TMU DFM INS2017 Ch04 1 1 BM Quản trị tài chính ĐH Thương Mại 8/24/2017 Nội dung chính Khái quát về khái niệm, đặc trưng và phân loại BH con người Sự ra đời và phát triển, đặc trưng, phân loại, bảo[.]
T H T H TMU D T DH D U U M T _ U M T _ TM DH M T H M T _ M T H BM Quản trị tài ĐH Thương Mại 8/24/2017 T DH D D U M T _ M T DH Nội dung chính: Khái quát khái niệm, đặc trưng phân loại BH người Sự đời phát triển, đặc trưng, phân loại, bảo hiểm phí dự phịng phí BH nhân thọ Đặc điểm, số thuật ngữ loại hình BH người phi nhân thọ U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D U M T _ M T H D 4.1.1 Sự cần thiết khách quan BH người Hoạt động người tồn nhiều rủi ro xảy ra, xã hội quan tâm phòng ngừa khắc phục hậu rủi ro (nếu có) nhằm đảm bảo cho sống người ổn định BH người loại hình Bảo hiểm thương mại, hình thức bổ sung cho Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH 4.1.2 Phân loại BH người Theo thời hạn: U + BH người ngắn hạn + BH người dài hạn U Theo tính chất bắt buộc: + BH người tự nguyện M T _ + BH người bắt buộc U M T _ Theo rủi ro BH: + BH nhân thọ M T _ + BH người phi nhân thọ Theo kỹ thuật quản lý: + BHCN quản lý phân chia M T H M T H 8/24/2017 D M T H + BHCN quản lý tồn tích D D U M T _ M T DH 4.2 BH nhân thọ 4.2.1 Khái niệm 4.2.2 Đặc trưng 4.2.3 Các loại hình BH nhân thọ 4.2.4 Phí BH nhân thọ 4.2.5 Dự phịng phí BH nhân thọ 4.2.5 Hợp đồng BH nhân thọ U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D U M T _ M T H D 4.2.1 Khái niệm BH nhân thọ BH nhân thọ trình bảo hiểm rủi ro có liên quan đến sinh mạng, sống tuổi thọ người Thường có loại hình BH nhân thọ chính: BH nhân thọ trường hợp tử vong: gồm BH tử kỳ BH trường sinh BH nhân thọ trường hợp sống (sinh kỳ) BH hỗn hợp U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH 4.2.2 Đặc điểm BH nhân thọ: Vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính RR Đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm Các loại hợp đồng BH nhân thọ đa dạng phức tạp Phí BH nhân thọ chịu tác động tổng hợp nhiều nhân tố, q trình định phí phức tạp BH nhân thọ đời phát triển điều kiện kinh tế xã hội định U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U D M T _ M T H D U M T _ M T DH BH trường hợp tử vong Là loại hình ký kết bảo hiểm cho chết xảy thời gian quy định hợp đồng Nếu người mua BH không chết thời gian đó, người BH khơng phải trả số tiền BH Đặc điểm: U M T _ U M T _ Thời hạn bảo hiểm xác định Trách nhiệm quyền lợi mang tính tạm thời Mức phí bảo hiểm thấp khơng phải lập nên quỹ tiết kiệm cho người bảo hiểm M T H D M T DH 8/24/2017 U U M T _ M T H D M T _ M T H D Mục đích BH trường hợp tử vong Đảm bảo chi phí mai táng, chơn cất Bảo trợ cho gia đình người thân thời gian ngắn Thanh toán khoản nợ nần khoản vay chấp người bảo hiểm U M T _ TM DH U M T DH M T _ BH tử kỳ có ĐK: việc toán trợ cấp thực người BH chết đồng thời người định hợp đồng phải sống 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH BH tử kỳ cố định Phí BH số tiền BH cố định Mức phí thấp người BH khơng toán hết hạn hợp đồng BH Hợp đồng hết hạn hiệu lực sau ngày gia hạn không nộp phí BH Chủ yếu sử dụng cho mục đích tốn khoản nợ tồn đọng trường hợp người mua BH tử vong thời hạn hợp đồng U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 10 D M T _ M T H D U M T _ M T DH BH tử kỳ tái tục Có thể tái tục vào ngày kết thúc hợp đồng mà khơng u cầu có thêm chứng sức khỏe người BH, có giới hạn độ tuổi (thường tối đa 65) Tại thời điểm tái tục, phí BH tăng lên độ tuổi người BH tăng lên U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 11 U M T _ M T H D BH tử kỳ chuyển đổi Là loại hình BH tử kỳ cố định cho phép người BH có lựa chọn chuyển đổi phần toàn hợp đồng thành BH nhân thọ trọn đời BH nhân thọ hỗn hợp thời điểm hợp đồng cịn hiệu lực Phí BH tính dựa hợp đồng (BH nhân thọ trọn đời BH nhân thọ hỗn hợp) theo độ tuổi người có hợp đồng