LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực chưa từng được ai công bố trước đây Hà Nội, tháng 9 năm 2011[.]
1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố trước Hà Nội, tháng năm 2011 Tác giả luận văn Đinh Thị Hồng Nhung MỤC LỤC Trang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 Lý luận lợi nhuận NHTM .9 1.2.1 Khái niệm lợi nhuận Ngân hàng 1.2.2 Kết cấu lợi nhuận 11 1.2.3 Các tiêu phản ánh hiệu hoạt động NHTM .13 1.2.4 Vai trò lợi nhuận .15 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH .24 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Tồn cầu – Chi nhánh Ba Đình 24 2.1.1 Đặc điểm kinh tế, tổ chức chung Ngân hàng 24 2.1.2 Hệ thống mạng lưới cấu tổ chức 25 2.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu Chi nhánh Ba Đình 26 2.2.1.Hoạt động huy động vốn 27 2.2.2 Hoạt động cho vay 31 2.2.3 Các hoạt động khác .34 2.3 Thực trạng lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình 36 2.3.1 Phân tích lợi nhuận từ hoạt động chi nhánh GP.Bank Ba Đình 36 2.3.2 Các hệ số đo lường lợi nhuận Ngân hàng .47 2.4 Đánh giá chung lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình 48 2.4.1 Kết đạt 48 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân .51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG LỢI NHUẬN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH .59 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình .59 3.1.1 Mục tiêu định hướng phát triển toàn hàng (GP.Bank) .59 3.1.2 Mục tiêu định hướng phát triển GP.Bank chi nhánh Ba Đình 61 3.2 Các giải pháp nâng cao lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình .62 3.2.1 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng .62 3.2.2 Tăng doanh thu từ hoạt động dịch vụ 69 3.2.3 Giảm chi phí huy động vốn 72 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 73 3.2.5 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 74 3.2.6 Xây dựng văn hóa kinh doanh cho chi nhánh GP.Bank Ba Đình 75 3.3 Các kiến nghị .77 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần PGD: Phòng giao dịch DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức chi nhánh GP.Bank Ba Đình 26 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng tháng năm 2011 30 Sơ đồ 2.3: Lợi nhuận gộp từ hoạt động tín dụng – Chi nhánh GP.Bank Ba Đình năm 2009-2010 39 Sơ đồ 2.4: Lợi nhuận gộp từ hoạt động tín dụng – Chi nhánh GP.Bank Ba Đình 40 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn GP.Bank Ba Đình 27 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn GP.Bank Ba Đình 29 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động cho vay GP.Bank Ba Đình 31 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ GP.Bank Ba Đình 32 Bảng 2.5 : Doanh thu từ dịch vụ - GP.Bank Ba Đình 35 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh GP.Bank chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2009 - tháng năm 2011 .37 Bảng 2.7: Thu nhập lãi GP.Bank chi nhánh Ba Đình 38 Bảng 2.8 : Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ - GP.Bank Ba Đình 42 Bảng 2.9 : Chi phí hoạt động – GP.Bank Ba Đình 44 Bảng 2.10 : Trích lập dự phịng rủi ro q – CN Ba Đình .46 Bảng 2.11 : Chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận – GP.Bank Ba Đình .47 Bảng 2.12: Cho vay phi sản xuất GP.Bank Ba Đình thời điểm 30-6-2011 .56 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp có nhiều mục tiêu cần hướng tới lợi nhuận số mục tiêu Lợi nhuận lúc mục tiêu hàng đầu Doanh nghiệp, việc lựa chọn mục tiêu phụ thuộc vào giai đoạn hoàn cảnh cụ thể Doanh nghiệp Nhưng thực tế cho ta thấy, lợi nhuận mục tiêu hầu hết Doanh nghiệp Chi nhánh Ba Đình chi nhánh Ngân hàng – Ngân hàng Thương mại cổ phần (TMCP) Dầu khí Tồn Cầu (GP.Bank) Chi nhánh Ba Đình thức thành lập từ năm 2009, giai đoạn đầu thành lập chi nhánh trải qua nhiều khó khăn, vất vả Sau thời gian nỗ lực phấn đấu đến chi nhánh Ba Đình trở thành chi nhánh có lợi nhuận cao Ngân hàng Vậy để tăng cao lợi nhuận nữa? để chi nhánh phát triển tốt? Đây vấn đề mà tơi ln muốn tìm hiểu hy vọng áp dụng hiểu biết vào hoạt động kinh doanh thực tế GP.Bank Ba Đình nói riêng Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu nói chung Vì vậy, tơi lựa chọn đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình” làm nội dung nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu nói chung chi nhánh GP.Bank Ba Đình nói riêng để thấy khó khăn, thuận lợi, mặt đạt chưa đạt Ngân hàng Trên sở đó, xây dựng giải pháp cụ thể để nâng