trêng §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n NGUYỄN THỊ THÙY AN NGHI£N CøU C¶NH B¸O SíM Nî RñI RO DOANH NGHIÖP VõA Vµ NHá T¹I NG¢N HµNG TMCP HµNG H¶I VIÖT NAM Chuyªn ngµnh KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngêi híng d[.]
trờng Đại học Kinh tế Quốc dân NGUYỄN THỊ THÙY AN NGHI£N CøU CảNH BáO SớM Nợ RủI RO DOANH NGHIệP VừA Và NHỏ TạI NGÂN HàNG TMCP HàNG HảI VIệT NAM Chuyên ngµnh: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Ngêi híng dÉn khoa häc: TS BÙI THỊ HỒNG LAN hµ néi, năm 2014 MC LC DANH MC BNG BIU, HèNH V DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CẢNH BÁO SỚM NỢ RỦI RO 1.1 Vấn đề chung rủi ro quản trị rủi ro 1.1.1 Tổng quan rủi ro .5 1.1.2 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2 Cơ sở lý luận cảnh báo sớm nợ rủi ro 18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Quy trình cảnh báo sớm nợ rủi ro 19 1.2.3 Các phương pháp cảnh báo sớm nợ rủi ro 20 1.2.4 So sánh phương pháp xây dựng mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro 29 1.2.5 Các bước xây dựng hậu kiểm mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẢNH BÁO SỚM NỢ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI .33 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng cảnh báo nợ rủi ro Việt Nam .33 2.1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam 33 2.1.2 Thực trạng cảnh báo nợ rủi ro Việt Nam 35 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .36 2.2.1 Thực trạng nợ xấu 36 2.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 37 2.3 Mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro áp dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 39 2.3.1 Bộ tiêu chí phương pháp xây dựng mơ hình 39 2.3.2 Quy trình cảnh báo sớm nợ rủi ro 41 2.4 Đánh giá nhược điểm mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro .42 2.4.1 Quy trình giám sát 42 2.4.2 Mơ hình .42 CHƯƠNG 3: ĐỔI MỚI PHƯƠNG PHÁP CẢNH BÁO SỚM NỢ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .44 3.1 Quan điểm định hướng cảnh báo sớm nợ rủi ro doanh nghiệp vừa nhỏ .44 3.2 Đổi phương pháp cảnh báo sớm nợ rủi ro .44 3.2.1 Dữ liệu phương pháp thu thập, xử lý liệu 44 3.2.2 Xử lý biến định tính để đưa vào mơ hình 48 3.2.3 Lựa chọn phương pháp để xây dựng mơ hình 51 3.2.4 Phân tích biến 52 3.2.5 Kiểm tra tự tương quan biến 56 3.2.6 Các biến có ý nghĩa đưa vào mơ hình 60 3.2.7 Xác định trọng số biến mơ hình .62 3.2.8 Kiểm định mơ hình 65 3.2.9 Hiệu chỉnh Score sang PD 67 3.2.10 Xác định ngưỡng từ chối mô hình .70 3.2.11 Hậu kiểm mơ hình .73 3.3 Nhận xét chung kết mơ hình 77 3.4 Kiến nghị đề xuất hoàn thiện mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro 77 3.4.1 Xác định ngưỡng rủi ro 78 3.4.2 Hệ thống sở liệu lưu trữ thông tin 78 3.4.3 Báo cáo quản trị danh mục 79 3.4.4 Giám sát hoạt động quy trình 79 3.4.5 Định kì đánh giá lại quy trình 79 3.4.6 Con người 79 3.4.7 Chế tài xử lý 80 3.5 Hạn chế mơ hình hướng nghiên cứu .80 3.5.1 Hạn chế mơ hình 80 3.5.2 Hướng nghiên cứu 81 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Cụm từ tiếng Việt Cụm từ tiếng anh TMCP Thương mại cổ phần Basel Hiệp ước quản lý giám sát ngân hàng CBNRR Cảnh báo nợ rủi ro PD Xác suất chuyển nhóm nợ Probability of Default WTO Tổ chức thương mại giới World Trade Organization NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Credit information center LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính Loss given default EAD Dư nợ thời điểm vỡ nợ Exposure at default EL Tổn thất ước tính Expected loss Bad rate Tỷ lệ khách hàng xấu GS Giáo sư TS Tiến sĩ PGS Phó giáo sư TLSD Tỷ lệ sử dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Danh mục Bảng Bảng 1.1 – Phân chia doanh nghiệp vừa nhỏ 13 Bảng 1.2 - Phân nhóm khách hàng 25 Bảng 1.3 – Giá trị Gini với loại mơ hình 27 Bảng 1.4 - Phân phối mẫu 27 Bảng 2.1 – Bảng nợ xấu khách hàng năm 2012 - 2013 34 Bảng 3.1 – Bad rate ngành nghề kinh doanh 48 Bảng 3.2 – Bad rate loại hình doanh nghiệp 50 Bảng 3.3 – Bad rate quy mô doanh nghiệp 51 Bảng 3.4 – Bad rate loại hình