Tăng cường thanh tra, giám sát đối với các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở tại ngân hàng nhà nước việt nam chi nhánh tỉnh sơn la

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** NGUYỄN THỊ MAI CHI TĂNG CƯỜNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRƯƠNG THỊ HOÀI LINH Hà Nội, 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn thạc sỹ kinh doanh quản lý với đề tài: “Tăng cường tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân sở Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La” hồn tồn trung thực, hợp pháp khơng chép Nếu phát chép, xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Tác giả Nguyễn Thị Mai Chi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNN VN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân QTD : Quỹ tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TTNT : Thị Trấn Nông trường TSCĐ : Tài sản cố định TW : Trung ương UBND : Uỷ ban Nhân dân VĐL : Vốn điều lệ VN : Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Các QTDND sở cấp phép hoạt động địa bàn tỉnh Sơn La Bảng 2.2: Thành viên QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La Bảng 2.3: Nguồn vốn hoạt động QTDND sở địa bàn Sơn La giai đoạn 2008 - 2012 Bảng 2.4: Vốn điều lệ QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 - 2012 Bảng 2.5: Chi tiết vốn huy động QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 - 2012 Bảng 2.6: Vốn vay QTDND sở giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.7: Hoạt động cho vay QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.8: Dư nợ QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.9: Dư nợ theo phân nhóm QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.10: Kết kinh doanh QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.11: Các QTDND tăng vốn điều lệ vượt mức cho phép NHNN giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.12: Chi tiết QTDND sở có nguồn vốn vay vượt 50% dư nợ hữu hiệu giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.13: QTDND tăng trưởng dư nợ vượt hạn mức cho phép giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.14: Các QTDND vi phạm quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn Bảng 2.15: Thống kê tra, kiểm tra QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.16: Thống kê kiến nghị khắc phục sau tra QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La giai đoạn 2008 – 2012 Biểu đồ Diễn biến số lượng thành viên bình quân QTDND 2.1: sở 41 42 44 45 47 48 49 50 50 52 59 60 62 64 65 73 42 Biểu 2.2: Biểu 2.3: đồ Diễn biến huy động vốn bình quân QTDND sở 46 đồ Diễn biến lợi nhuận bình quân QTDNDCS 52 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 1.1 Khái quát NHTW 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức NHTW 1.2 Một số nội dung QTDND sở .11 1.2.1 Khái niệm QTDND sở 11 1.2.2 Mục tiêu, nguyên tắc hoạt động QTDND sở 12 1.2.3 Các hoạt động QTDND sở .15 1.3 Những vấn đề hoạt động tra, giám sát NHTW QTDND sở 17 1.3.1 Khái niệm tra, giám sát QTDND sở 17 1.3.2 Mục đích tra, giám sát QTDND sở NHTW .19 1.3.3 Các chuẩn mực cho hoạt động tra, giám sát NHTW 20 1.3.4 Tổ chức máy tra, giám sát NHTW QTDND sở 22 1.3.5.Phương thức tra, giám sát NHTW QTDND sở .24 1.3.6 Quy trình tra, giám sát NHTW QTDND sở 27 1.3.7 Các tiêu đánh giá kết tra, giám sát NHTW QTDND sở 32 1.3.8 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra, giám sát NHTW QTDND sở 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA .38 2.1 Giới thiệu NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La 38 2.2 Tình hình hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La .40 2.2.1 Khái quát trình hình thành phát triển hệ thống QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La 40 2.2.2 Thực trạng hoạt động QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La 41 2.3 Thực trạng hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn .54 2.3.1 Tổ chức máy tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La .54 2.3.2 Thực trạng hoạt động giám sát từ xa NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn 55 2.3.3 Thực trạng hoạt động tra chỗ NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn .65 2.4 Đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn 74 2.4.1 Đánh giá hoạt động giám sát từ xa NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn .74 2.4.2 Đánh giá hoạt động tra chỗ NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn 77 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG THANH TRA, GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA .85 3.1 Định hướng phát triển QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La 85 3.1.1 Mục tiêu chiến lược phát triển QTDND sở đến năm 2020 .85 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống QTDND đến năm 2020 .86 3.2 Định hướng quản lý hệ thống QTDND sở NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La thời gian tới 87 3.3 Một số giải pháp nhằm tăng cường tra, giám sát QTDND sở địa bàn NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La 88 3.3.1 Đối với tổ chức điều hành hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La 89 3.3.2 Đào tạo bồi dưỡng nguồn cán làm công tác tra, giám sát .91 3.3.3 Thực có hiệu cơng tác giám sát từ xa, phối hợp chặt chẽ tra chỗ giám sát từ xa .93 3.3.4 Giải pháp nghiệp vụ tra chỗ 94 3.3.5 Sử dụng có hiệu công cụ xử phạt .96 3.3.6 Tổ chức giám sát chặt chẽ việc thực hiện các kết luận, kiến nghị của tra 97 3.3.7 Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương nơi có QTDND hoạt động 98 3.4 Kiến nghị 99 3.4.1 Hoàn thiện quy định pháp luật nhiệm vụ, quyền hạn, về tổ chức, hoạt động tra ngân hàng 99 3.4.2 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - NHNN Việt Nam tăng cường sự chỉ đạo hoạt động với tra chi nhánh 100 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i MỞ ĐẦU Sự cần thiết lựa chọn đề tài nghiên cứu - Nghị QW khoá IX triển khai nhiệm vụ phát triển mơ hình QTDND theo hướng “tăng cường lực chất lượng hoạt động QTDND, phát triển vững an toàn QTDND thành lập mới” - Vai trò quan trọng QTDND sở phát triển kinh tế tỉnh Sơn La: Đáp ứng vốn cho sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế thành viên, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập, đẩy lùi cho vay nặng lãi, đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội địa phương - Hoạt động QTDND sở nhiều tồn tại, sai phạm hoạt động quản trị điều hành, kiểm soát, huy động vốn, cho vay, quản lý tài chính, tài sản - Hoạt động tra, giám sát NHNN VN chi nhánh tỉnh Sơn La nhiều tồn tại, hạn chế Từ thực tiễn công tác với việc vận dụng kiến thức, lý luận khoa học tiếp thu, chọn đề tài “Tăng cường tra, giám sát QTDND sở NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La” làm đề tài nghiên cứu Luận văn Thạc sỹ Tổng quan kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài Luận văn tác giả Nguyễn Đức Hùng (2011) với đề tài “Hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng địa bàn NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Ninh” (Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội) Luận văn tác giả Trương Thị Mai Loan (năm 2010) với đề tài “Tăng cường công tác tra NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở” (Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội) Luận văn tác giả Lê Quang Huy (năm 2002) với đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu lực tra Thanh tra NHNN NHTM địa bàn tỉnh Thái Nguyên” (Đại học Kinh tế quốc dân – Hà Nội) Mục đích nghiên cứu Luận văn - Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung hoạt động tra NHTW QTDND sở - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn; mặt được, tồn tại, hạn chế, nguyên nhân tồn tại, hạn chế - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND sở địa bàn Luận văn trả lời câu hỏi ... THANH TRA, GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA .85 3.1 Định hướng phát triển QTDND sở địa bàn tỉnh Sơn La 85 3.1.1 Mục tiêu chi? ??n... Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra, giám sát NHTW QTDND sở 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM. .. pháp nhằm tăng cường tra, giám sát QTDND sở địa bàn NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La 88 3.3.1 Đối với tổ chức điều hành hoạt động tra, giám sát NHNN Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La