQT khác nhau. Mỗi phơng thức đều có những u, nhợc điểm nhất định, thể hiện thành mâu thuẫn về 8 quyền lợi và nghĩa vụ giữa ngời XK và ngời NK. Tuỳ theo hoàn cảnh và điều kiện cụ thể, các bên đối tác trong quan hệ TMQT sẽ lựa chọn và thoả thuận với nhau một phơng thức thanh toán cho phù hợp. Các phơng thức thanh toán quốc tế đợc sử dụng chủ yếu gồm : 1.1.5.1. Phơng thức thanh toán chuyển tiền - Remittance a. Khái niệm Chuyển tiền là phơng thức thanh toán trong đó một khách hàng (ngời yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngời khác (ngời thụ hởng) ở một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định. b. Các bên tham gia thanh toán - Ngời yêu cầu chuyển tiền (Remitter): Là ngời yêu cầu ngân hàng thay mình thực hiện chuyển tiền ra nớc ngoài, thờng là ngời NK, ngời mắc nợ hoặc ngời có nhu cầu chuyển vốn. - Ngời thụ hởng (Benificiary): Là ngời nhận số tiền chuyển tới thông qua ngân hàng, thờng là ngời XK, chủ nợ hoặc nói chung là ngời đợc ngời chuyển tiền chỉ định. - Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền chuyển tiền (Remitting Bank): Ngân hàng ở nớc ngoài chuyển tiền và thực hiện lệnh chuyển tiền do ngời này gửi tới. - Ngân hàng trả tiền (Paying Bank): là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho ngời thụ hởng, thờng là ngân hàng đại lý hay chi nhánh của ngân hàng chuyển tiền tại nớc ngời thụ hởng. c. Quy trình thanh toán chuyển tiền Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền : (1): Căn cứ vào hợp đồng ngoại thơng, ngời XK thực hiện việc giao hàng và BCT thơng mại cho ngời NK. 9 (3) (1) (2) Ngân hàng chuyển tiền Remitting Bank Ngân hàng trả tiền Paying Bank Ng ời thụ h ởng Benificiary Ng ời yêu cầu chuyển tiền Remitter (4) (5) (2): Ngời NK sau khi kiểm tra hàng hoá (hoặc BCT hàng hoá), nếu thấy phù hợp yêu cầu theo thoả thuận đôi bên, lập giấy uỷ nhiệm chuyển tiền (lệnh chuyển tiền) gửi tới ngân hàng phục vụ mình. (3): Ngân hàng này tiến hành kiểm tra tài khoản của ngời yêu cầu chuyển tiền, nếu số d tài khoản còn đủ thì ngân hàng sẽ chuẩn bị các thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý. (4): Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh - ngân hàng trả tiền. (5): Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho ngời thụ hởng. d. Các trờng hợp áp dụng Chuyển tiền thờng đợc sử dụng trong các bên có quan hệ mua bán tin t- ởng lẫn nhau, tín nhiệm nhau; thanh toán những hợp đồng có giá trị nhỏ, các khoản ứng trớc,thanh toán tiền đặt cọc e. Ưu nhợc điểm Đây là phơng thức thanh toán rất nhanh chóng, chi phí ít.Tuy nhiên khi áp dụng, việc trả tiền hay không phụ thuộc thiện chí trả tiền của ngời NK. Rủi ro sẽ xảy ra nếu sau khi nhận hàng ngời NK không tiến hành chuyển tiền hoặc cố tình dây da kéo dài nhằm chiếm dụng vốn của ngời XK 1.1.5.2. Phơng thức nhờ thu Collection of payment a. Khái niệm Theo quy tắc thống nhất về Nhờ thu (URC 522), Nhờ thu đợc định nghĩa nh sau: Nhờ thu có nghĩa là các ngân hàng tiếp nhận các chứng từ (Chứng từ tài chính và/hoặc chứng từ thơng mại) theo đúng các chỉ thị đã nhận đợc để: - Thanh toán và/hoặc chấp nhận thanh toán, hoặc: - Giao chứng từ để đợc thanh toán và/hoặc chấp nhận thanh toán, hoặc: - Giao chứng từ theo các điều kiện đã đặt ra. Chứng từ tài chính bao gồm các hối phiếu, kỳ phiếu, séc, hoặc các loại chứng từ tơng tự khác dùng để nhờ thu. Chứng từ thơng mại gồm có hoá đơn, chứng từ vận chuyển, chứng từ về quyền sở hữu hoặc bất kỳ một loại chứng từ tơng tự nào khác, miễn là không phải chứng từ tài chính. Từ định nghĩa nhờ thu trên, ta có thể khái quát về nhờ thu nh sau: Nhờ thu là phơng thức thanh toán, trong đó ngời XK sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho ngời NK, lập BCT thanh toán, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền từ ngời NK trên cơ sở hối phiếu do mình ký phát. 10 [...]... Doanh thu TTQT (Dttqt): Là đại lợng tỷ lệ thuận với doanh số hoạt động TTQT qua ngân hàng Khi hoạt động TTQT tăng thì hiệu quả mang lại từ thu dịch vụ TTQT cũng tăng theo, do đó hiệu quả kinh doanh ngân hàng cũng đợc nâng cao b Lợi nhuận TTQT (Lnttqt) = Doanh thu TTQT Chi phí TTQT Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động TTQT, NH hoạt động TTQT hiệu quả khi doanh thu TTQT cao và chi phí cho TTQT là... cao hiệu quả hoạt động TTQT tại Techcombank Thăng Long sẽ đợc trình bày ở các chơng tiếp theo 21 Chơng 2 Thực trạng hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại nhtmcp kỹ thơng việt nam chi nhánh thăng long 2.1 Khái quát hoạt động của ngân hàng TMCP Kỹ Th ơng chi nhánh Thăng Long 2.1.1 Đôi nét về Techcombank Thăng Long 2.1.