125 Mở đầu 1 Tính cấp thiết của đề tài Sự nghiệp đổi mới về kinh tế ở nước ta đã tạo nên những thay đổi sâu sắc trong lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngành xây dựng đã thực sự góp phần tạo nên vóc dáng mới c[.]
1 Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Sự nghiệp đổi kinh tế nước ta tạo nên thay đổi sâu sắc lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngành xây dựng thực góp phần tạo nên vóc dáng đất nước với nhiều cơng trình đại, góp phần tích cực nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu to lớn đó, lĩnh vực tồn nhiều vấn đề xúc Một vấn đề nạn tham nhũng, tiêu cực, lãng phí, tình trạng diễn phổ biến phức tạp hầu hết cơng trình xây dựng, gây hậu nghiêm trọng nhiều mặt, gây bất bình dư luận xã hội Theo báo cáo Thanh tra Chính phủ, năm 2005 kết thúc 17.112 tra, kiểm tra, phát sai phạm 8.786 tỷ đồng, kiến nghị xử lý kỷ luật hành 1.000 người, chuyển hồ sơ sang quan điều tra xử lý 65 vụ với 112 người có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình Trong quý I/2006, tiến hành 800 tra, phát sai phạm kinh tế 169,496 tỷ đồng, kiến nghị xử lý kỷ luật 109 trường hợp, chuyển hồ sơ sang quan điều tra 11 vụ việc Tổng hội Xây dựng Việt Nam báo cáo 59 cơng trình xây dựng có biểu lãng phí thất cho thấy, có 27% số cơng trình chất lượng phải bổ sung kinh phí sử dụng được; 36% cơng trình khơng sử dụng chọn địa điểm xây dựng không thích hợp; 25% cơng trình tốn khống làm thất gần 300 tỷ đồng Điều đặt yêu cầu cho quan bảo vệ pháp luật cần tập trung nỗ lực để đấu tranh ngăn chặn tình trạng này, vấn đề cấp thiết nhiệm vụ trọng tâm Đảng Nhà nước ta Trong năm qua, lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ (gọi tắt Cảnh sát điều tra tội phạm kinh tế) nước có nhiều cố gắng cơng tác phịng ngừa, đấu tranh nạn tham nhũng lĩnh vực đấu tranh xây dựng, thu hồi số lượng tài sản lớn cho Nhà nước Tuy nhiên so với tình hình mà dư luận xã hội phản ánh kết chưa đáp ứng u cầu Do tính đặc thù hoạt động xây dựng nên việc phòng ngừa, phát hiện, điều tra khám phá tội phạm thường gặp nhiều khó khăn Đối tượng phạm tội tham nhũng xây dựng thường người có chức vụ, quyền hạn quản lý tài sản, có mối quan hệ với người có chức quyền máy nhà nước thơng đồng, móc ngoặc với thủ đoạn tinh vi để chiếm đoạt tài sản Nhà nước Trong hoạt động phát hiện, điều tra khám phá tội phạm lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm kinh tế (CSĐT TPKT) cịn gặp nhiều khó khăn, bất cập Các biện pháp phòng ngừa biện pháp phát hiện, điều tra loại tội phạm chưa phát huy hết vai trò, tác dụng Mặt khác, trình điều tra phát hiện, thu thập tài liệu, chứng thường khó khăn phức tạp phải qua cơng tác giám định cơng trình xây dựng Trong nhiều phần cơng trình xây dựng lại nằm sâu lòng đất, nước để giám định cơng trình khó khăn Về phương diện lý luận, hoạt động phịng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước chưa nghiên cứu cách đầy đủ, toàn diện hệ thống nên tác động tiêu cực đến hoạt động thực tiễn lực lượng CSĐT TPKT phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng lĩnh vực Do vậy, vấn đề cần quan tâm nghiên cứu Xuất phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: "Tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước - Thực trạng giải pháp phòng ngừa, đấu tranh lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ" làm đề tài luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ luật học Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu đề tài nhằm làm rõ vấn đề lý luận phòng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng đầu tư xây dựng; đánh giá thực trạng tình hình tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước năm gần hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống loại tội phạm lực lượng CSĐT TPKT Trên sở đó, tìm ngun nhân, điều kiện tồn tình trạng tham nhũng đầu tư xây dựng, đồng thời đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác phịng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng đầu tư xây dựng lực lượng CSĐT TPKT - Để đạt mục đích đó, nhiệm vụ đặt đề tài là: + Khái quát vấn đề lý luận để làm rõ nhận thức tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống loại tội phạm lực lượng CSĐT TPKT; + Nghiên cứu, khảo sát, đánh giá tình hình tội phạm tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước thực trạng hoạt động phòng ngừa, đấu tranh lực lượng CSĐT TPKT, xác định khó khăn, vướng mắc hạn chế lực lượng CSĐT TPKT tổ chức thực hoạt động đó; + Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm loại tội phạm lực lượng CSĐT TPKT Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài lý luận tội phạm hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng; thực trạng tình hình tội phạm tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước hoạt động lực lượng CSĐT TPKT phòng ngừa, đấu tranh chống loại tội phạm - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu thực trạng tình hình tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng hoạt động phòng ngừa, đấu tranh lực lượng CSĐT TPKT Nghiên cứu khảo sát lấy số liệu từ năm 2001 đến năm 2006 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, tư tưởng Hồ Chí Minh với hệ thống quan điểm Đảng, Nhà nước ngành Công an đấu tranh phịng chống tội phạm Q trình nghiên cứu đề tài tác giả sử dụng phương pháp cụ thể sau: - Phương pháp phân tích, tổng hợp - Phương pháp thống kê - Phương pháp tổng kết thực tiễn, nghiên cứu điển hình - Phương pháp chuyên gia, trao đổi tọa đàm sử dụng phương pháp điều tra xã hội học khác Tình hình nghiên cứu Đấu tranh phịng, chống tham nhũng đầu tư xây dựng vấn đề xúc toàn xã hội, đề tài nhiều nhà khoa học quan tâm nghiên cứu Tuy nhiên, nhiều góc độ khác đề tài tập trung nghiên cứu số vấn đề có liên quan đến cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm kinh tế nói chung số loại tội phạm cụ thể nói riêng lĩnh vực đấu tranh xây dựng (XDCB) đưa số giải pháp cho cơng tác đấu tranh phịng, chống loại tội phạm Đã có số cơng trình nghiên cứu cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm tham nhũng khía cạnh khác nhau, đáng lưu ý cơng trình: Tham nhũng đấu tranh chống tham nhũng (Viện Khoa học Công an, Hà Nội, năm 1997); Thực trạng tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng giải pháp phòng ngừa đấu tranh, Cục Cảnh sát kinh tế (CSKT), 1998; Nâng cao hiệu hoạt động điều tra tội phạm tham nhũng lực lượng Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Vĩnh Phúc, luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Ngọc Phi số báo viết vấn đề Tuy nhiên, qua nghiên cứu cho thấy cơng trình giải số vấn đề lý luận thực tiễn cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng khía cạnh khác Cụ thể là, có cơng trình nghiên cứu đề cập góc độ lực lượng CSKT trước (lực lượng trinh sát), có cơng trình nghiên cứu góc độ CSĐT (điều tra theo tố tụng) từ Pháp lệnh Tổ chức điều tra hình năm 2004 có hiệu lực đến chưa có cơng trình đề cập cách sâu sắc, có hệ thống tồn diện hoạt động phịng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước theo chức lực lượng CSĐT TPKT theo hướng gắn điều tra trinh sát với điều tra tố tụng Những đóng góp đề tài Về lý luận, luận văn làm rõ thêm bổ sung nhận thức lý luận tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước; lý luận hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng lĩnh vực Những kết nghiên cứu đề tài góp phần nâng cao hiệu hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước lực lượng CSĐT TPKT tình hình Đề tài sử dụng làm tài liệu tham khảo phục vụ cho việc nghiên cứu, học tập trường đào tạo lực lượng Cảnh sát nhân dân (CSND) Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn cấu trúc thành chương, tiết Chương Nhận thức chung tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước hoạt động phòng ngừa, đấu tranh lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ 1.1 Nhận thức đầu tư xây dựng tội phạm tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước 1.1.1 Nhận thức đầu tư xây dựng đặc điểm lĩnh vực đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước liên quan đến cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm tham nhũng lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ Nghiên cứu văn pháp luật quản lý đầu tư xây dựng, cho thấy: đầu tư xây dựng hai phạm trù khác có quan hệ gắn bó với Đầu tư việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Xây dựng việc sử dụng vốn để tạo cơng trình phục vụ cho hoạt động kinh tế xã hội như: cầu, đường, nhà máy, xí nghiệp, cơng trình thủy lợi, quan, trường học, bệnh viện Công trình xây dựng sản phẩm cơng nghệ xây lắp gắn liền với đất đai (bao gồm khoảng không, mặt nước, mặt biển, thềm lục địa) tạo thành vật liệu xây dựng, thiết bị lao động, đồng thời, kết sử dụng vốn đầu tư cho cơng trình xây dựng Như vậy, đầu tư xây dựng tồn q trình sử dụng nguồn vốn gắn với trình xây dựng cơng trình phục vụ cho sản xuất, kinh doanh cho hoạt động khác kinh tế xã hội Đầu tư - xây dựng lĩnh vực bao gồm nhiều giai đoạn tiến hành theo trình tự