D ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN Nguyễn Thị Xim HÌNH THÀNH QUỸ DỰ PHÒNG NHẰM KHẮC PHỤC NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CẤP PHÁT KINH PHÍ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC (N[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN Nguyễn Thị Xim HÌNH THÀNH QUỸ DỰ PHÒNG NHẰM KHẮC PHỤC NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CẤP PHÁT KINH PHÍ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC (NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP CÁC TỔ CHỨC KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ THUỘC BỘ CÔNG THƯƠNG) LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Hà Nội, 2018 z ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN Nguyễn Thị Xim HÌNH THÀNH QUỸ DỰ PHỊNG NHẰM KHẮC PHỤC NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CẤP PHÁT KINH PHÍ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC (NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP CÁC TỔ CHỨC KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ THUỘC BỘ CÔNG THƯƠNG) LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Mã số: 60 34 04 12 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Huy Tiến XÁC NHẬN HỌC VIÊN ĐÃ CHỈNH SỬA THEO GÓP Ý CỦA HỘI ĐỒNG Giáo viên hướng dẫn Chủ tịch hội đồng chấm luận văn thạc sĩ khoa học PGS.TS Phạm Huy Tiến PGS.TS Đào Thanh Trường Hà Nội, 2018 z LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sỹ cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu khoa học, kết nghiên cứu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả Nguyễn Thị Xim z LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc trân thành đến Thầy hướng dẫn PGS.TS Phạm Huy Tiến, người thầy dành nhiều thời gian công sức hướng dẫn cho tơi q trình thực luận văn Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới thầy cô công tác trường Đại học Khoa học Xã hội Nhân văn, Đại học Quốc gia Hà Nội nói chung thầy cơng tác Khoa Khoa học quản lý nói riêng giảng dạy giúp đỡ nhiều q trình học tập Cuối tơi xin bày tỏ lòng biết ơn đến quan, đồng nghiệp, bạn bè người thân tạo điều kiện, động viên giúp đỡ công việc, cung cấp tài liệu, khích lệ trao đổi ý kiến suốt trình thực luận văn Xin trân thành cảm ơn! Tác giả Nguyễn Thị Xim z MỤC LỤC MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Lịch sử nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Giả thuyết nghiên cứu Mẫu khảo sát 8 Phương pháp chứng minh giả thuyết Kết cấu luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUỸ DỰ PHÒNG CHO KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ 10 1.1 Khái niệm công cụ 10 1.1.1 Khái niệm khoa học 10 1.1.2 Khái niệm công nghệ 10 1.1.3 Nghiên cứu khoa học 10 1.1.4 Hoạt động khoa học công nghệ 11 1.1.5 Nguồn vốn cho khoa học công nghệ 11 1.2 Cấp phát kinh phí 16 1.2.1 Các văn pháp quy liên quan đến cấp phát kinh phí 16 1.2.2 Các yếu tố chi phối việc cấp phát kinh phí 18 1.2.3 Chậm cấp phát kinh phí hệ lụy ảnh hưởng đến tiến độ đề tài 21 1.3 Các Quỹ dự trữ tài cho khoa học công nghệ 25 1.3.1 Các Quỹ đầu tư phát