U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 12 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH BH tử kỳ giảm dần Là loại hình BH tử kỳ mà có phận số tiền BH giảm hàng năm theo mức quy định Phí BH giữ mức cố định thấp so với BH tử kỳ cố định Giai đoạn nộp phí ngắn toàn thời hạn hợp đồng để tránh việc toán vào cuối thời hạn hợp đồng số tiền BH lại nhỏ U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 13 D M T _ M T H D U M T _ M T DH BH tử kỳ tăng dần Là loại hình BH giúp người tham gia BH ngăn chặn tác động lạm phát cách tăng số tiền BH theo tỷ lệ % lập hàng năm đưa hợp đồng ngắn hạn sau tái tục với số tiền bảo hiểm tăng dần Phí BH tăng dần theo số tiền BH dựa tuổi người BH tái tục hợp đồng U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 14 U M T _ M T H D BH thu nhập gia đình Là loại hình BH nhằm đảm bảo thu nhập cho gia đình khơng may người trụ cột gia đình bị chết Quyền lợi mà gia đình người BH nhận trọn gói (một lần) nhận phần hết hạn hợp đồng Nếu người BH cịn sống đến hết hạn hợp đồng, cơng ty BH khơng phải tốn khoản cho người BH gia đình U M T _ TM DH U M T DH M T _ Tham khảo BH thu nhập gia đình tăng thêm 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 15 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH BH nhân thọ trọn đời (BH trường sinh) Nhà BH cam kết chi trả cho người thụ hưởng số tiền BH ấn định hợp đồng, người bảo hiểm chết vào lúc kể từ ngày ký hợp đồng Đặc điểm: Số tiền BH trả lần người BH bị chết; Thời hạn BH không xác định; Phí BH đóng lần đóng định kỳ khơng thay đổi suốt q trình bảo hiểm; Phí BH cao so với BH sinh mạng có thời hạn; BH nhân thọ tạo nên khoản TK cho người thụ hưởng BH chắn người BH chi trả U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 16 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Mục đích BH nhân thọ trọn đời Đảm bảo chi phí mai táng, chơn cất Bảo đảm thu nhập để ổn định sống gia đình Giữ gìn tài sản, tạo dựng khởi nghiệp cho hệ sau U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 17 U M T _ M T H D Một số loại hình BH nhân thọ trường sinh BH nhân thọ trọn đời phi lợi nhuận: mức phí số tiền BH cố định suốt đời Khi tốn số tiền BH, người thụ hưởng khơng có lợi nhuận BH nhân thọ trọn đời có tham gia chia lợi nhuận: toán số tiền BH, người thụ hưởng chia phần lợi nhuận theo thỏa thuận hợp đồng BH ký kết U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 18 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH Một số loại hình BH nhân thọ trường sinh BH nhân thọ trọn đời đóng phí liên tục: người BH đóng phí liên tục lúc chết với số phí hàng năm thấp so với loại hợp đồng BH nhân thọ trường sinh khác BH nhân thọ trọn đời đóng phí lần: thích hợp cho người có thu nhập cao ( ) BH nhân thọ trọn đời quy định số lần đóng phí: theo năm đến độ tuổi định Nếu người BH chết trước hạn đóng phí người thụ hưởng nhận số tiến BH mà trả khoản phí chưa nộp U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 19 D M T _ M T H D U M T _ M T DH BH trường hợp sống (BH sinh kỳ) Là loại hình ký kết bảo hiểm cho sống xảy thời gian quy định hợp đồng Người bảo hiểm cam kết trả khoản tiền đặn khoảng thời gian xác định suốt đời người tham gia bảo hiểm Nếu người bảo hiểm chết trước ngày đến hạn tốn khơng chi trả khoản tiền U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 20 U M T _ M T H D Đặc điểm BH sinh kỳ Trợ cấp định kỳ cho người bảo hiểm thời gian xác định chết; Phí bảo hiểm đóng lần định kỳ; Nếu trợ cấp định kỳ đến chết thời gian khơng xác định U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 21 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH Mục đích BH sinh kỳ Đảm bảo thu nhập cố định sau hưu hay tuổi cao sức yếu; Giảm bớt nhu cầu phụ thuộc vào phúc lợi xã hội tuổi già; Bảo trợ mức sống năm tháng lại đời U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 22 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Một