thống chặt chẽ từ lập dự án, khảo sát, thiết kế, đấu thầu, thi công xây lắp nghiệm thu đưa cơng trình vào khai thác sử dụng Tất giai đoạn có mối liên hệ chặt chẽ với Nghiên cứu mối liên hệ có ý nghĩa quan trọng cơng tác phịng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng lực lượng CSĐT TPKT Đầu tư - xây dựng lĩnh vực kinh tế với đặc điểm đặc thù, yếu tố tác động đến hoạt động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm kinh tế nói chung tội phạm tham nhũng nói riêng lĩnh vực lực lượng CSĐT TPKT Vì vậy, phòng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng lĩnh vực này, việc nghiên cứu nắm vững đặc điểm đặc trưng cần thiết lực lượng CSĐT TPKT Trong đó, cần ý tới đặc điểm sau đây: - Thứ nhất, vốn đầu tư cho xây dựng lớn, đặc biệt cơng trình trọng điểm Nhà nước giao thông vận tải xây dựng cầu đường, thủy điện, thủy lợi, xây dựng nhà máy, xí nghiệp, trường học, khu đô thị Mặc dù, nguồn vốn XDCB huy động từ nhiều nguồn khác phần lớn từ ngân sách nhà nước (theo số liệu Tổng cục Thống kê vốn ngân sách nhà nước chiếm khoảng 50%) Các đối tượng tham nhũng chủ yếu dùng thủ đoạn chiếm đoạt tài sản thuộc sở hữu Nhà nước cơng tác quản lý loại tài sản cịn nhiều sơ hở Thực tế, tồn nhiều loại vốn cho đầu tư xây dựng, xét cho cùng, có hai loại vốn vốn Nhà nước vốn Nhà nước Vốn nhà nước bao gồm vốn ngân sách nhà nước, vốn tín dụng Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, vốn đầu tư phát triển doanh nghiệp nhà nước vốn khác Nhà nước quản lý Tình trạng tham nhũng thường xảy nguồn vốn thuộc sở hữu nhà nước Theo quan niệm chung, vốn "cho khơng", trách nhiệm tốn khơng phải tiền mà chứng từ Trong trường hợp thông đồng, việc tạo chứng từ khống khơng phải chuyện khó khăn Mặt khác, vốn đầu tư nhà nước vận động theo chế xin - cho Thực tế để nhận tiền, chủ đầu tư, đơn vị thi công thường phải xin (xin cấp phát, hỗ trợ vốn xin vay thơng qua tín dụng ưu đãi) Có xin có cho Mà thơng thường, để xin tiền tiền Hối lộ nhiều cấp phát nhiều, hối lộ cấp phát Chính thế, chế xin - cho mảnh đất màu mỡ để tham nhũng tồn phát triển - Thứ hai, để có cơng trình xây dựng triển khai thực thực tế thường phải trải qua nhiều khâu, với thủ tục phức tạp như: lập dự án, khảo sát, thiết kế; đấu thầu, giải phóng mặt bằng, thi công xây dựng, lắp đặt thiết bị; kết thúc xây dựng, nghiệm thu cơng trình đưa vào sử dụng Mặt 10 khác, vật tư, thiết bị dùng cho xây dựng phong phú, đa dạng dễ thay Thị trường vật tư, thiết bị dùng cho xây dựng đa dạng, nhiều chủng loại đáp ứng nhu cầu sử dụng xã hội dễ tiêu thụ Giá vật tư, thiết bị dùng xây dựng phần lớn phụ thuộc vào giá thị trường thường liên tục biến động Hơn nữa, thực tế nhiều trường hợp khó kiểm sốt chất lượng cơng trình nằm sâu lịng đất, khối bê tơng Bên cạnh đó, điều kiện bảo vệ an tồn cho tài sản cơng trình nhiều sơ hở, nhiều nơi kho tàng, bến bãi khơng đảm bảo cho cơng tác bảo vệ an tồn tài sản Lợi dụng tình hình đó, đối tượng phạm tội dùng nhiều thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt để chiếm đoạt tài sản, hợp pháp hóa hành vi chiếm đoạt, chí đổ lỗi cho khách quan để biện minh cho thất thoát tài sản trình đầu tư xây dựng - Thứ ba, thời gian xây dựng cơng trình, đặc biệt cơng trình trọng điểm thường kéo dài, có nhiều đơn vị tham gia Có cơng trình xây dựng kéo dài đến hàng chục năm cơng trình thủy điện, có cơng trình trải dài hàng ngàn km cơng trình xây dựng giao thơng Có cơng trình vừa thiết kế, vừa xây dựng, vừa hoàn thiện bàn giao phần, vừa xây dựng, vừa sử dụng đan xen Trên số đặc điểm có tính chất đặc thù lĩnh vực đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước có liên quan đến cơng tác đấu tranh phòng, chống tội phạm tham nhũng, đòi hỏi lực lượng CSĐT TPKT cần nắm vững đặc điểm Việc nắm vững đặc điểm có ý nghĩa quan trọng việc xác định địa bàn trọng điểm, mối quan hệ khâu đầu tư xây dựng để thực hoạt ... đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước hoạt động phòng ngừa, đấu tranh lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ 1.1 Nhận thức đầu tư xây dựng tội phạm tham nhũng đầu tư xây. .. phát từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: "Tham nhũng đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước - Thực trạng giải pháp phòng ngừa, đấu tranh lực lượng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế... động phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng; thực trạng tình hình tội phạm tham nhũng lĩnh vực đầu tư xây dựng nguồn vốn nhà nước hoạt động lực lượng CSĐT TPKT phòng