triển Khoa học công nghệ 25 1.3.2 Quỹ dự phòng 27 Tiểu kết chương 28 CHƢƠNG HIỆN TRẠNG CẤP PHÁT KINH PHÍ CHO CÁC ĐỀ TÀI KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ TẠI BỘ CÔNG THƢƠNG 29 2.1 Giới thiệu Bộ Công Thương 29 2.1.1 Khái quát Bộ Công Thương 29 2.1.2 Hoạt động nghiên cứu khoa học Bộ Công Thương 36 z 2.2 Thực trạng việc cấp phát kinh phí ngân sách nhà nước cho đề tài nghiên cứu khoa học 39 2.2.1 Công tác tổ chức, quản lý hoạt động khoa học công nghệ 39 2.2.2 Đánh giá chung: 42 2.3 Tình hình phân bổ sử dụng chi ngân sách nghiệp KH&CN ngành Công Thương giai đoạn 2011-2016 42 2.3.1 Tình hình phân bổ 42 2.3.2 Tình hình giải ngân kinh phí đề tài, số lượng đề tài hoàn thành hạn, chưa hoàn thành hạn, q hạn khơng hồn thành 45 2.3.3 Nguyên nhân số đề tài chưa hoàn thành phải gia hạn thời gian 52 2.4 Đánh giá chung thực trạng việc cấp phát kinh phí tiến độ thực đề tài nghiên cứu khoa học Bộ Công Thương 52 2.4.1 Kết đạt 53 2.4.2 Hạn chế 54 Tiểu kết chương 56 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HÌNH THÀNH QUỸ DỰ PHÒNG NHẰM KHẮC PHỤC NHỮNG HẠN CHẾ TRONG VIỆC CẤP PHÁT KINH PHÍ THỰC HIỆN CÁC ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC 57 3.1 Nhu cầu thiết việc thành lập quỹ dự phòng 57 3.1.1 Đảm bảo tiến độ thực đề tài KH&CN 59 3.1.2 Đảm bảo chất lượng kết đề tài 60 3.2 Quỹ dự phòng 61 3.2.1 Cơ cấu tổ chức Quỹ dự phòng 61 3.2.2 Nguồn vốn hình thành quỹ dự phòng 63 3.2.3 Quản lý Quỹ dự phòng 64 3.3 Điều kiện cho hình thành quỹ dự phịng 67 3.3.1 Điều kiện cần 67 3.3.2 Điều kiện đủ 68 Tiểu kết chương 70 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 PHỤ LỤC 76 z DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tên đầy đủ KH&CN Khoa học công nghệ BCT Bộ Công Thương BTC Bộ Tài Chính BKHCN Bộ Khoa học Cơng nghệ NSNN Ngân sách nhà nước NCKH Nghiên cứu khoa học z DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng Bảng 1.1 Nguồn lực NSNN đầu tư cho KH&CN giai đoạn Trang 15 2011-2015 Bảng 2.1 Các tổ chức khoa học công nghệ thuộc Bộ Công Thương 30 Bảng 2.2 Cơ cấu chi cho hoạt động KH&CN Bộ Công Thương 44 từ nguồn nghiệp khoa học giai đoạn 2011-2016 Bảng 2.3 Số lượng nhiệm vụ KH&CN cấp Quốc gia cấp Bộ giai đoạn 2011-2016 z 45 MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Nghiên cứu khoa học trình hướng tới phát mới, sáng tạo mới: Tri thức mới, công nghệ mới, giải pháp Mục đích Khoa học công nghệ (KH&CN) nhằm phục vụ phát triển xã hội lồi người Vì hoạt động nghiên cứu khoa học cơng nghệ đóng vai trò quan trọng việc nâng cao lực cạnh tranh, góp phần đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Trong năm qua, Đảng Nhà nước quan tâm để đầu tư phát triển khoa học cơng nghệ, theo năm, ngân sách nhà nước cân đối đủ 2% tổng chi ngân sách nhà nước dành cho KH&CN Mức chi ngân sách nhà nước nhiều hay ít, cấp vốn nhanh hay chậm ảnh hưởng trực tiếp đến việc hình thành điều kiện cần thiết cho hoạt động nghiên cứu tổ chức KH&CN Tài đóng vai trò điều phối việc nghiên cứu Khoa học cơng nghệ việc cấp phát kinh phí tiến độ thực đề tài không phù hợp, số nhiệm vụ, chuyên