CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỐN LƯU ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG TẠI CÔNG TY TNHH MINH TRÍ TRONG THỜI GIAN QUA 2 1 Khái quát quá trình hình thành, phát triển và đặc điểm hoạt động kinh doanh của công ty 2 1[.]
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỐN LƯU ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ VỐN LƯU ĐỘNG TẠI CƠNG TY TNHH MINH TRÍ TRONG THỜI GIAN QUA 2.1 Khái quát trình hình thành, phát triển đặc điểm hoạt động kinh doanh cơng ty 2.1.1 Sơ lược q trình hình thành phát triển cơng ty 2.1.1.1 Một số nét công ty - Tên doanh nghiệp : Công ty TNHH Minh Trí - Tên giao dịch: Minh Tri limited company - Mã số thuế: 0100737679 - Trụ sở : Khu cơng nghiệp Vĩnh Tuy –Thanh Trì - Hà Nội - Tình hình tài chính: Vốn điều lệ: 16.000.000.000 VNĐ - Hình thức hoạt động: + May cơng nghiệp + Đại lý mua bán ký gửi hàng hóa dịch vụ thương mại + Vận tải hàng hoá,vận chuyển hành khách dịch vụ cho thuê kho bãi 2.1.1.2 Quá triển hình thành phát triển Cùng với thay đổi chế thị trường nghành sản xuất khác, nghành may mặc Việt Nam tự vươn lên đạt thành tựu đáng kể Từ chỗ sản phẩm thứ yếu, sản phẩm nghành may mặc trở thành sản phẩm quan trọng chiến lược phát triển kinh tế nước ta Cơng ty TNHH Minh Trí doanh nghiệp tư nhân thành lập ngày 22/6/1995 theo giấy phép thành lập 906/GP-UB UBND Thành Phố Hà Nội cấp ngày 22/06/1995, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 049480 sở kế hoạch đầu tư Hà Nội cấp ngày 27/06/1995 - Từ thành lập với số vốn điều lệ 4.000.000.000 VNĐ 456 cán công nhân viên, công ty không ngừng mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh hàng may gia công xuất tạo lập nhiều quan hệ kinh doanh uy tín với thị trường ngồi nước Ban đầu cơng ty đặt trụ sở số ngõ Thịnh Hào Phố Tôn Đức Thắng Đống Đa Hà Nội Do nhu cấu sản xuất, tháng 11/1995 công ty chuyển tới Lĩnh Nam-Thanh Trì - Hà Nội - Tháng 12/2001 Công ty tăng vốn điều lệ lên đến 8.500.000.000VNĐ, đến tháng 7/2003 cônng ty tới khu công nghiệp Vĩnh Tuy - Thanh Trì - Hà Nội đến vốn điều lệ công ty lên tới 16.000.000.000VNĐ Đây mở rộng phát triển vượt bậc công ty 2.1.2 Đặc điểm kinh doanh Công ty TNHH Minh Trí 2.1.2.2 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Ngành nghề kinh doanh Là cơng ty may nên chức chủ yếu công ty sản xuất sản phẩm may mặc phục vụ cho xuất tiêu dùng nước Sản phẩm công ty đa dạng phong phú kiểu cách mẫu mã áo Jachket, áo sơ mi nam, quần áo phụ nữ trẻ em… ngồi cơng ty cịn sản xuất nhiều hàng hố xuất Tháng 11/2002, cơng ty thức đưa vào hoạt động thêm dây truyền với quy mơ lớn, trang thiết bị 98% máy móc với diện tích 7.200 m2 Hiện cơng ty sản xuất xuất nhiều mặt hàng có nhiều sản phẩm có mặt nhiều thị trường lớn giới EU, Canada, Đức, Tiệp, Đài Loan, Ma cao, Nhật đặc biệt Mỹ Nhiệm vụ - Tổ chức sản xuất kinh doanh mặt hàng theo nghành nghề đăng ký mục đích thành lập cơng ty - Bảo toàn tăng cường vốn - Thực nghĩa vụ nhà nước -Đảm bảo kết lao động, chăm lo không ngừng cải thiện nâng cao đời sống vật chất tinh thần cán CNV tồn cơng ty Nâng cao trình độ khoa học kỹ thuật chuyên môn nghiệp vụ Cán CNV Trách nhiêm cán lãnh đạo công ty la thực hiên chức quản lý đảm bảo việc sản xuất kinh doanh có hiệu cao 2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức cơng ty 2.1.2.3.1 Mơ hình tổ chức công ty Tổ chức máy lãnh đạo công ty việc mà doanh nghiệp phải cần thiếu Nó đảm bảo giám sát quản lý chặt chẽ tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Để