số loại hình BH sinh kỳ (Tham khảo) Bảo hiểm sinh kỳ túy có số tiền BH trả sau Bảo hiểm niên kim: Niên kim trả Niên kim trả sau Niên kim cố định Niên kim biến đổi U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 23 U M T _ M T H D BH nhân thọ hỗn hợp Là loại hình ký kết bảo hiểm cho sống chết xảy thời gian quy định hợp đồng Người bảo hiểm cam kết chi trả số tiền bảo hiểm trường hợp người bảo hiểm bị tử vong hay sống U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 24 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH Đặc điểm BH nhân thọ hỗn hợp Số tiền bảo hiểm trả hết hạn hợp đồng người bảo hiểm bị tử vong thời hạn bảo hiểm; Thời hạn bảo hiểm xác định (thường năm, 10 năm, 20 năm ) Phí bảo hiểm thường đóng định kỳ khơng thay đổi suốt thời hạn bảo hiểm; Có thể chia lãi thơng qua đầu tư phí bảo hiểm; Có thể hồn phí khơng có điều kiện tiếp tục tham gia U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 25 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Các hợp đồng BHNT có điều khoản bổ sung Các cơng ty BH đưa bảo vệ cao nằm viện, phẫu thuật, tai nạn, bệnh hiểm nghèo, với phí BH cao so với hợp đồng BH nhân thọ thông thường Các công ty BH đưa điều khoản bổ sung hồn phí, miễn tốn tai nạn, để tăng tính hấp dẫn dịch vụ BH nhân thọ khách hàng U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 26 U M T _ M T H D 4.2.4 Phí BH nhân thọ Nguyên tắc xác định Các phận cấu thành phí BH nhân thọ Dự phịng phí BH nhân thọ U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 M T DH U M T _ 27 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH Nguyên tắc xác định phí BH nhân thọ Đảm bảo thu phí BH đủ bù đắp chi phí khoản tiền BH chi trả đồng thời có lợi nhuận hợp lý cho công ty BH Đảm bảo sở khoa học (quy luật số lớn, bảng tỷ lệ tử vong, quy luật tuổi thọ theo giới tính, quy luật tuổi thọ dân cư tăng dần, quy luật lạm phát, ) Dựa số giả định tỷ lệ tử vong, chi phí, tỷ lệ hợp đồng bị hủy, thời gian toán, Đảm bảo tính cạnh tranh ( ) U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 28 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Tham khảo bảng tỷ lệ tử vong Là sản phẩm thống kê nhân tử vong, làm sở xác định phí BH nhân thọ Cần phân biệt bảng tỷ lệ tử vong dân số (Do điều tra dân số lập) bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm (do Công ty BH lập) Lưu ý quy luật: tỷ lệ tử vong tăng dần theo độ tuổi, tỷ lệ tử vong nam cao so với nữ, nước phát triển cao so với nước phát triển, khứ cao tại, U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U 29 U M T _ M T H D M T _ M T H D PV, giá trị đáo hạn giá trị giải ước Hiện giá (PV): giá trị đầu tư ban đầu Giá trị đáo hạn: giá trị thu kết thúc đầu tư Giá trị giải ước: Khi người tham gia HB kết thúc hợp đồng thời hạn BH, công ty BH tốn giá trị giải ước Các mức giá trị giải ước điển hình thường ghi rõ giấy chứng nhận BH Giá trị giải ước = Dự phịng phí – Phí giải ước U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 30 M T _ D M T H U M T _ M T H D 10 U T H T H TMU D T DH D T DH Các phận cấu thành phí BH nhân thọ Phí bảo hiểm thực tế người tham gia bảo hiểm nộp cho công ty bảo hiểm gọi phí tồn phần Phí tồn phần = Phí + Phí hoạt động U U U Phí BH nhân thọ thường xác định theo nguyên lý cân (Số thu) (Số chi) Số chi bao gồm tiền bảo hiểm tử vong (hoặc hết hạn hợp đồng) mà không bao gồm khoản chi khác Phí hoạt động bao gồm CF cho hợp đồng mới, CF thu phí BH CF Quản lý M T _ M T H M T H 8/24/2017 D M T _ 31 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Dự phịng phí bảo hiểm Thực tế, mức phí cơng ty BH thu phí bình qn (khác với phí tự nhiên lẽ phải tăng dần) Theo quy luật, năm đầu, số tiền BH chi trả thấp phí BH thu được, số vượt cần tích lũy đầu tư để đảm bảo khả chi trả tương lai Số tiền tích lũy tạo lập nên nguồn quỹ tương lai gọi dự phịng phí BH Phần lớn cơng ty BH xác định dự phịng phí