thực trạng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh tây sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KĨ THUẬT CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN Ngành : KẾ TOÁN Chuyên ngành : KẾ TOÁN TÀI CHÍNH Giảng viên hướng dẫn : Th.S Phan Thị Thương Huyền Sinh viên thực hiện : Nguyễn Trần Phi Phúc MSSV: 0954030409 Lớp : 09DKTC1 TP. Hồ Chí Minh, năm 2013 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong luận văn tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn, không sao chép bất kỳ nguồn tài liệu nào. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. Sinh viên Nguyễn Trần Phi Phúc Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc LỜI CẢM ƠN  Chân thành cảm ơn các thầy cô tại trường Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ TP.HCM nói chung và các thầy cô tại khoa Kế toán – Tài chính – Ngân hàng nói riêng đã tận tình truyền cho em những kiến thức quý báu trong suốt 4 năm học vừa qua. Chính nhờ những kiến thức này đã giúp em rất nhiều khi tiếp cận với thực tế công việc tại nơi thực tập và hoàn thành luận văn cũng như công việc sau này. Chân thành gửi đến Th.S Phan Thị Thương Huyền lời cảm ơn sâu sắc, vì sự hướng dẫn tận tình của cô để em có thể hoàn thành luận văn này. Bên cạnh đó em xin cảm ơn các anh chị phòng Kế toán Ngân quỹ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn đã hướng dẫn, chỉ bảo và tạo điều kiên cho em hoàn thành tốt bài luận văn của mình. Với những kiến thức còn rất hạn chế của mình, đề tài không tránh khỏi những thiếu sót, em kính mong được sự đóng góp của các thầy cô để chuyên đề tốt nghiệp của em thiết thực hơn. Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc i MỤC LỤC Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt v Danh mục bảng biểu vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Tình hình nghiên cứu 2 3. Mục đích nghiên cứu 2 4. Nhiệm vụ nghiên cứu 2 5. Phương pháp nghiên cứu 2 6. Dự kiến kết quả nghiên cứu 3 7. Kết cấu đề tài 3 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI – NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN 4 1.1 Khái niệm, chức năng, vai trò của Ngân Hàng Thƣơng Mại (NHTM) 4 1.1.1 Khái niệm về NHTM 4 1.1.2 Chức năng của NHTM 4 1.1.3 Vai trò của NHTM 7 1.1.4 Các hoạt động chủ yếu của NHTM 10 1.2 Vốn huy động và công tác huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM 12 1.2.1 Khái niệm về vốn của NHTM 12 1.2.2 Đặc điểm của vốn huy động 13 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc ii 1.2.3 Vai trò của vốn huy động 13 1.2.4 Kết cấu nguồn vốn của NHTM 14 1.2.5 Các hình thức huy động vốn của NHTM 16 1.2.6 Rủi ro trong huy động vốn 18 1.3 Các chỉ tiêu đánh giá nguồn vốn huy động 19 1.4 Chi phí huy động vốn 19 1.5 Mối tƣơng quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 20 1.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn 20 1.6.1 Nhân tố bên ngoài 20 1.6.2 Nhân tố bên trong 21 1.7 Kinh nghiệm huy động vốn của các Ngân hàng trên thế giới 22 1.7.1 Ngân hàng Citibank 22 1.7.2 Ngân hàng Standard Chartered Bank 23 1.7.3 Ngân hàng ANZ 24 Tóm tắt chƣơng I 27 CHƢƠNG 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY SÀI GÕN 29 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 29 2.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 29 2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn . 30 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh 31 2.1.4 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh 31 2.1.5 Các hình thức huy động vốn tại Chi nhánh Tây Sài Gòn 34 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc iii 2.1.6 Phương hướng phát triển và mục tiêu hoạt động của Chi nhánh 2013 42 2.2 Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn 44 2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 44 2.2.2 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh 49 2.2.3 Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động 51 2.2.4 Chi phí huy động vốn 65 2.2.5 Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 67 2.2.6 Công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt động huy động vốn của Chi nhánh 