BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NỘI doc

Các cổ đông và đối tác chiến lược của LienVietPostBank là các tổ chức Tài chính – Ngân hàng lớn đang hoạt động tại Việt Nam và nước ngoài như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thô

PHẦN 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NỘI.

1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT

Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt

Tên giao dịch: LienViet Post Joint Stock Commercial Bank

Tên viết tắt: LienVietPostBank

Vốn điều lệ: 6.460.000.000.000 đồng

Ngày thành lập: 28/03/2008

Hội sở chính: 109 Trần Hưng Đạo, Cửa Nam, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Thành viên chủ chốt bộ máy lãnh đạo:

- Ông Dương Công Minh (Chủ tịch Hội đồng quản trị)

- Ông Phạm Doãn Sơn (Tổng giám đốc)

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền thân là Ngân hàng Liên Việt (LienVietBank) được thành lập theo Giấy phép thành lập và hoạt động số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện nay, với số vốn điều lệ 6460 tỷ đồng, LienVietPostBank hiện

là 1 trong 10 Ngân hàng Thương mại Cổ phần lớn nhất tại ViệtNam Các cổ đông

và đối tác chiến lược của LienVietPostBank là các tổ chức Tài chính – Ngân hàng lớn đang hoạt động tại Việt Nam và nước ngoài như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), Ngân hàng Wells Fargo (Mỹ), Ngân hàng Credit Suisse (Thụy Sỹ), Công ty Oracle Financial Services Software Limited…LienVietPostBank định hướng xây dựng thương hiệu mạnh trên cơ sở phát huy nội lực, hoạt động minh bạch, gắn xã hội trong kinh doanh

1.2 GIỚI THIỆU VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nội

Địa chỉ: Số 135 Xã Đàn – Đống Đa – Hà Nội

Loại hình đơn vị: Ngân hàng thương mại cổ phần

Chi nhánh Hà Nôi - Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt được thành lập vào ngày 4/6/2008 với cơ cấu và mô hình được xây dựng căn cứ theo Giấy phép số 91/ GP- NHNN ngày 28/3/2008 của Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và quyết định về việc ban hành mô hình cơ cấu tổ chức của Chi nhánh/Sở giao dịch thuộc Ngân hàng Bưu điện Liên Việt

1.2.1 CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CƠ BẢN CỦA CHI NHÁNH:

Chi nhánh Hà Nội – Ngân hàng Bưu điện Liên Việt được thành lập với chức năng mở rộng thị phần của Ngân hàng trên địa bàn cũng như thực hiện các nghiệp

vụ kinh doanh ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Bưu điện Liên Việt:

Thực hiện các hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi

Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ khác

Thực hiện các hoạt động cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn

Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá

Hùn vốn và liên doanh theo quy định của pháp luật

Thực hiện vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác

Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng

Kinh doanh ngoại tệ, vàng, thanh toán

Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác

1.2.2 MÔ HÌNH TỔ CHỨC

LienVietPostBank Chi nhánh Hà Nội gồm 5 đơn vị:

Chi nhánh chính – Xã Đàn

PGD Đống Đa – Thái Hà

PGD Trần Đăng Ninh – Trần Đăng Ninh

PGD Liễu Giai – Liễu Giai

PGD Ba Đình – Hàng Bún

Trong đó, Chi nhánh chính tại Xã Đàn được xây dựng theo mô hình sau:

Sơ đồ 1.1: Mô hình tổ chức Chi nhánh Hà Nội – Ngân hàng Bưu điện Liên Việt

(Nguồn: Quyết định về ban hành cơ cấu tổ chức Chi nhánh của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt)

1.2.3 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CỦA BỘ MÁY LÃNH ĐẠO

Giám đốc: Phạm Ngọc Hiếu quản lý chung toàn chi nhánh.