sở hữu doanh nghiệp 51 Bảng 3.5 – Tương quan nhóm biến lịch sử hạn .57 Bảng 3.6 – Tương quan nhóm biến dòng tiền chuyển tài khoản .58 Bảng 3.7 – Tương quan nhóm biến tỷ lệ sử dụng hạn mức 58 Bảng 3.8 – Tương quan nhóm biến tỷ lệ sử dụng hạn mức 59 Bảng 3.9 – Kết lựa chọn biến 60 Bảng 3.10 – Chuẩn hóa biến 64 Bảng 3.11 – Điểm mơ hình tính tốn 65 Bảng 3.12 – Phân nhóm mơ hình 66 Bảng 3.13 – Bảng chia nhóm score .68 Bảng 3.14 – PD sau điều chỉnh 69 Bảng 3.15 – PD dự đoán 70 Bảng 3.16 – Bảng thay đổi nhóm nợ theo thời gian .71 Bảng 3.17 – Bảng dải điểm ngưỡng từ chối 73 Bảng 3.18 – Bảng kết hậu kiểm với mẫu cũ .73 Bảng 3.18 – Chuẩn hóa liệu với mẫu ngồi mơ hình 74 Bảng 3.19 – Điểm mơ hình tính tốn với mẫu ngồi mơ hình 75 Bảng 3.20 – PD dự báo mẫu ngồi mơ hình 76 Bảng 3.21 – Bảng kết hậu kiểm với mẫu 76 Danh mục hình Hình 1.1 - Quy trình quản trị rủi ro Hình 1.2 - Các hình thức rủi ro tín dụng 15 Hình 1.3 - Tăng trưởng tín dụng qua năm từ 2001 – 2012 (đơn vị %) 16 Hình 1.4 - Các bước đánh giá theo dõi khách hàng 18 Hình 1.5 - Quy trình cảnh báo sớm nợ rủi ro 19 Hình 1.6 - Cây định .22 Hình 1.7- Đường cong Lorenz .23 Hình 1.8 – Gini mẫu 26 Hình 1.9 – So sánh phương pháp xây dựng mơ hình .29 Hình 1.10 - Các bước xây dựng mơ hình .30 Hình 2.1 – Tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng qua năm 33 Hình 2.2 - Tỷ lệ nợ xấu 2013 ngân hàng TMCP Hàng Hải 36 Hình 2.3 – Tỷ lệ nợ xấu qua năm 37 Hình 2.4 – Quy trình cảnh báo sớm nợ rủi ro 41 Hình 3.1 – Thời gian chọn mẫu .44 Hình 3.2 – Xu hướng biến số lần hạn từ 1-3 ngày tháng 56 Hình 3.3 – Gini mơ hình 66 Hình 3.4 – Đường hồi quy bad rate score 68 Hình 3.5 - Chấm điểm khách hàng sau giải ngân (cách 1) .81 Hình 3.6 - Chấm điểm khách hàng sau giải ngân (cách 2) .82 TĨM TẮT LUẬN VĂN Theo cơng bố Ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ xấu Việt Nam từ 2009 đến liên tục tăng cao, dù áp dụng nhiều biện pháp nợ xấu chưa có dấu hiệu suy giảm Nợ xấu thời kì đến từ nhiều nguyên nhân chủ yếu từ việc kinh tế Thế giới Việt Nam rơi vào khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, nhu cầu tiêu dùng người dân giảm sút, tỷ lệ thất nghiệp tăng cao làm cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn việc tìm đầu cho sản phẩm, doanh thu sụt giảm khơng có tiền để trả nợ ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu 6.0% 5.4% 5.0% 4.1% 3.5% Tỷ lệ nợ xấu 4.0% 3.2% 3.0% 2.9% 3.0% 2.2% 2.0% 2.0% 3.4% 3.8% 2.6% 1.0% 0.0% 20 20 20 20 20 20 20 20 1 20 20 01 /2 10 Năm Nguồn: Ngân hàng nhà nước Tỷ lệ nợ xấu Việt Nam qua năm Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 12 ngân hàng TMCP lớn Việt Nam với tổng dư nợ năm 2013 đạt 45.971 tỷ đồng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ đạt 27.409 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu toàn ngân hàng 2,71% tổng dư nợ Tỷ lệ dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 60% tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu chiếm đến 1,71% tổng 2,71% tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu 70% 60% 60% 50% 40% 40% Dư nợ 30% Nợ xấu 20% 10% 1.7% 1.0% 0% NHDN vừa nhỏ NHCD khác Nguồn: Báo cáo thường niên NH TMCP Hàng hải Tỷ lệ nợ xấu 2013 ngân hàng TMCP Hàng Hải Trong năm gần nợ xấu ngân hàng TMCP Hàng Hải có xu hướng tăng lên liên tiếp 2011 2,27%, 2012 2,65%, 2013 2,708% Tuy mức nợ xấu 3% nhiên thuộc nhóm cao số ngân hàng TMCP ... mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro 29 1.2.5 Các bước xây dựng hậu kiểm mô hình cảnh báo sớm nợ rủi ro 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẢNH BÁO SỚM NỢ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI ... trạng rủi ro tín dụng cảnh báo nợ rủi ro Việt Nam .33 2.1.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam 33 2.1.2 Thực trạng cảnh báo nợ rủi ro Việt Nam 35 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân. .. Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .36 2.2.1 Thực trạng nợ xấu 36 2.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 37 2.3 Mơ hình cảnh báo sớm nợ rủi ro áp dụng ngân