Bé x©y dùng CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN CẨM PHẢ VINACOMIN BAN KIỂM SOÁT CỘNG HOÀ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM §éc LËp Tù Do H¹nh Phóc Quảng Ninh, ngày tháng 4 năm 2013 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT TẠI ĐẠI HỘ[.]
CÔNG TY CỔ PHẦN NHIỆT ĐIỆN CẨM PHẢ-VINACOMIN BAN KIỂM SỐT CỘNG HỒ Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM §éc LËp - Tù Do - H¹nh Phóc Quảng Ninh, ngày tháng năm 2013 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT TẠI ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2013 Thực Quyền nhiệm vụ Ban kiểm soát quy định điều 123 Luật doanh nghiệp (Luật số 60/2005/QH 11) điều 48 Điều lệ Tổ chức hoạt động Công ty cổ phần Nhiệt điện Cẩm Phả, Ban kiểm soát báo cáo Đại hội đồng cổ đông hoạt động HĐQT Tổng giám đốc việc quản lý điều hành công ty năm 2012; Trong năm 2012, Ban kiểm soát thực kiểm tra hoạt động quản lý HĐQT Tổng giám đốc việc thực Nghị Đại hội đồng cổ đông; thẩm định báo cáo tài năm 2012; tình hình góp vốn cổ đơng, huy động vốn từ nguồn vốn từ Tập đồn Ngân hàng, tình hình thực kế hoạch; tính tuân thủ pháp luật hoạt động quản lý Ban kiểm soát báo cáo ĐHCĐ sau: I Về hoạt động quản lý HĐQT Tổng giám đốc Đại Hội Đồng Cổ đông năm 2012 ban hành Nghị Đại Hội Đồng Cổ đông thường niên số 15/NQ-ĐHĐCĐ ngày 19/6/2012 Trong năm 2012 Hội đồng quản trị thực theo nghị ĐHĐCĐ Tuy nhiên tiêu doanh thu lợi nhuận bị giảm so vói nghị đề Nguyên nhân năm 2012 bắt đầu vận hành thị trường điện canh tranh thời tiết mưa nhiều Công ty bị giảm đáng kể huy động sản lượng , mặt khác số nguyên nhân khách quan chủ quan, thiết bị vân hành gặp 23 cố lớn nhỏ phải dừng lò làm giảm sản lượng điện sản xuất Trong năm 2012 HĐQT Công ty ban hành tổng số 89 định, Nghị HĐQT (trong HĐQT ban hành 05 quy chế gồm Quy chế tiền lương, Quy chế quản lý sử dụng quỹ khen thưởng, quy chế tổ chức hoạt đọng phòng cháy chữa cháy, công tác bảo vệ quân sự., quy chế quản lý đầu tư xây dựng) II Kiểm tra kết thực kế hoạch năm 2012: Kiểm tra kết thực kế hoạch sản xuất KD năm 2012: Căn Nghị Đại hội Đồng cổ đông số 15/NQ-ĐHĐCĐ ngày 19/6/2012; Quyết định số 54/QĐ-HĐQT ngày 28/6/2012 việc phê duyệt Kế hoạch SXKD ĐTXD năm 2012 Hội Đồng Quản trị Công ty Công ty cổ phần nhiệt điện Cẩm Phả Kết thực sau: Chỉ tiêu I – Chỉ tiêu sản lượng Điện SX (Mwh) Kế hoạch 2012 (Đ/C) 3.140.000 Thực 2012 2.962.200 So sánh (%) Ghi 94,33 Điện thương phẩm (Mwh) II- Doanh thu (Triệu đ) 2.863.604 2.765.721 2.701.000 2.638.427 - 2115 419 III- Lợi nhuận (Triệu đ) Thực kế hoạch đầu tư xây dựng năm 2012: Chỉ tiêu I – Dự án Cẩm phả 1 Chi phí xây lắp Chi phí thiết bị Chi phí khác II – Dự án Cẩm Phả Chi phí xây lắp Chi phí thiết bị Chi phí khác III- Cơng trình khởi cơng Tổng cộng Kế hoạch 2012 27.395 25.491 1.905 75.151 73.627 1.523 102.546 94,34 95.4 Đơn vị tính: tr.