Nhiệm vụ: Chịu trách nhiệm quản lý, điều hành, tổ chức thực hiện toàn bộ các hoạt động thuộc chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh 1 cách hiệu quả, an toàn nhằm đạt được các mục tiêu phát triển, mục tiêu kinh doanh từng thời kì dảm bảo tuân thủ các quyết định nội bộ, quy định pháp luật

Phó Giám đốc: Nguyễn Thanh Hà quản lý Phòng Khách hàng và Phòng Quản

lý Tín dụng

Nhiệm vụ: Hỗ trợ, giúp việc cho giám đốc, quản lý, điều hành, tổ chức thực hiện toàn bộ các hoạt động, nhiệm vụ của chi nhánh một cách hiệu quả, an toàn nhằm đạt được các mục tiêu phát triển, mục tiêu kinh doanh từng thời kì đảm bảo tuân thủ các quy định nội bộ, quy định pháp luật Quản lý, tổ chức thực hiện có hiệu quả và đạt các mục tiêu đề ra đối với mảng hoạt động kinh doanh được giao

Chi nhánh Hà Nội

Ban Giám đốc Kiểm tra kiểm soát

nội bộ

P Quản lý tín dụng

P Kế toán-Ngân quỹ

Thẩm định tài sản

Quản lý tín dụng

Kế toán - IT Teller Ngân quỹ

Phát triển

kinh doanh

Khách hàng

doanh nghiệp

Khách hàng

cá nhân

P.Tổng hợp

Kế hoạch tổng hợp

Hành chính nhân sự

P Khách hàng

Tài trợ

thương mại

1.2.4 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CƠ BẢN CỦA CÁC PHÒNG BAN

a Phòng Khách hàng thuộc Chi nhánh thực hiện chức năng:

Tiếp thị sản phẩm và dịch vụ của Ngân hàng Liên Việt;

Phát triển thị trường trên địa bàn được giao và phát triển cơ sở khách hàng; Thực hiện nhiệm vụ cấp tín dụng và các nghiệp vụ ngân hàng khác

b Phòng Quản lý tín dụng thuộc Chi nhánh thực hiện chức năng:

Thực hiện nghiệp vụ quản lý tín dụng, thẩm định và quản lý tài sản đảm bảo,

hỗ trợ tín dụng;

Tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh trong việc xây dựng chính sách quản lý tín dụng, thẩm định và quản lý tài sản, hỗ trợ tín dụng

c Phòng Kế toán – Ngân quỹ thực hiện chức năng:

Thực hiện quản lý tài chính, thực hiện hạch toán kế toán tại Chi nhánh;

Thực hiện công tác tin học, nghiệp vụ IT cho Chi nhánh;

Tổ chức thực hiện nghiệp vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, công tác thanh toán huy động và thu chi tiền mặt, quản lý kho quỹ

d Phòng Tổng hợp thực hiện chức năng:

Tổ chức thực hiện công tác kế hoạch tổng hợp và quản lý hành chính – nhân

sự tại Chi nhánh theo quy định của Ngân hàng Liên Việt;

Tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh để đề xuất với các cơ quan có thẩm quyền trong việc xây dựng chính sách, chế độ liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của Phòng

PHẦN 2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH HÀ NỘI – NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT

2.1 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CỦA CHI NHÁNH HÀ NỘI – NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT GIAI ĐOẠN 2010 – 2012

Để có thể thấy được tình hình tài chính của LienVietPostBank Chi nhánh Hà Nội biến động như thế nào qua các năm 2010 – 2011 – 2012, ta tiến hành phân tích các chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán của Chi nhánh trong giai đoạn này

3 0

41 63.2

41 7.7 16

12 %

.1 0

11 %

49 1.9

10 %

0 0

Qua bảng cân đối kế toán rút gọn của Chi nhánh Hà Nội – Ngân hàng Bưu điện Liên Việt tại thời điểm cuối các năm 2010 – 2011 – 2012 ta có thể rút ra một vài nhận xét về cơ cấu tài sản, nguồn vốn của Chi nhánh như sau:

 Về tài sản: Năm 2011 được xem là một năm nhiều khó khăn đối với nền kinh tế nói chung cũng như ngành ngân hàng nói riêng Các tổ chức tài chính cạnh tranh gay gắt trong khuôn khổ các quy định chặt chẽ của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (trần huy động lãi suất, quy định về lãi suất áp dụng với các khoản tiền gửi dưới 1 tháng và rút trước hạn…) Tuy nhiên, LienVietPostBank vẫn tự tin vượt qua những khó khăn và xác định “tiến chứ không lùi” Cuối năm

