Rửa tiền trong hoạt động thanh toán quốc tế tại việt nam – thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ RỬA TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài Ngân hàng NGUYỄN THỊ PHƯƠNG NGA Hà Nội – 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ RỬA TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Ngành: Tài Ngân hàng Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên: Nguyễn Thị Phương Nga Người hướng dẫn: PGS TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội – 2020 i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng em Các kết nêu Luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2020 Tác giả Nguyễn Thị Phương Nga ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập, xây dựng đề cương, nghiên cứu đề tài: “Rửa tiền hoạt động toán quốc tế Việt Nam- Thực trạng giải pháp”, em nhận giúp đỡ từ thầy, cô giáo trường Đại học Ngoại thương Hà Nội để hoàn thành luận văn Với tình cảm chân thành, em xin bày tỏ lịng biết ơn Ban Giám hiệu, Khoa Sau Đại học, Khoa Tài Ngân hàng, thầy, giáo tham gia quản lý, giảng dạy em suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, cho phép em bày tỏ trân quý biết ơn tới PGS TS Đặng Thị Nhàn – người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ kiến thức, tài liệu phương pháp để em hoàn thành đề tài nghiên cứu Em nhận hướng dẫn tận tình, tâm huyết đến từ Mặc dù có nhiều cố gắng suốt trình thực đề tài, mặt kiến thức thời gian hạn chế nên luận văn nhiều thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy, cô giáo người để luận văn hoàn thiện iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN II DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT V DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ VII TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU X CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN .8 1.1.1 Khái niệm rửa tiền 1.1.2 Hình thức thủ đoạn rửa tiền .11 1.1.3 Hậu kinh tế xã hội hoạt động rửa tiền 15 1.1.4 Cơ sở pháp lý hoạt động phòng chống rửa tiền 18 1.1.5 Thực trạng rửa tiền giới 24 1.1.6 Kinh nghiệm phịng chống rửa tiền thơng qua hoạt động toán quốc tế giới .29 1.2 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 33 1.2.1 Thanh toán quốc tế 33 1.2.2 Đặc điểm hoạt động toán quốc tế 33 1.2.3 Vai trị tốn quốc tế 36 1.2.4 Các phương thức toán quốc tế 37 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động rửa tiền toán quốc tế .39 1.2.6 Các phương thức rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Việt Nam 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 45 2.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ QUA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .45 2.2 THỰC TRẠNG RỬA TIỀN TẠI VIỆT NAM 47 2.2.1 Tình hình hoạt động rửa tiền Việt Nam 47 2.2.2 Các phương thức rửa tiền Việt Nam .49 iv 2.3 THỰC TRẠNG RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 52 2.3.1 Các phương thức rửa tiền qua Ngân hàng Thương mại Việt Nam 52 2.3.2 Thực trạng rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Việt Nam 53 2.3.3 Các nguyên nhân hoạt động rửa tiền qua Ngân hàng Thương mại Việt Nam 60 2.4 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 62 2.4.1 Thực trạng cơng tác phịng chống rửa tiền Ngân hàng Nhà nước 62 2.4.2 Thực trạng cơng tác phịng chống rửa tiền Ngân hàng Thương mại 71 2.4.3 Đánh giá chung hoạt động phòng chống rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế hệ thống Ngân hàng Việt Nam 84 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM 89 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT 89 NAM 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM 94 3.2.1 Nhóm giải pháp thuộc Nhà nước 94 3.2.2 Nhóm giải pháp thuộc Ngân hàng Nhà nước 97 3.2.3 Nhóm giải pháp thuộc Ngân hàng Thương mại 99 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa tiếng Anh Nguyên nghĩa tiếng Việt Affinbank Affin Banking Berhad Ngân hàng Affin Malaysia Agribank Vietnam Bank for Agriculture and Rural Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Development AMLock Anti-money laundering lock Hệ thống phòng chống rửa tiền APG Asia/Pacific Group on money laundering Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương chống rửa tiền BIDV Joint Stock Commerial Bank for Investment and Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Development of Vietnam CBBank Construction Bank Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Xây dựng Việt Nam EURO European monetary unit Đồng tiền chung Châu Âu Eximbank Vietnam Export Import Commercial Joint-Stock Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam Bank FATF Financial Action Task Force Lực lượng đặc nhiệm tài IMF International Monetary Fund Quỹ tiền tệ quốc tế KYC Know your customer Nhận biết thông tin khách hàng L/C Letter of credit Tín dụng chứng từ Maybank Maybank Malayan Banking Berhad Ngân hàng Malaysia NHNN Ngân hàng Nhà nước vi NHTM Ngân hàng Thương mại PCRT Phòng chống rửa tiền Sacombank Sai Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín Bank TCTD Tổ chức tín dụng TT&TTTM Thanh tốn tài trợ thương mại TTKB Tài trợ khủng bố Techcombank Vietnam Technical Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam USD United States dollar Đồng đô la Mỹ VIB Vietnam International Comercial Joint Stock Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam Bank Vietcombank Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietnam Vietin Bank Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Industry and Trade VPbank Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng WB Worldbank Ngân hàng Thế giới vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Số lượng vụ án đ ược đem t ruy tố, xét xử theo Bộ Luật Hình giai đoạn 2014 - 2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Xếp hạng rủi ro rửa tiền lĩnh vực kinh tế 48 Bảng 2.3: Nhận biết thư tín dụng thương mại giả mạoError! Bookmark not defined Bảng 2.4: Nhận biết thư tín dụng dự phòng giả mạo Error! Bookmark not defined Bảng 2.5: Nhận biết thư bảo lãnh ngân hàng giả mạoError! Bookmark not defined Bảng 2.6: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ gửi tới NHNN từ tất tổ chức kinh tế giai đoạn 2014 – 2018 Error! Bookmark not defined Bảng 2.7: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo biểu gửi từ NHTM tới NHNN giai đoạn 2014 – 2018Error! Bookmark not defined Bảng 2.8: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ phân loại theo phương thức rửa tiền qua hệ thống ngân hàng giai đoạn 2014 – 2018 .67 Bảng 2.9: Đánh giá rủi ro hoạt động rửa tiền qua lĩnh vựcError! Bookmark not defined Bảng 2.10: Thống kê phần mềm phòng chống rửa tiền NHTM Error! Bookmark not defined Bảng 2.11: Mức độ giám sát khách hàng theo phân loại rủi roError! Bookmark not defined Bảng 3.1: Các tiêu đánh giá tính hiệu qu ả cơng tác phòng chống rửa tiền FATF 91 viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: So sánh 20 quốc gia có lượng giao dịch tốn quốc tế lớn giới năm 2019 25 Biểu đồ 2.1: Doanh số toán quốc tế NHTM Việt Nam giai đoạn 2014 - 2019 46 Biểu đồ 2.2: Kim ngạch xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2014 – 2019 46 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ gửi tới NHNN từ tất tổ chức kinh tế giai đoạn 2014 – 2018 64 Biểu đồ 2.4: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo biểu gửi từ NHTM tới NHNN giai đoạn 2014 – 2018 66 Biểu đồ 2.5: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ phân loại theo phương thức rửa tiền qua hệ thống ngân hàng giai đoạn 2014 – 2018 68 Biểu đồ 2.6: Khảo sát mức độ thực hiệu cơng tác phịng chống rửa tiền 75 Biểu đồ 2.7: Khảo sát mức độ xuất giao dịch đáng ngờ NHTM Việt Nam 83 ... phòng chống rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế Việt Nam CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỬA TIỀN QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Một số vấn đề hoạt động rửa tiền 1.1.1 Khái niệm rửa tiền Hiện... Luận văn ? ?Rửa tiền hoạt động toán quốc tế Việt Nam – Thực trạng giải pháp? ?? ngồi lời mở đầu, kết luận gồm chương sau đây: Chương 1: Một số vấn đề lý luận rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế Trong. .. thấy hoạt động toán quốc tế diễn chủ yếu NHTM Từ đó, chương này, em tập trung tìm hiểu thực trạng rửa tiền qua hoạt động toán quốc tế NHTM Việt Nam bao gồm nội dung: thực trạng hoạt động toán quốc