đồng Thực 2012 So sánh (%) Ghi 309 309 55.976 2.667 53.309 74 56.286 55 Thực kế hoạch huy động vốn cổ đơng: Vốn góp cổ đơng thực năm 2012 sau: Đơn vị tính: đồng Cổ Đơng KH năm 2011 Luỹ kế góp vốn từ 01/01 đến 31/12/2012 Tổng công ty Điện lực Vinacomin TCT Xây dựng Việt Nam Công ty CP than Cọc Sáu Công ty CP than Khe Chàm Công ty CP than Mông Dương Công ty CP than Cao Sơn Công ty CP than Đèo Nai CTy CP than Tây Nam Đá mài Công ty CP than Thống Nhất Công ty CP than Dương Huy Tỷ lệ nắm giữ (%) 147.293.000 Cổ đông thể nhân Cộng 147.293.000 Luỹ kế từ góp vốn đến cuối kỳ 85.75 0.46 2.21 1.24 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11 1.689.101.666.334 3.69 72.680.000.000 100 1.969.806.222.882 9.153.153.548 43.598.000.000 24 479 403 000 21.799.000.000 21.799.000.000 21.799.000.000 21.799.000.000 21.651.707.000 21.799.000.000 Công ty CP than Thống Nhất thực góp vốn 147.293.000 đ phần góp năm 2011 Trong năm 2012 Cơng ty khơng huy động góp vốn tiếp III – Thẩm định báo cáo tài năm 2012 - Tình hình vốn tài sản ngày 31/12/2012: Tµi sản ms 31/12/2012 31/12/2011 A- tàI sản ngắn hạn (100)=110+120+130+140+150 100 I Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn III- Các khoản phải thu ngắn hạn 11 111 112 12 13 Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu kh¸c 131 132 135 14 15 151 152 IV- Hàng tồn kho V- Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nớc Tài sản ngắn hạn khác B- tài sản dài hạn I- Các khoản phải thu dài hạn 154 158 200 II- Tài sản cố định 21 22 Tài sản cố định hữu hình 221 * Nguyên giá 222 * Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định vô hình Chi phí xây dựng dở dang 223 III- Bất động sản đầu t V- Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn 913,132,074,879 8,055,619,262 8,055,619,262 13,425,809,88 2,425,809,885 11,000,000,000 608,678,799,8 42 601,076,465,92 271,226,123 7,331,107,791 98,009,308,07 821,301,709,0 38 820,605,703,68 530,326,900 165,678,456 73,971,475,10 967,562,153 967,562,153 4,433,080,847 781,714,379 3,612,091,968 39,274,500 9,123,768,029,4 56 9,831,891,937,1 04 0 8,790,983,054 9,397,010,145 ,414 ,413 8,761,537,782,0 9,396,220,883,1 63 31 10,240,228,192, 10,218,314,923, 022 391 (1,478,690,409, (822,094,040,26 959) 0) 224 227 44,000,008 73,333,336 230 24 26 29,401,272,343 715,928,946 332,784,975,0 42 332,784,975,04 434,881,791,6 91 434,881,791,69 261 tổng cộng tàI sản (270=100+200) nguồn vốn 270 A- nợ phảI trả (300= 310+330) 300 I- Nợ ngắn hạn 715,711,289,331 31 9,839,479,318,7 87 10,745,024,011, 983 8,440,366,625,6 47 1,001,487,390 ,204 9,346,476,170,8 95 1,450,300,838 ,280 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp Nhà