2011, tổng tài sản của Chi nhánh Hà Nội ước đạt 2,920,682 triệu VND tăng 849,582 triệu VND (41%) so với cùng kỳ năm 2010; tới thời điểm cuối năm 2012 con số này đã tăng tới 63.3% đạt 4,769,574 triệu VND Trong cơ cấu tài sản của Chi nhánh, bộ phận các tài sản được hình thành từ các khoản cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất, từ 60 - 80% cơ cấu tài sản của Chi nhánh, với xu hướng tăng trưởng ổn định qua các năm Cuối năm 2011, giá trị các khoản cho vay là 1,858,800 triệu VND tăng 9.3% so với cùng kỳ 2010 và tới cuối năm 2012 thì giá trị loại tài sản này tăng đột biến 103.7% so với năm 2011; đạt 3,786,661 triệu VND Có thể thấy rằng trong năm 2012, Chi nhánh đã đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tăng cường công tác giải ngân cho khách hàng

Một số bộ phận tài sản khác của Chi nhánh lại có sự biến động thất thường: thời điểm cuối năm 2011 so sánh với cuối năm 2010, tài sản với tính thanh khoản cao gồm tiền mặt, vàng, đá quý tăng 5,330 triệu VND (31.3%); tiền gửi NHNN giảm tới 10,070 triệu VND (65.6%) Tới cuối năm 2012 thì giá trị hạng mục tài sản

có tính thanh khoản cao ( tiền mặt, đá quý và tiền gửi NHNN) có chiều hướng giảm sút: từ 27,645 triệu VND cuối năm 2011 xuống còn 26,288 triệu VND cuối năm

2012, điều này có thể gây ra một số rủi ro về tính thanh khoản cho Chi nhánh nếu như nhu cầu thanh khoản tăng lên bất thường

Các loại tài sản khác như Chứng khoán đầu tư, tài sản cố định và tài sản có khác hầu hết đều có sự gia tăng về mặt giá trị trong giai đoạn 2010 – 2012, tuy

chiếm tỷ trọng không cao trong cơ cấu tài sản của Chi nhánh nhưng đây đều là những bộ phận có vai trò quan trọng trong hoạt động của Chi nhánh Xét trong bối cảnh kinh tế “buồn” và tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng ngày càng gia tăng như năm

2012, thì cơ cấu tài sản của Chi nhánh có thể dẫn đến nhiều rủi ro tiềm ẩn Khi các khoản cho vay khách hàng gia tăng, ban lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm hơn tới vấn đề rủi ro tín dụng, cẩn thận hơn trong việc đánh giá các dự án vay vốn và đảm bảo lượng tiền dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước đúng theo quy định

 Về nguồn vốn: Cũng giống như đa số các Ngân hàng khác, trong cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh giai đoạn 2010 – 2012, tiền gửi của khách hàng chiếm phần lớn từ 80 – 98%, cụ thể tại thời điểm cuối các năm 2010 – 2011 - 2012 lần lượt là 1,730,075 triệu VND; 2,823,743 triệu VND (tăng 63.2% so với năm 2010)

và 4,679,287 triệu VND (tăng 65.7% so với năm 2011) Trong bối cảnh thị trường tài chính ngân hàng gặp nhiều biến động tiêu cực, các ngân hàng cạnh tranh gay gắt trong hoạt động huy động vốn thì việc nguồn tiền gửi của khách hàng tại Chi nhánh

có xu hướng tăng trưởng đều qua các năm là dấu hiệu tốt Kết quả này đạt được là nhờ vào việc nghiên cứu và phát triển các sản phẩm huy động vốn đa dạng và phù hợp với nhu cầu của khách hàng trên cơ sở tuân thủ quy định của Pháp luật, tiếp tục

áp dụng các chính sách huy động vốn ưu đãi dành cho khách hàng để tạo đà tăng trưởng huy động vốn và mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Hà Nội