68 2.3 Đánh giá thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn 68 2.3.1 Kết quả đạt được 68 2.3.2 Khó khăn và hạn chế còn vướng mắc 70 2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại 71 Tóm tắt chƣơng II 72 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN 73 3.1 Nhận xét 73 3.2 Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn 74 3.2.1 Giải pháp marketing – quan hệ khách hàng 74 3.2.2 Tạo nhiều tiện ích cho người gửi tiết kiệm 75 3.2.3 Đa dạng hóa các loại hình tiền gửi tiết kiệm 76 3.2.4 Giá phí dịch vụ và lãi suất 76 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc iv 3.2.5 Phát triển và tăng cường tổ chức, nâng cao trình độ cán bộ và đổi mới công nghệ 77 3.3 Kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị với cơ quan quản lý Nhà nước 77 3.3.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 78 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn 79 Tóm tắt chƣơng III 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 PHỤ LỤC 84 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc v DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT  STT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ 1 Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 2 BHXH Bảo hiểm Xã hội 3 CBNV Cán bộ nhân viên 4 CCTG Chứng chỉ tiền gửi 5 Chi nhánh Chi nhánh Tây Sài Gòn 6 KKH Không kỳ hạn 7 KH Kỳ hạn 8 KP2 Khu phố 2 9 NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NHTW Ngân hàng trung ương 13 NXB Nhà xuất bản 14 QL1A Quốc lộ 1A 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh 17 USD Đô la Mỹ 18 VNĐ Việt Nam đồng Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc vi DANH MỤC BẢNG BIỂU  Bảng 2.1 : Lãi suất huy động bằng VNĐ đối với cá nhân từ 24/12/2012 41 Bảng 2.2 : Lãi suất huy động bằng VNĐ đối với doanh nghiệp từ 24/12/2012 42 Bảng 2.3 : Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Tây Sài Gòn 46 Bảng 2.4 : Số lượng thẻ và máy Ngân hàng sử dụng năm 2010-2012 48 Bảng 2.5 : Tình hình huy động vốn của Chi nhánh năm 2010 – 2012 49 Bảng 2.6 : Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền 51 Bảng 2.7 : Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo loại tiền 54 Bảng 2.8 : Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi 56 Bảng 2.9 : Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi 58 Bảng 2.10 : Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế 60 Bảng 2.11 : Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế 63 Bảng 2.12 : Chi phí huy động vốn của Chi nhánh Tây Sài Gòn 65 Bảng 2.13: Mối tương quan giữa huy động vốn và sử dụng vốn 67 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huyền Nguyễn Trần Phi Phúc vii DANH MỤC SƠ ĐỒ – BIỂU ĐỒ  Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Chức năng trung gian tín dụng 5 Sơ đồ 1.2: Chức năng trung gian thanh toán 6 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn 31 Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 50 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo loại tiền năm 2010 52 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo loại tiền năm 2011 52 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo loại tiền năm 2012 53 Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo loại tiền 54 Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi năm 2010 56 Biểu đồ 2.7: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi năm 2011 57 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi năm 2012 57 Biểu đồ 2.9: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn gửi 59 Biểu đồ 2.10: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế năm 2010 61 Biểu đồ 2.11: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế năm 2011 61 Biểu đồ 2.12: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế năm 2012 62 Biểu đồ 2.13: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế 64 [...]