TỔNG CỤC HẢI QUAN 1 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƢỜNG SƠN LA –––––––– Số 01 /BC BKS CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc –––––––––––––––––––––––– Sơn La, ngày 15 tháng 5 năm 2016 BÁO[.]
CƠNG TY CỞ PHẦN MÍA ĐƢỜNG SƠN LA CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM –––––––– Số: 01 /BC- BKS Độc lập - Tự - Hạnh phúc –––––––––––––––––––––––– Sơn La, ngày 15 tháng năm 2016 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SỐT Trình Đại hội đồng cổ đơng thƣờng niên năm 2016 –––––––––––––––––– Kính thưa: - Quý vị cổ đông - Quý vị đại biểu - Căn Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13, Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam khóa XIII thơng qua ngày 26/11/2014; - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Cơng ty cổ phần mía đường Sơn La; Ban kiểm sốt (BKS) xin gửi tới Đại hội đồng cổ đơng (ĐHĐCĐ) thường niên năm 2016 báo cáo công tác hoạt động năm 2015 Kế hoạch hoạt động năm 2016 sau: I HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2015 Hoạt động BKS Năm 2015 Ban kiểm soát triển khai hoạt động theo nhiệm vụ quyền hạn quy định Luật doanh nghiệp, Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty, cụ thể: - Giám sát công tác quản lý Hội đồng quản trị(HĐQT); công tác điều hành Ban Tổng giám đốc(BTGĐ) hoạt động SXKD Công ty: - Theo dõi, đánh giá tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình thực Nghị đại hội đồng cổ đông, Nghị quyết, Quyết định HĐQT; - Rà soát, kiểm tra, đánh giá quy trình, sách trọng yếu Cơng ty, nhằm phát sai sót rủi ro tiềm ẩn, cảnh báo sớm kiến nghị HĐQT, BTGĐ giải pháp khắc phục - Kiểm tra, soát xét việc sửa đổi Điều lệ tổ chức hoạt động Quy chế quản lý nội Công ty - Kiểm tra việc ghi chép sổ sách kế toán, thẩm định báo cáo tài quý, tháng năm Xem xét báo cáo kiểm toán độc lập sau q trình kiểm tốn - Trong năm BKS tổ chức 04 phiên họp định kỳ để phân công nhiệm vụ thành viên, thống chương trình cơng tác đánh giá kết -1- kiểm tra giám sát, tổ chức 04 kiểm tra trực tiếp hoạt động văn phịng Cơng ty đơn vị trực thuộc, tổ chức 01 phiên họp đột xuất để phân công lại nhiệm vụ sau ĐHĐCĐ bất thường năm 2015 Ngoài BKS thường xuyên trao đổi nội để cập nhật thông tin xử lý vấn đề phát sinh trình hoạt động ; - Tham gia đầy đủ họp HĐQT mở rộng - Báo cáo đánh giá lên HĐQT, BTGĐ, tham gia đóng góp ý kiến q trình quản trị, điều hành tổ chức hoạt động Cơng ty Năm 2015 Ban kiểm sốt đóng góp tích cực vào hoạt động Cơng ty theo chức năng, nhiệm vụ theo quy định pháp luật Điều lệ công ty Tuy nhiên nhân BKS chưa bổ sung kịp thời, thành viên BKS có nghiệp vụ chun mơn chủ yếu lĩnh vực tài –kế tốn việc tham gia đóng góp lĩnh vực kỹ thuật chế biến đường cịn hạn chế 2- Chi phí hoạt động thù lao BKS -Trong trình hoạt động BKS tốn đầy đủ chế độ cơng tác phí theo quy định Quy chế chi tiêu nội Công ty - Thù lao thành viên BKS: Thực theo định ĐHĐCĐ thể Tờ trình số 06/TTr-HĐQT/2016, ngày 15/5/2016 HĐQT Đại hội này; II KẾT QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT - Hội đồng quản trị tích cực sâu sát, đạo, quản lý giám sát toàn hoạt động SXKD Công ty, thành viên HĐQT chủ động thực nhiệm vụ phân công với tinh thần trách nhiệm cao Trong công tác quản trị doanh nghiệp HĐQT giữ vững nguyên tắc công khai, minh bạch hoạt động SXKD sở áp dụng chuẩn mực quản trị kinh doanh tiên tiến - HĐQT tổ chức họp định kỳ thông qua nhiều định quan trọng hình thức xin ý kiến văn bản, Nghị quyết, Quyết định HĐQT tập trung triển khai Nghị ĐHĐCĐ, ban hành chủ trương, giải pháp đánh giá kết hoạt động SXKD Công ty, như: Chỉ đạo thực dự án đầu tư nâng cấp thiết bị sản xuất đường tinh luyện, đầu tư phát triển vùng nguyên liệu thu mua mía đáp ứng cơng suất hoạt động nhà máy, tiêu thụ sản phẩm đường phụ phẩm - HĐQT sau kiện toàn ĐHĐCĐ bất thường năm 2015 kịp thời kiện toàn lại cấu tổ chức máy, định biên lao động theo hướng tinh giản để nâng cao hiệu công tác, sửa đổi Quy chế quản lý nội bộ(Quy chế mua hàng, Quy chế tài chính, Quy chế chi tiêu nội ) phù hợp với quy định pháp luật hành tình hình thực tế Cơng ty Ban kiểm sốt đánh giá cơng tác quản lý, đạo HĐQT phù hợp với quy định pháp luật, Điều lệ tổ chức hoạt động Cơng ty Nghị ĐHĐCĐ, hồn thành xuất sắc nhiệm vụ tiêu kế hoạch SXKD năm 2015 (kết cụ thể thể mục 1phần III Báo cáo này) -2- III KẾT QUẢ G IÁM SÁT HOẠT ĐỘNG SXKD VÀ CÔNG TÁC ĐIỀU HÀNH CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY Kết thực tiêu SXKD chủ yếu năm 2015 vụ 2014 -2015: Chỉ tiêu Tỷ lệ hoàn thành KH (%) ĐVT TH 2014 Sản lượng mía đưa vào SX (vụ) Tấn 230.839,37 334.000 339.439,65 101,6 Sản lượng Đường sản xuất (vụ) Tấn 28.272,95 39.762 39.964,4 100,5 Tỷ lệ tiêu hao mía/đường (vụ) M/đường 8,2 8,4 8,5 Tăng 0,1 Tấn 24.796,3 36.585 40.488,264 110,7 Tr đồng 411.763 545.000 554.814 101,8 Lợi nhuận trước thuế TNDN (năm) Tr đồng 23.399 40.400 80.297 198,75 Sản lượng đường tiêu thụ (năm) Tổng doanh thu (năm) KH 2015 TH 2015 Năm 2015 lợi nhuận trước thuế tăng 243% so với 2014 198,75% so với KH Nguyên nhân chủ yếu làm cho lợi nhuận năm 2015 hoàn thành vượt mức KH tăng so với năm 2014 sau: - Sản lượng đường sản xuất năm 2015 tăng 11.691,45 so với năm 2014 làm cho định phí tính sản phẩm giảm, chi phí vận chuyển mía nguyên liệu giảm cộng với yếu tố chi phí khác kiểm sốt tốt nên giá thành đường giảm gần 850.000đ/tấn so với năm 2014 - Giá bán sản phẩm đường thời gian cuối vụ 14-15 cải thiện so với thời điểm xây dựng KH năm 2015, mặt khác chi phí vận chuyển mía số khoản chi phí khác(chi phí tài chính, chi phí quản lý DN ) giảm, làm cho lợi nhuận năm 2015 tăng cao so với KH 2- Công tác điều hành BTGĐ công ty - Công ty tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật hoạt động SXKD, công tác quản lý công bố thông tin giao dịch - Ban tổng giám đốc cán quản lý điều hành hoạt động Công ty theo chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn quy định Điều lệ tổ chức hoạt động Quy chế quản lý nội Công ty - Ban tổng giám đốc chủ động, linh hoạt triển khai thực Nghị ĐHĐCĐ, Nghị quyết, Quyết định