Các nguồn vốn khác như phát hành giấy tờ có giá và các khoản nợ khác chiếm

tỷ trọng không cao Giá trị các khoản nợ khác của Chi nhánh có chiều hướng gia tăng; từ 38,138 triệu VND cuối năm 2010 tăng 4,529 triệu VND lên 42,667 triệu VND vào cuối năm 2011 và lên tới 51,792 triệu VND cuối năm 2012 Khoản nợ gia tăng có thể giúp Chi nhánh tăng thêm vốn để kinh doanh, sử dụng như 1 đòn bẩy tài chính nhưng đồng thời cũng làm gia tăng nghĩa vụ trả nợ của Chi nhánh, do vậy Ban lãnh đạo cần quản lý tốt nguồn vốn này để phòng tránh các rủi ro có thể xảy ra

Một thành phần hết sức quan trọng khác trong cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh là vốn và các loại quỹ mặc dù bộ phận này có tỷ trọng không cao, chỉ từ 1 – 2% Giá trị vốn và quỹ tăng 40.9% trong giai đoạn 2010 – 2011 (38,376 triệu VND

- 54,070 triệu VND) tuy nhiên lại giảm 28.8% trong giai đoạn 2011 – 2012 (54,070 triệu VND - 38,494 triệu VND) Chi nhánh đã huy động được nguồn vốn khá dồi dào từ khách hàng, quy mô lớn qua đó có thể mở rộng được tín dụng đầu tư và thu được lợi nhuận cao Nguồn vốn huy động không những giúp cho Chi nhánh bù đắp được thiếu hụt trong thanh toán, tăng nguồn vốn trong kinh doanh mà thông qua huy động vốn, Chi nhánh còn có thể nắm bắt được năng lực tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, Ngân hàng có căn cứ để xác định mức vốn đầu tư cho vay đối với những khách hàng đó hoặc có thể phát hiện kịp thời tệ tham ô, trốn thuế, lừa đảo của các doanh nghiệp làm ăn không chính đáng

Từ đó có biện pháp ngăn chặn và xử lý kịp thời Vốn và các loại quỹ chiếm tỷ trọng nhỏ, nhưng giá trị khá lớn (38,376 triệu VND – 54,070 triệu VND) có thể đáp ứng được nhu cầu tín dụng cấp bách và sử dụng để cho vay trung và dài hạn nhưng không được vượt quá một tỷ lệ nhất định vì điều đó sẽ dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán của Chi nhánh

Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh khá hợp lý và giúp Chi nhánh hoạt động hiệu quả trong bối cảnh kinh tế giai đoạn 2010 - 2012

2.2 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NỘI

Để có thể thấy rõ tình hình kinh doanh, kết quả hoạt động của LienVietPostBank Chi nhánh Hà Nội biến động như thế nào qua các năm 2010 – 2011 – 2012, ta tiến hành phân tích các chỉ tiêu trên báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh trong giai đoạn này

Qua bảng kết quả kinh doanh của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh

Hà Nội tại thời điểm cuối các năm 2010 – 2011 - 2012, ta có thể thấy một vài điều

về tình hình kinh doanh của Chi nhánh như sau:

Nhìn chung kết quả kinh doanh cuối các năm, Chi nhánh đều có lãi và không phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp nhờ đó Chi nhánh tiết kiệm được một khoản chi phí đáng kể Tuy nhiên lợi nhuận trước thuế có sự thay đổi không đồng đều, thất thường Tổng lợi nhuận trước thuế cuối năm 2010 là 38,347 triệu VND, tới cuối năm 2011 đã tăng 40.5% lên tới 53,889 triệu VND; nhưng xét tới thời điểm cuối năm 2012 lại chỉ đạt 37,960 triệu VND giảm 29.6% so với cùng kỳ 2011 Năm 2011 là một năm đầy thử thách và khó khăn với ngành ngân hàng nói chung, LienVietPostBank nói riêng, vậy mà thực tế LienVietPostBank Chi nhánh

Hà Nội vẫn tăng trưởng dương và có được lợi nhuận ấn tượng mặc dù việc kinh doanh Chi nhánh bị lỗ 2,762 triệu VND từ 1 số hoạt động khác Sở dĩ như vậy là nhờ có giá trị lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh tăng trưởng tốt; từ 45,061 triệu VND lên 57,496 triệu VND, cùng với việc giảm bớt chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (năm 2011 giảm 46.3% so với năm 2010) Trong đó, lợi nhuận gia tăng chủ yếu là nhờ thu nhập lãi thuần tăng tới 38.6%, từ 63,285 triệu VND lên 87,720 triệu VND; đồng thời Chi nhánh cũng đã kinh doanh có lãi từ các hoạt động dịch vụ (năm 2011 đạt 8,613 triệu VND), kinh doanh ngoại hối (năm