nớc Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 11 Quỹ khen thởng, phúc lợi II- Nợ dài hạn B- vốn chủ sở hữu (400=410+430) I- Vốn chủ sở hũ Vốn đầu t chủ sở hữu Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài (415) Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận cha phân phối (421) tổng cộng nguồn vốn ( 440=300+400 ) 312 313 950,896,499,71 124,640,475 1,208,435,068,6 93 2,199,919,755 314 315 23,382,740,818 7,611,606,365 316 317 15,944,977,246 238,816,273 19,782,981,964 13,516,002,196 203,974,809,96 564,346,947 319 323 33 1,579,270,965 1,708,838,351 7,438,879,235 ,443 564,245,414 1,263,463,351 7,896,175,332 ,615 1,399,112,693 ,140 1,969,806,222,8 411 82 416 417 1,398,547,841 ,088 1,969,658,929,8 82 2,047,343 400 1,399,112,693,1 40 418 419 570,693,529,74 571,113,136,13 41 420 440 9,839,479,318,7 87 1,398,547,841,0 88 10,745,024,011, 983 - Kết kinh doanh: Tổng doanh thu: 2.655.454.569.980 Doanh thu SX điện : 2.638.427.179.711 Doanh thu hoạt động tài chính: 13.908.032.750 Thu nhập khác: 3.119.357.519 Tổng chi phí: 2.655.034.963.585 Chi phí Sx điện: 2.032.956.752.801 Chi phí tài chính: 593.317.521.727 - Lãi vay: 474.339.306.386 - Chênh lệch tỷ giá: 118.978.215.341 Chi phí khác: 677.736.371 Lãi (+), lỗ (-): 419.606.395 Do Công ty có số lỗ lũy đầu năm 2012 571.113.136.137 đ, quy định hành nhà nước Công ty không thực phân phối lợi nhuận năm 2012 mà dùng để bù lỗ năm trước Các vấn đề khác: 3.1 Công tác sửa chữa dịch vụ th ngồi: - Cơng ty ký hợp đồng nguyên tắc từ đầu năm với Công ty CP đóng tàu & CTTB LILAMA 69-3 Cửa Ơng Hàng tháng Cơng ty tốn sở dự tốn bên B lập A phê duyệt Công ty phê duyệt giá trị dự tốn sửa chữa khơng có dự toán chi tiết phần vật tư A cấp Phương pháp lập dự toán vào văn số 2045/VINACOMIN-KH ngày 04/5/2012 Tập đoàn CN than KS Việt Nam v/v hướng dẫn thực đơn giá sửa chữa chế tạo số sản phẩm khí Tuy nhiên bên B lập dự tốn tốn phần th ngồi bao gồm khoản chi phí Khấu hao, Chi phí khác, lợi nhuận định mức tính giá trị vật tư A cấp chưa hợp lý Đề nghị Công ty xem xét lại - Hàng sửa chữa Công ty không thương thảo đàm phán giá dự tốn B lập khơng ký phụ lục hợp đồng cho khối lượng công việc thực chưa đảm bảo tính khách quan tính pháp lý 3.2 Công tác mua sắm nguyên nhiên vật liệu ,vật tư phụ tùng: + Tổng giá trị ký hợp đồng: 1.147.146 triệu đ + Đã thực 1.018.661 triệu đ mua khơng có hợp đồng: 952 triệu đ 3.3 Công tác đàm phán thương mại hợp đồng EPC dự án: Đối với Hợp đồng EPC Cẩm phả 1: Công ty thu thập tài liệu để xem xét vấn đề thương mại Đối với Hợp đồng EPC Cẩm phả 2: Công ty thành lập tổ tư vấn để xem xét vấn đề thương mại Dự án Cẩm Phả sở dề nghị nhà thầu Tổ tư vấn xác nhận thời gian chậm tiến độ theo hợp đồng, thời gian gia hạn nguyên nhân từ chủ đầu tư Công ty chưa tiến hành đàm phán với