HĐQT cách liệt: Tích cực áp dụng tiến KHKT vào công tác ngun liệu, khảo nghiệm loại giống mía, phân bón phù hợp với thổ nhưỡng khí hậu Sơn La, thực giới hóa khâu trồng chăm sóc mía, bước đầu mang lại hiệu tốt Minh bạch, công khai công tác lựa chọn nhà thầu cung cấp thiết bị, vật tư, dịch vụ vận chuyển mía góp phần tiết kiệm chi phí, giảm giá thành sản phẩm Ban hành sách khoán phù hợp hoạt động XNNS, cửa hàng xăng dầu, tạo chủ động cho đơn vị tăng hiệu SXKD Công ty -3- - Sắp xếp lại tổ chức máy, định biên lao động theo phê duyệt HĐQT, thực trả lương theo vị trí cơng việc Quan tâm chăm lo đến đời sống, việc làm người lao động thu nhập người lao động năm 2015 tăng 36,8% so với 2014 - Ban điều hành với Ban QLDA tích cực giám sát, đơn đốc nhà thầu thực dự án đầu tư nâng cấp thiết bị sản xuất đường tinh luyện đáp ứng tiến độ hiệu dự án 3- Một số tồn tại, hạn chế : - Bộ máy nhân xếp lại cồng kềnh, số lượng lao động chưa đáp ứng yêu cầu công việc lớn - Một số hạng mục dự án đầu tư nâng cấp thiết bị sản xuất đường tinh luyện chưa hoàn thành tiến độ chưa đáp ứng yêu cầu chất lượng, đặc biệt dự án sản xuất đường RE - Vùng nguyên liệu Cơng ty manh mún, số giống mía có suất chất lượng chưa thay thế, việc áp dụng giới hóa bước đầu, chi phí sản xuất mía ngun liệu cịn cao ảnh hưởng lớn đến giá thành sản phẩm Công ty IV KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo tài năm năm 2015 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA Việt Nam Ban kiểm soát xác nhận báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty thời điểm 31/12/2015, kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2015 phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán hành quy định pháp lý có liên quan Tổng hợp số tiêu tài bản: Chỉ tiêu ĐVT 31/12/2014 31/12/2015 Tỷ lệ vốn CSH tổng nguồn vốn % 68,19 75.42 Tỷ lệ nợ phải trả tổng nguồn vốn % 31,81 24,58 Hệ số khả toán nhanh (tiền tương đương tiền/nợ ngắn hạn) Lần 0.14 0.13 Hệ số khả toán ngắn hạn (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn) Lần 2,1 2,7 Tỷ suất lợi nhuận rịng vốn CSH năm tài (Lợi nhuận sau thuế/vốn CSH) % 10,3 39,8 - Tỷ lệ vốn CSH/tổng nguồn vốn thời điểm kết thúc năm tài 2014 2015 từ 68,19% đến 75,42% thể khả tự chủ tài Cơng ty lớn -4- - Hệ số khả tốn nhanh thời điểm kết thúc năm tài 2014 2015 thấp, nhiên hoạt động tài Công ty thời gian chủ yếu tốn tiền mía kỳ tốn lập kế hoạch từ 1-2 lần/tháng, không trùng vào thời điểm 31/12, Cơng ty dự trữ tiền thời điểm toán để nâng cao hiệu sử dụng vốn Hệ số khả toán ngắn hạn Công ty cao cao nhiều so với công ty khác ngành, thể khả tốn Cơng ty tốt - Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn CSH năm 2015 cao nhiều so với năm 2014, nguyên nhân chủ yếu phân tích mục 1, phần III Cơng ty doanh nghiệp có tỷ lệ ROE cao ngành mía đường - Các khoản dự kiến tổn thất tài sản (nợ khó địi) trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định chế độ tài Tình hình tài Cơng ty lành mạnh V ĐÁNH GIÁ SỰ PHỐI HỢP HOẠT ĐỘNG GIỮA BAN KIỂM SOÁT VỚI HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN ĐIỀU HÀNH VÀ CỔ ĐƠNG Năm 2015 BKS ln nhận ủng hộ giám sát chặt chẽ cổ đơng, hợp tác tích cực HĐQT BĐH Các Nghị quyết, Quyết định chủ trương lớn HĐQT, BĐH cung cấp kịp thời cho BKS Các họp HĐQT mời BKS Trưởng BKS tham gia BĐH tạo điều kiện thuận lợi để BKS tiếp cận với hoạt động Công ty Phần lớn đề xuất, kiến nghị BKS HĐQT BĐH ghi nhận tiếp thu VI KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG NĂM 2016 CỦA BAN KIỂM SỐT: Năm 2016, BKS trì cơng tác kiểm soát thường xuyên định kỳ hàng quý theo quy định Điều lệ Công ty Quy chế hoạt động BKS với mục tiêu chung giám sát tình hình hoạt động SXKD tài Cơng ty; giám sát hoạt động quản trị điều hành; phối hợp hoạt động với HĐQT, BTGĐ cổ đông Nhiệm vụ cụ thể: - Giám sát việc thực Nghị ĐHĐCĐ, Nghị quyết, Quyết định HĐQT - Giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động đầu tư nguyên liệu mía giá thành sản phẩm - Kiểm tra việc mua nguyên vật liệu bán sản phẩm - Thẩm định Báo cáo tài q năm - Các cơng tác khác theo chức nhiệm vụ BKS VII KIẾN NGHỊ CỦA BAN KIỂM SỐT: Cơng tác ngun liệu: Tiếp tục thực việc khảo nghiệm loại giống để chọn giống tốt, phù hợp với thổ nhưỡng khí hậu địa phương, mở rộng việc giới hóa, lựa chọn loại phân bón phù hợp để nâng cao suất, chất lượng mía, giảm giá thành sản phẩm, đủ -5- sức cạnh tranh với thị trường nước nước thời đại hội nhập kinh tế quốc tế Công tác quản lý sử dụng vốn: Hiện Công ty đầu tư dự án nâng cấp thiết bị sản xuất đường tinh luyện ĐHĐCĐ phê duyệt KH 151 tỷ đồng (đã thực 131 tỷ đồng), năm 2016 -2017 Cơng ty tiếp tục đầu tư bổ sung số hạng mục khác Đề nghị BĐH cân đối dòng tiền, cân đối tỷ lệ vốn vay trung hạn vốn CSH phục vụ cho dự án cách phù hợp để nâng cao hiệu sử dụng vốn, đáp ứng nhu cầu hoạt động SXKD Thực dự án đầu tư nâng cấp thiết bị sản xuất đường tinh luyện: Khắc phục tồn tại, hoàn thiện hạng mục cơng trình cịn lại, đảm bảo hiệu đầu tư dự án Công tác tổ chức, lao động: Đề nghị HĐQT BĐH tiếp tục kiện toàn tổ chức máy, xếp lao động, bố trí người, việc để tiết kiệm chi phí nâng cao hiệu SXKD Trên báo cáo kết thực nhiệm năm 2015 kế hoạch hoạt động năm 2016 Ban kiểm sốt cơng ty CP mía đường Sơn La, BKS kính trình ĐHĐCĐ xem xét thơng qua Kính chúc q vị cổ đơng, q vị đại biểu dồi sức khỏe, chúc Đại hội thành công tốt đẹp Trân trọng cảm ơn./ TM BAN KIỂM SOÁT TRƢỞNG BAN TRẦN THỊ NHI -6- ... điểm toán để nâng cao hiệu sử dụng vốn Hệ số khả toán ngắn hạn Công ty cao cao nhiều so với công ty khác ngành, thể khả tốn Cơng ty tốt - Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn CSH năm 2015 cao nhiều so với... Năm 2015 BKS ln nhận ủng hộ giám sát chặt chẽ cổ đơng, hợp tác tích cực HĐQT BĐH Các Nghị quyết, Quyết định chủ trương lớn HĐQT, BĐH cung cấp kịp thời cho BKS Các họp HĐQT mời BKS Trưởng BKS tham... BKS chưa bổ sung kịp thời, thành viên BKS có nghiệp vụ chun mơn chủ yếu lĩnh vực tài –kế tốn việc tham gia đóng góp lĩnh vực kỹ thuật chế biến đường cịn hạn chế 2- Chi phí hoạt động thù lao BKS