phát huy nâng cao vai trò máy cơng ty Minh Trí tổ chức máy quản lý sau: SƠ ĐỒ I.1.SƠ ĐỒ BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA CƠNG TY Chủ tịch Hội nghìn đồng quản trị Giám đốc Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc tài xuất nhập kế hoạch SX Phịng Phịng tổ kế chức tốn PX Px Px may may mayI I(tổ II(tổ II(tổ Phòng Phòng Bộ kinh kỹ phận doanh thuật QL PX Thêu Mơ hình lãnh đạo bao gồm: - Chủ thịch hội nghìn đồng quản trị - Giám đốc - Phó giám đốc: + Phó giám đốc tài Ban PX hồn điện thiện + Phó giám đốc xuất nhập + Phó giám đốc kế hoạch sản xuất Các phòng ban: - Phịng tổ chức lao động hành - Phịng kế tốn tài - Phịng kinh doanh xuất nhập - Phòng kỹ thuật - Phòng quản lý đơn hàng Cơng ty có phân xưởng: - PX may I - PX may II - PX may III - PX thêu - PX hồn thiện, KCS, thu hố, bao gói, đóng thùng Giải thích: *Chủ tịch hội nghìn đồng quản trị: Là người có quyền hành cao công ty, tham gia quản lý hoạt động công ty *Giám đốc: Là người chủ sở hữu công ty, chịu trách nhiệm tài sản công ty phạm vi số vốn điều lệ công ty *Phó giám đốc: Là người trợ giúp cho giám đốc giám đốc giao phó cho số công việc chịu trách nhiệm trước giám đốc cơng việc mà giám đốc giao phó - Phó giám đốc tài chính: Tham mưu cho giám đốc việc sử dụng vốn công ty trình sản xuất kinh doanh - Phó GĐ xuất nhập khẩu: Giúp GĐ cơng tác XNK, kí kết hợp nghìn đồng XNK, tiến hành hoat động giao dich với khách hàng, quảng cáo - Phó giám đốc kế hoạch sản xuất: Tham mưu cho giám đốc việc lập kế hoạch sản xuất năm Khảo sát kinh tế thi trường nước định hướng cho năm tiếp theo.Tiến hành lập kế hoạch sản xuất *Phịng tổ chức lao động hành chính: Tham mưu cho GĐ việc quản lý nhân sự, quản lý phân phối nguồn lực, xây dựng quản lý công tác tiền lương chế độ người lao động BHXH, BHYT chế độ sách nhà nước ban hành *Phịng kế tốn tài chính: Tham mưu cho GĐ lĩnh vực tài chính, thu, chi, vay đảm bảo nguồn thu chi, chịu trách nhiệm công tác lưu trữ chứng từ Trực tiếp quản lý vốn nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh theo dõi chi phí sản xuất hoat động tiếp thị, hạch tốn kết hoạt động kinh doanh *Phịng kinh doanh xuất nhập khẩu: Có chức quản lý điều hành hoạt động XNK công ty *Phịng quản lý đơn hàng: Có chức quản lý đơn hàng công ty trợ giúp cho phịng kế tốn cơng tác hạch tốn kiểm tra đơn hàng 2.1.2.3.2 Đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Đặc điểm hoạt động kinh doanh - Quy trình kỹ thuật sản xuất (công nghệ) số sản phẩm chủ yếu: Tiếp nhận NPL TK Mẫu& chuẩn bị sản xuất Cắt Thêu, in (nếu cần) May Hoàn tất Giặt (nếu cần) Kiểm tra kim gãy (nếu yêu cầu) Đóng gói - Cơ sở vật chất kỹ thuật: Công ty chủ động việc dổi dây chuyền, công nghệ sản xuất để đạt hiệu kinh tế cao không gây ô nhiễm môi trường Hệ thống máy móc nhập từ Trung Quốc cơng nghệ chuyển giao từ Đài Loan Đức bao gồm: + Máy may + Máy chải gấp vải + Mái sấy vải - Tình hình cung cấp vật tư: Nhà cung ứng yếu tố quan trọng,ảnh hưởng trực tiếp đến giá thành sản phẩm lợi cạnh tranh cơng ty.Vì vậy, cơng ty xây dựng mối quan hệ lâu dài với nhà cung ứng dựa nguyên tắc hợp tác hai bên có lợi.Cơng ty ln trọng xây dựng củng cố mối quan hệ với nhà cung ứng cũ, nghìn đồng thời, cơng ty chủ đơng tìm nguồn cung ứng nguyên vật liệu mới, phù hợp với yêu cầu chất lượng mục tiêu giảm chi phí công ty, đảm bảo cung ứng kịp thời nguyên vật liệu cho trình sản xuất - Thị trường tiêu thụ vị cạnh tranh công ty: + Thị trường tiêu thụ: công ty đa dạng hóa hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều sản phẩm khác áo len,áo phông,áo lụa, Mặt hàng áo phông sử dụng phổ biến, đặc biệt cung cấp cho thị trường nước ngồi Do đó, việc phân phối tiêu thụ sản phẩm qua hình thức đơn đặt hàng + Vị cơng ty: cơng ty có sở Hà Nội Thái Bình với hệ thống trang thiết bị máy thêu đại.Sản phẩm cơng ty có mặt thị trường lớn giới Mĩ, EU, Canada, Mĩ thị trường lớn -Lực lượng lao động: mặt nhân lực, cơng ty có gần 1500 cán bộ, công nhân viên hầu hết qua đào tạo, tốt nghiệp trường đại học, cao đẳng, có trình độ tay nghề, động, sáng tạo 2.1.3 Tình hình tài chủ yếu Cơng ty TNHH Minh Trí 2.1.3.1 Thuận lợi khó khăn q trình hoạt động Cơng ty - Thuận lợi: + Sau Việt Nam gia nhập WTO, rào cản thuế quan giảm, hội giao thương ngày tăng điều kiện hội nhập, tạo hội xuất sản phẩm nước + Nền kinh tế Việt Nam đà hồi phục dư địa tăng trưởng lớn, đặc biệt lĩnh vực may mặc + Tổ chức máy quản trị gọn nhẹ, linh hoạt góp phần điều hảnh, quản trị hoạt động sản xuất, kinh doanh cách hiệu + Đội ngũ nhân lực qua đào tạo, có trình độ tay nghề cao - Khó khăn: + Giá vật liệu có nhiều biến động khơng lường trước việc điều chỉnh tăng giảm giá đầu lại khó khăn + Sự cạnh tranh mạnh mẽ từ doanh nghiệp dệt may khác ngồi nước + Các loại chi phí như: chi phí tài chính, chi phí vận tải, tỷ giá hối đoái biến động thất thường làm tác động đến việc xác định chi phí sản xuất, giá thành ảnh hưởng đến hiệu sản xuất kinh doanh khả cạnh tranh + Một phận nhỏ nhân công cịn yếu tay nghề, khơng thích hợp tham gia vào việc sản xuất, cung ứng sản phẩm cho dự án lớn, quan trọng 2.1.3.2 Khái quát tình hình tài BẢNG 2.1: TỔNG HỢP KẾT QUẢ KINH DOANH TRONG CÁC NĂM CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh 01 VL01 60.401.899.347 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VL02 Doanh thu bán hàng 10 Doanh thu bán hàng cung cấp 31/12/ 2017 31/12/ 2018 2018/2017 Số tiền Tỷ lệ(%) 64.382.770.836 3.980.871.489 -9.08% 0 0% 60.401.899.347 64.382.770.836 3.980.871.489 -9.08% 50.239.359.407 50.609.167.086 369.807.682 0.74% 10.162.539.940 13.773.603.750 3.456.356.678 30% 53.385.888 180.653.877 127.454.765 240% dịch vụ cung cấp dịch vụ (10= 01-02) Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng 20 VL03 cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 VL04 Chi phí tài 22 97.337.625 48.996.364 -49.767.547 -51% - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 0 0% Chi phí quản lý kinh doanh 24 10.487.656.071 12.899.206.028 2.256.788.245 20% Lợi nhuận từ hoạt động 30 (369.067.868) 1.006.055.235 7.654.647.235 171% VL06 kinh doanh (30 = 20 + 21 - 22 - 24) 10 Thu nhập khác 31 VL07 824.242.878 179.705.181 -645.657.256 -78.27% 11 Chi phí khác 32 VL08 4.472.289 112.916.218 108.543.798 270% 12 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 819.770.589 66.788.963 -753.546.8945 -91.94% 10 ... người có quyền hành cao công ty, tham gia quản lý hoạt động công ty *Giám đốc: Là người chủ sở hữu công ty, chịu trách nhiệm tài sản công ty phạm vi số vốn điều lệ công ty *Phó giám đốc: Là người... cônng ty tới khu công nghiệp Vĩnh Tuy - Thanh Trì - Hà Nội đến vốn điều lệ công ty lên tới 16.000.000.000VNĐ Đây mở rộng phát triển vượt bậc công ty 2.1.2 Đặc điểm kinh doanh Công ty TNHH Minh Trí. .. cán lãnh đạo công ty la thực hiên chức quản lý đảm bảo việc sản xuất kinh doanh có hiệu cao 2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức cơng ty 2.1.2.3.1 Mơ hình tổ chức công ty Tổ chức máy lãnh đạo công ty việc mà