ngành đặc thù cần khảo sát thời gian định tổ chức triển khai cụ thể, nghiên cứu sâu vấn đề đề tài khoa học chế quản lý tài mang nặng tính hành chính, hình thức thủ tục cấp vốn nặng nề dẫn đến cấp phát tài chậm so với yêu cầu thực tế gây ảnh hưởng đến tiến độ thực đề tài, việc giao kế hoạch vốn cho Bộ, ngành Trung ương chậm giao theo nhiều đợt dẫn đến tổ chức KH&CN không chủ động việc thực toán kế hoạch nghiên cứu từ khơng gắn kết kinh phí cấp với mục tiêu phải đạt được, việc thiếu chủ động công tác nghiên cứu dẫn đến chất lượng đề tài thấp Để khắc phục tiến độ giải ngân tiến độ thực đề tài nghiên cứu khoa học quỹ dự phịng giải pháp tơi chọn đề tài “Hình thành quỹ dự phòng nhằm khắc phục hạn chế cấp phát kinh phí thực đề tài nghiên cứu khoa học (Nghiên cứu trường hợp tổ chức khoa z học công nghệ thuộc Bộ Công Thương)” cho luận văn thạc sĩ với hi vọng góp giải pháp nhỏ cho trình nghiên cứu khoa học tổ chức khoa học công nghệ Lịch sử nghiên cứu Ở Việt Nam, năm gần có số cơng trình nghiên cứu vấn đề giải pháp tài cho hoạt động nghiên cứu khoa học: nêu lên số cơng trình đề cập đến giải pháp tài dành cho đề tài nghiên cứu khoa học Nghiên cứu Ngô Thị Kim Oanh (2006), Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ khoa học “Những khó khăn việc hình thành Quỹ đầu tư mạo hiểm cơng nghệ cao thành phố Hồ Chí Minh” Trong luận văn tác giả phân tích, khảo sát khó khăn việc hình thành quỹ cơng nghệ cao thành phố Hồ Chí Minh [29] Luận văn thạc sỹ Phạm Thị Lan Anh (2014) với đề tài” Khắc phục vướng mắc chế độ tài với NCKH trường đại học Việt Nam (Nghiên cứu trường hợp Học Viện Tài chính) ”.[1] Tác giả để hoàn thiện chế tài NCKH cần tăng cường đầu tư tài cho NCKH nhắc đến việc sử dụng vốn tự có đơn vị, cải thiện sách tài cách chung chung Luận văn thạc sỹ Kim Thị Diệp Hà (2014) với đề tài “Đổi phương thức quản lí tài theo hướng tự chủ nhằm khắc phục khơng tương thích cấp phát tài tiến độ thực đề tài nghiên cứu khoa học (nghiên cứu trường hợp trường đại học khoa học xã hội nhân văn, Đại học Quốc Gia Hà Nội)” [28] Tác giả việc triển khai hoạt động NCKH gặp khó khăn bất cập khơng tương thích việc cấp phát tài tiến độ thực gây nhiều hậu cho người tham gia nghiên cứu quan quản lý Tác giả kiến nghị trao quyền tự chủ cho cá nhân tham gia nghiên cứu quan quản lý đem lại nhiều lợi ích phù hợp với logic phát triển nghiên cứu khoa học nói riêng hoạt động khoa học cơng nghệ nói chung z ... tiến độ thực đề tài nghiên cứu khoa học quỹ dự phịng giải pháp tơi chọn đề tài ? ?Hình thành quỹ dự phịng nhằm khắc phục hạn chế cấp phát kinh phí thực đề tài nghiên cứu khoa học (Nghiên cứu trường... hạn chế việc cấp phát kinh phí thực đề tài nghiên cứu khoa học Mục tiêu nghiên cứu Đề xuất hình thành quỹ dự phịng nhằm khắc phục khơng tương thích cấp phát kinh phí tiến độ thực đề tài nghiên cứu. .. HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN Nguyễn Thị Xim HÌNH THÀNH QUỸ DỰ PHÒNG NHẰM KHẮC PHỤC NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CẤP PHÁT KINH PHÍ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI NGHIÊN