... Gòn nói riêng 7 Kết cấu đề tài: Ngoài lời mở đầu và kết luận, bố cục đề tài được chia làm 3 phần sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về Ngân hàng thương mại và nghiệp vụ huy động vốn Chương 2: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi. .. tốt nghiệp của mình Nguyễn Trần Phi Phúc 1 Khóa luận tốt nghiệp Th.S Phan Thị Thương Huy n 2 Tình hình nghiên cứu: Khóa luận nghiên cứu thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn được phát triển lên từ bài báo cáo thực tập được thực hiện tại Ngân hàng vào tháng 3 năm 2013 Bài báo cáo có tham khảo luận văn “Công tác huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng. .. đối với sự phát triển kinh tế đất nước, với kiến thực được học và tìm hiểu thực tế tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn, em nhận thấy Ngân hàng rất quan tâm đến công tác huy động vốn, với phương châm kinh doanh nguồn vốn huy động để nâng cao hoạt động kinh doanh Em xin chọn đề tài: Thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn làm đề tài cho... thực tế tại Chi nhánh, phân tích chi tiết về cơ cấu vốn huy động - Đề xuất các kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao chất lượng huy động vốn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn phù hợp với thực trạng của Chi nhánh 4 Nhiệm vụ nghiên cứu - Phân tích tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn năm 2010, 2011, 2012 - Đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động. .. hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huy n Định quán thực trạng và giải pháp” của sinh viên Thái Thị Thanh Tân, năm 2010, trường Đại học Kỹ thuật Công nghệ thành phố Hồ Chí Minh và một số báo bài tốt nghiệp khác tại Ngân hàng 3 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ huy động vốn - Tìm hiểu về quy trình huy động vốn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn - Tình hình huy động vốn. .. xác định cơ cấu vốn huy động nhằm hạn chế những rủi ro có thể gặp và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho Ngân hàng Tỷ lệ % từng loại tiền gửi = Số dư từng loại tiền gửi Tổng vốn huy động x 100% Vốn huy động có kỳ hạn/Tổng nguồn vốn huy động (%): cho biết khả năng kiểm soát vốn huy động của Ngân hàng Vốn huy động trung dài hạn/Tổng nguồn vốn huy động (%): Ngân hàng huy động vốn trung và dài hạn nhằm mục... - Làm sáng tỏ những luận chứng khoa học về hoạt động huy động vốn của NHTM trong cơ chế thị trường - Phân tích và chứng minh thực trạng hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Sài Gòn, những vấn đề còn tồn tại cần được giải quyết để hoàn thiện hơn trong tương lai - Đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn của NHTM nói chung và Chi nhánh Tây Sài. .. hạn Nếu Ngân hàng huy động được nguồn vốn này nhiều thì việc cho khách hàng vay dài hạn tăng, từ đó lợi nhuận Ngân hàng cũng tăng theo 1.4 Chi phí huy động vốn Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn là lãi suất huy động và lãi suất vay Ngoài ra còn có các chi phí mà Ngân hàng chi ra để phục vụ công tác huy động như: chi phí tiền lương cán bộ nhân viên, chi phí cho cơ sở vật chất thiết bị, chi phí... mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm của vốn huy động - Vốn huy động chi m tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM, các NHTM hoạt động được chủ yếu dựa vào nguồn vốn này - Vốn huy động là nguồn vốn không ổn định vì khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào, do đó các NHTM cần duy... góp vốn liên doanh không quá 50% vốn tự có Như vậy, nếu NHTM có vốn điều lệ ban đầu càng lớn thì quy mô tín dụng càng lớn và ngược lại Ngoài số vốn điều lệ ban đầu, quy mô tín dụng của Ngân hàng còn phụ thuộc vào vốn huy động Tùy theo quy mô và cơ cấu nguồn vốn huy động được mà Ngân hàng sẽ quyết định chi n lược kinh doanh Nếu số lượng vốn huy động lớn, Ngân hàng có đủ khả năng mở rộng phạm vi và khối . Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 29 2.1.1 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 29 2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn . 30 2.1.3. hướng phát triển và mục tiêu hoạt động của Chi nhánh 2013 42 2.2 Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn 44 2.2.1 Kết quả hoạt động kinh. soát rủi ro trong hoạt động huy động vốn của Chi nhánh 68 2.3 Đánh giá thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Sài Gòn 68 2.3.1 Kết quả