2011 đạt 1,009 triệu VND) Các khoản lãi này đã bù đắp được khoản lỗ và chi trả các khoản chi phí cho Chi nhánh

Mặc dù thu nhập lãi thuần vẫn tiếp tục tăng trưởng trong năm 2012, lên tới 113,092 triệu VND tại thời điểm cuối năm, nhưng lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh lại tụt dốc xuống còn 37,960 triệu VND; thấp hơn hẳn so với cùng kỳ các năm 2011 và 2010 trong khi lợi nhuần thuần từ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh thu được cao hơn so với năm 2011 Điều này có thể giải thích qua việc Chi nhánh gia tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, tăng gấp 4 lần từ 3,607 triệu VND cuối năm 2011 lên 21,014 triệu VND năm 2012 Động thái này của Ban lãnh đạo Chi nhánh có thể làm giảm sút lợi nhuận sau thuế của Chi nhánh nhưng lại góp

phần nâng cao độ an toàn hoạt động, giảm bớt rủi ro tín dụng trong quá trình kinh doanh của Chi nhánh Đặc biệt là trong bối cảnh không khả quan của nền tài chính ngân hàng năm 2012, khi mà mọi ngân hàng đều cẩn trọng hơn trong công tác tín dụng nhằm kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ngày càng có chiều hướng gia tăng

Không thể không nhận thấy rằng tình hình kinh tế có ảnh hưởng lớn tới kết quả kinh doanh của Chi nhánh Thu nhập lãi thuần tuy có tăng nhưng chỉ tăng 28.9% so với năm 2011, trong khi cuối năm 2011 giá trị này tăng tới 38.6% so với năm 2010 Đi kèm là lãi từ hoạt động dịch vụ giảm tới 33.5% xuống còn 5,728 triệu VND; khoản lỗ của Chi nhánh tăng tới 60.9%, lên 4,443 triệu VND năm 2012; chi phí hoạt động tăng 52.3% so với năm 2011, lên tới 56,488 triệu VND Việc chi phí hoạt động và các khoản lỗ gia tăng đã làm giảm sút nghiêm trọng lợi nhuần thuần của Chi nhánh

2.3 DIỄN BIẾN GIÁ CỔ PHIẾU CỦA NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT

Kể từ ngày 11/3/2010 sau khi chào sàn lần đầu tiên, cổ phiếu của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt được giao dịch trên thị trường phi tập trung OTC với mã LVBank Hiện nay, Ngân hàng vẫn đang tiếp tục thực hiện kế hoạch mở rộng mạng lưới, tìm thêm cổ đông chiến lược để củng cố năng lực, hoàn thiện các thủ tục niêm yết cổ phiếu trên sàn HOSE Trong thời gian đầu chào sàn, giá cổ phiếu LVBank giữ ở mức 7000 đồng/cp tuy nhiên sau 1 thời gian tiếp cận thị trường và nhà đầu tư, giá cổ phiếu LVBank có 1 số biến động Năm 2011 được biết tới như 1 năm đầy sóng gió của nền kinh tế cũng như của thị trường chứng khoán; cổ phiếu LVBank tuy bị ảnh hưởng nhưng vẫn giữ được vị thế của mình nhờ sự ổn định cũng như tình hình kinh doanh có lãi của Ngân hàng bưu điện Liên Việt nên vẫn giữ được uy tín đối với các nhà đầu tư Năm 2011, Liên Việt Post Bank báo lãi 1,100 tỷ, tổng tài sản hơn 56,000 tỷ đồng

Sang năm 2012, thị trường OTC không bị “đóng băng” hoàn toàn mà một số

cổ phiếu còn được được giao dịch khá mạnh, hoặc được nhà đầu tư chú ý; có chăng

là sự kém sôi động hơn do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế và sự hạn chế