nhà thầu 3.4 Cơng tác kiểm tốn toán vốn đầu tư: Đối với DA Cẩm Phả 1: Cơng ty kiểm tốn độc lập (Cơng ty TNHH kiểm toán định giá Việt Nam) thu thập tài liệu cịn thiếu hồn thiện số liệu Dự kiến cung cấp dự thảo báo cáo kiểm toán quý năm 2013 Đối với DA Cẩm Phả 2: Cơng ty hồn thiện thủ tục : phê duyệt dự toán , phê duyệt kết định thầu Cơng ty TNHH kiểm tốn định giá Việt Nam (là Cơng ty kiểm tốn DA Cẩm Phả 1) với giá trúng thầu 1.504 triệu đồng, thông báo kết đấu thầu Hiện Công ty triển khai thực bước 3.5 Kiểm tra công tác quản lý sử dụng quỹ tiền lương, tiền thưởng Thu nhập bình quân người lao động đơn vị theo kế hoạch :6,38 tr đ/người/tháng Thu nhập thực tế bình quân người lao động đơn vị là: 6,13 tr đồng/người/tháng, thấp 0,25 tr đồng so với kế hoạch Công ty thực phân phối tiền lương theo định số 07/QĐ-HĐQT ngày 21/3/2013v/v Ban hành quy chế quản lý tiền lương Cty CPNĐ Cẩm Phả- Vinacomin phù hợp với định số 1400/QĐ-ĐLTKV ngày 28/9/2011về hệ số giãn cách tiền lương chức danh Việc trả lương tuân thủ hệ số giãn cách theo quy định IV – Nhận xét kiến nghị: Nhận xét: Báo cáo tài thời điểm 31/12/2012 Cơng ty lập thực theo quy định hành phản ánh tình hình vốn tài sản kỳ báo cáo Công ty Kiến nghị: - Đề nghị Công ty khắc phục bổ xung hoàn thiện tồn nêu - Công ty khẩn trương giải vấn đề thương mại hai dự án CP1, CP2 để hai bên sớm toán hợp đồng V- Phương hướng nhiệm vụ hoạt động Ban Kiểm soát năm 2013: Căn vào quyền nhiệm vụ ghi điều lệ, Ban kiểm soát đề nhiệm vụ năm 2013 sau: - Hàng giám sát HĐQT giám đốc điều hành việc thực kế hoạch SXKD kế hoạch ĐTXD năm 2013 đại hội đồng cổ đông thông qua - Kiểm tra tính hợp lý hợp pháp việc lập báo cáo tài quý năm 02 đợt năm Thẩm định báo cáo tình hình kinh doanh , báo cáo tài tháng báo cáo năm 2013 - Xem xét sổ sách chứng từ kế toán tài liệu khác thấy cần thiết có yêu cầu đột xuất Đại hội đồng cổ đơng nhóm cổ đơng Trên nội dung chủ yếu Ban kiểm soát báo cáo Đại hội đồng cổ đông hoạt động quản lý HĐQT Tổng giám đốc năm 2012 Đề nghị Đại hội đồng cổ đông thông qua./ Nơi nhận: - Đại hội đồng cổ đông (để bc); - HĐQT; - Các thành viên BKS; - Lưu VP HĐQT TM BAN KIỂM SOÁT Trưởng Ban Nguyễn Thị Hà ... hoạt động Ban Kiểm soát năm 2013: Căn vào quyền nhiệm vụ ghi điều lệ, Ban kiểm soát đề nhiệm vụ năm 2013 sau: - Hàng giám sát HĐQT giám đốc điều hành việc thực kế hoạch SXKD kế hoạch ĐTXD năm 2013... thảo báo cáo kiểm toán quý năm 2013 Đối với DA Cẩm Phả 2: Cơng ty hồn thiện thủ tục : phê duyệt dự toán , phê duyệt kết định thầu Cơng ty TNHH kiểm tốn định giá Việt Nam (là Cơng ty kiểm tốn DA... hội đồng cổ đông thông qua - Kiểm tra tính hợp lý hợp pháp việc lập báo cáo tài quý năm 02 đợt năm Thẩm định báo cáo tình hình kinh doanh , báo cáo tài tháng báo cáo năm 2013 - Xem xét sổ sách