BH sở phí phối hợp phương pháp khứ với phương pháp tương lai ( ) U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U 32 U M T _ M T H D M T _ M T H D 4.2.5 Hợp đồng BH nhân thọ Hiệu lực hợp đồng Quy định xác định tuổi người BH Các trường hợp loại trừ trách nhiệm BH Các quy định nộp phí Xử lý khơng nộp phí Thủ tục trả tiền U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 M T DH U M T _ 33 M T _ D M T H U M T _ M T H D 11 U T H T H TMU D T DH D T DH Hiệu lực hợp đồng BH nhân thọ Thường tính từ ngày nộp BH phí đầu tiên, ghi thống giấy tờ liên quan Hợp đồng phải ký kết người có đủ lực pháp lý Mục đích, nội dung, hình thức hợp đồng BH nhân thọ phải tuân thủ quy định pháp luật U U M T _ M T H D M T _ M T H 8/24/2017 U 34 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Tuổi người BH hay người tham gia BH Tuổi người BH hay người tham gia BH quan trọng tính phí BH ( ) Căn xác định tuổi: giấy khai sinh, CMTND, hộ chiếu, hộ Các công ty BH vận dụng cách tính tuổi: U M T _ U U M T _ M T _ Cách 1: Tính tuổi theo ngày sinh nhật sau ngày nhận BH ( ) Cách 2: Tính tuổi sát với ngày sinh nhật ( ) M T H D M T DH 8/24/2017 M T H D 35 U M T _ M T H D Các trường hợp loại trừ trách nhiệm BH Người BH tự tử Người BH bị kết án tử hình Người thụ hưởng cố ý gây tử vong cho người BH Trong trường hợp có nhiều người thụ hưởng, người thụ hưởng khơng phải tội phạm (đồng phạm, tịng phạm) hưởng số tiền BH công ty BH chi trả Chiến tranh, nội chiến (thường có quy định riêng) U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 36 M T _ D M T H U M T _ M T H D 12 U T H T H TMU D T DH D T DH 4.3 BH người phi nhân thọ 4.3.1 Đặc điểm BH người phi nhân thọ 4.3.2 Một số thuật ngữ 4.3.3 Một số nghiệp vụ BH người phi nhân thọ U M T _ M T H D U M T _ M T H 8/24/2017 U 37 D M T _ M T H D U M T _ M T DH 4.3.1 Đặc điểm BH người phi nhân thọ Tính chất rủi ro thể rõ khơng thể tính chất tiết kiệm Công ty BH thường chấp nhận BH cho khách hàng khoảng tuổi Thời hạn BH ngắn so với BH nhân thọ Thường triển khai kết hợp với nghiệp vụ BH khác hợp đồng BH Thường xuất trước BH nhân thọ U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ M T H D 38 U M T _ M T H D 4.3.2 Một số thuật ngữ Tai nạn thân thể ( ) Bệnh tật ( ) Mất khả lao động tạm thời ( ) Mất khả lao động vĩnh viễn ( ) Chi phí y tế (phát sinh trực tiếp, chuyển viện đưa đón, chăm sóc nuôi dưỡng sau điều trị) Bệnh viện trường hợp loại trừ (trại dưỡng lão, cai nghiện, điều trị phong, ) U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T DH M T _ 39 M T _ D M T H U M T _ M T H D 13 U T H T H TMU D T DH D T DH 4.3.3 Một số nghiệp vụ BH người phi nhân thọ BH tai nạn người 24/24 BH tai nạn hành khách BH trợ cấp nằm viện phẫu thuật BH học sinh U M T _ M T H U M T _ M T H 8/24/2017 D U 40 D M T _ M T H D U M T _ M T DH Nhiệm vụ 4: Hãy liệt kê hình thức bảo hiểm người mà Anh (Chị) người thân gia đình tham gia có nhu cầu tham gia tương lai gần (3-5 năm) Với hình thức BH đó, cơng ty BH cung cấp dịch vụ yếu tố đối tượng BH, người BH, người thụ hưởng, phí BH, số tiền BH, chế tốn, điều kiện miễn trừ trách nhiệm công ty BH U M T _ M T H D U M T _ M T DH 8/24/2017 U M T _ TM DH 8/24/2017 DFM_INS2017_Ch04 U M T _ M T H D 41 U M T DH M T _ 42 U M T _ D M T H M T _ M T H D U M T _ M T H D 14 U ... kết bảo hiểm cho sống chết xảy thời gian quy định hợp đồng Người bảo hiểm cam kết chi trả số tiền bảo hiểm trường hợp người bảo hiểm bị tử vong hay sống U M T _ TM DH 8/ 24/ 2017 DFM_INS2017_Ch 04. .. 24 M T _ D M T H U M T _ M T H D U T H T H TMU D T DH D T DH Đặc điểm BH nhân thọ hỗn hợp Số tiền bảo hiểm trả hết hạn hợp đồng người bảo hiểm bị tử vong thời hạn bảo hiểm; Thời hạn bảo hiểm. .. M T H M T H 8/ 24/ 2017 D M T H + BHCN quản lý tồn tích D D U M T _ M T DH 4. 2 BH nhân thọ 4. 2.1 Khái niệm 4. 2.2 Đặc trưng 4. 2.3 Các loại hình BH nhân thọ 4. 2 .4 Phí BH nhân thọ 4. 2.5 Dự phịng phí