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin Ngân hàng TMCP Kỹ Thơng Việt Nam gọi tắt là... phí hoạt động TTQT Hiệu quả hoạt động TTQT : Hqttqt = Dttqt Cttqt Trong đó: Hqttqt : Hiệu quả hoạt động TTQT Dttqt : Doanh thu TTQT Cttqt : Chi phí TTQT Hiện cha có một chuẩn mực cụ thể nào đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTM, tuy nhiên dới góc độ kinh tế thì ta có thể xem xét chỉ tiêu hiệu quả thông qua các nhóm chỉ tiêu định tính và định lợng nhằm đánh giá một cách tổng quát, toàn diện hiệu quả. .. với ngân hàng nói riêng - Các phơng tiện, phơng thức TTQT chủ yếu - Xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT - Các yếu tố chi phối hoạt động TTQT và hiệu quả hoạt động TTQT Thông qua các các vấn đề mang tính chất lý luận này, khoá luận có cơ sở phân tích, đối chi u vào thực tiễn hoạt động TTQT tại Techcombank Thăng Long để từ đó đa ra đợc các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả. .. quả hoạt động TTQT tại NH TMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Qui định về hoạt động TTQT của Techcombank Thăng Long Hoạt động TTQT gồm: Thanh toán hàng XNK, hàng chuyển khẩu và chuyển khẩu tái xuất, chuyển tiền ra nớc ngoài, nhận tiền thanh toán từ nớc ngoài và nghiệp vụ chi t khấu BCT XK Hiện nay, hoạt động TTQT của chi nhánh thực hiện theo quyết định số 501/TCB quy định về hoạt động thanh... chất hàng hóa lại không khớp đúng với BCT Khi đó, hoặc nhà NK gặp phải rủi ro, hoặc ngân hàng gặp phải rủi ro do nhà NK không thanh toán 1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT 1.2.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động TTQT Hiệu quả hoạt động TTQT là một phạm trù hiệu quả kinh tế, phản ánh chất lợng kinh doanh trong lĩnh vực TTQT tại NHTM Nó đợc đo bằng hiệu quả giữa doanh thu hoạt động TTQT và chi. .. giúp cho hoạt động ngân hàng diễn ra trôi chảy, thu hút đợc sự chú ý của khách hàng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng - Chính sách khách hàng: Phải gắn liền với hiệu quả kinh doanh của cả ngân hàng và của khách hàng, kết hợp nhiều loại hình dịch vụ với các nhu cầu tổng thể, có chính sách u đãi với các khách hàng truyền thống, khách hàng có doanh số hoạt động TTQT qua ngân hàng cao -... Nếu hoạt động TTQT này diễn ra an toàn thì nguồn vốn tín dụng sẽ thu hồi cả gốc lẫn lãi, góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Hơn nữa việc thu hồi nợ đúng hạn sẽ không phát sinh nợ quá hạn, từ đó nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Qua đó cho thấy TTQT góp phần tích cực trong việc nâng cao hiệu quả và chất lợng hoạt động tín dụng, tăng doanh thu dịch vụ, nâng cao hiệu quả hoạt. .. Lnttqt/ Dttqt : Chỉ tiêu này cho biết một đồng doanh thu TTQT tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận d Cttqt / Dttqt: Chỉ tiêu này cho biết để có một đồng doanh thu TTQT thì phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí e Lnttqt / tổng doanh thu: Cho biết hiệu quả hoạt động TTQT trên một đồng doanh thu ngân hàng Chỉ số này càng cao chứng tỏ hoạt động TTQT chi m u thế trong tổng nguồn thu hoạt động kinh doanh của ngân. .. doanh nghiệp và ngân hàng, tác động tiêu cực đến hoạt động TTQT - Sự ổn định của đồng tiền thanh toán: Nếu đồng tiền thanh toán bị mất giá sẽ ảnh hởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp XK Ngợc lại, nếu đồng tiền thanh toán lên giá sẽ tác động xấu đến hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp NK - Năng lực kinh doanh của khách hàng: Khách hàng của ngân hàng trong hoạt động TTQT chính là . hiệ u quả hoạt động thanh toán quốc tế tại NHTMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long. . thu hoạt động TTQT và chi phí hoạt động TTQT. Hiệu quả hoạt động TTQT : Hqttqt = Dttqt Cttqt Trong đó: Hqttqt : Hiệu quả hoạt động TTQT Dttqt : Doanh thu TTQT Cttqt : Chi phí TTQT Hiện cha có. Ngân hàng, em đã mạnh dạn chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại ngân hàng TMCP Kỹ Thơng Việt Nam chi nhánh Thăng Long làm khoá luận tốt nghiệp. 2. Mục đích nghiên