cao lợi nhuận hiệu kinh doanh chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu sở lý luận lợi nhuận Ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng kinh doanh lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – Chi nhánh Ba Đình để đưa giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận chi nhánh Phạm vi nghiên cứu: Những hoạt động kinh doanh lợi nhuận đạt Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – Chi nhánh Ba Đình từ thành lập (năm 2009) đến tháng năm 2011 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Trên sở vận dụng lý luận khoa học kết hợp với phân tích thực tiễn hoạt động kinh doanh chi nhánh GP.Bank Ba Đình, đề tài đưa giải pháp mang tính khả thi giúp chi nhánh nâng cao lợi nhuận, hoạt động có hiệu bền vững, nâng cao lực cạnh tranh Những giải pháp mà đề tài đưa không biện pháp cụ thể, áp dụng riêng cho chi nhánh GP.Bank Ba Đình mà cịn góp phần vào sở lý luận chung việc điều hành phát triển chi nhánh Ngân hàng cách hiệu bền vững, đặc biệt điều kiện kinh tế nhiều biến động phức tạp khó khăn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn bao gồm phần chính: Phần 1: Lý luận chung lợi nhuận Ngân hàng Thương mại Phần 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình Phần 3: Giải pháp tăng lợi nhuận Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn Cầu – Chi nhánh Ba Đình CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Có nhiều khái niệm khác ngân hàng thương mại Ở Mỹ cho : “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính.” Ở Ấn Độ: “Ngân hàng thương mại sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư.” Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) lại định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Cịn Việt Nam, theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Từ những khái niệm ta thấy Ngân hàng thương mại thường định nghĩ sở dịch vụ mà cung cấp Đặc trưng Ngân hàng thương mại cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Có thể nói ngân hàng thương mại đóng vai trị cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan Ngân hàng thương mại kinh doanh hàng hóa đặc biệt "vốn- tiền", lãi suất phải trả cho huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại.Hoạt động ngân hàng thương mại đáp ứng tối đa nhu cầu vốn tầng lớp dân cư, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại Các hoạt động Ngân hàng thương mại ngày đa dạng, cung cấp cho khách hàng nhiều loại hình dịch vụ Dưới số hoạt động ngân hàng 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ quan trọng NHTM nhằm giải đầu vào, đảm bảo nguồn vốn vay phục vụ hoạt động tốn Ngân hàng huy động vốn với nhiều phương thức khác Nguồn vốn chủ sở hữu Nguồn vốn chủ sở hữu hay vốn tự có NHTM thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ( 10%) có vai trị vơ quan trọng với ngân hàng Do tính chất ổn định nguồn vốn nên NHTM sử dụng vào mục đích khác trang bị sở vật chất kỹ thuật, tài sản cố định, đầu tư góp vốn liên doanh,…Vốn chủ sở hữu coi tài sản đảm bảo cho ngân hàng, trì khả tốn cho khách hàng ngân hàng hoạt động thua lỗ Đây cịn để xác định quy mơ hoạt động NHTM Vốn chủ sở hữu ngân hàng bao gồm: - Vốn điều lệ: mức vốn hình thành ngân hàng thành lập Tùy thuộc vào loại hình ngân hàng mà vốn điều lệ hình thành từ nguồn khác Nếu ngân hàng quốc doanh vốn điều lệ hình thành từ ngân sách Nhà nước, cịn ngân hàng cổ phần vốn điều lệ hình thành từ vốn góp cổ đơng,… - Các quỹ lợi nhuận chưa chia Huy động từ tiền gửi Nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Đây nguồn vốn quan trọng thường xuyên ngân hàng NHTM huy động tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tốn hình thức khác NHTM quyền sử dụng nguồn vốn khoảng thời gian định thỏa thuận phải trả lãi cho việc sử dụng đó, cịn quyền sở hữu thuộc người gửi Tiền gửi chia thành loại sau: - Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi tốn): loại tiền gửi khơng thỏa thuận kỳ hạn, người gửi rút lúc mà khơng cần báo trước, tiện lợi nhanh chóng toán, lãi suất thấp, tiết kiệm mà chủ tài khoản sử dụng công cụ tốn - Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi có thỏa thuận kỳ hạn gửi, lãi suất cao tiền gửi không kỳ hạn, người gửi khơng sử dụng cơng cụ tốn - Tiền gửi tiết kiệm: tiền gửi cá nhân tổ chức có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng với mục đích an tồn sinh lời, có thỏa thuận kỳ hạn khơng kỳ hạn, với tiết kiệm có kỳ hạn lãi suất cao hơn, người gửi không sử dụng công cụ toán Nguồn vốn vay