MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 3 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 5 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ VÀ THIẾT KẾ XÂY DỰNG VIỆT NAM 6 1 1 Giới thiệu chung 6 1 2 Mục tiêu và tầm nhìn hoạt động của công.
MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .3 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ VÀ THIẾT KẾ XÂY DỰNG VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu chung 1.2 Mục tiêu tầm nhìn hoạt động cơng ty 1.3 Lĩnh vực phạm vi kinh doanh 1.4 Quá trình hình thành phát triển 1.5 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban .9 1.5.1 Cơ cấu tổ chức 1.5.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 10 1.6 Hoạt động sản xuất kinh doanh 11 1.7 Những thuận lợi khó khăn Cơng ty 13 1.7.1 Thuận lợi .13 1.7.2 Khó khăn .14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ VÀ THIẾT KẾ XÂY DỰNG VIỆT NAM 16 2.1 Phân tích cấu tài sản – nguồn vốn doanh nghiệp .16 2.2 Phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận doanh nghiệp 19 2.3 Phân tích hệ số tài doanh nghiệp 25 2.3.1 Hệ số phản ánh khả toán 25 2.3.2 Hệ số phản ánh hiệu hoạt động 28 2.3.3 Hệ số phản ánh địn bẩy tài .32 2.3.4 Hệ số phản ánh khả sinh lời .34 2.3.5 Phân tích tình hình tài phương trình Dupont 39 2.4 Dự báo khó khăn tài doanh nghiệp tương lai hệ số Zscore 41 2.5 Đánh giá chung tình hình tài doanh nghiệp 42 2.5.1 Ưu điểm 42 2.5.2 Nhược điểm 43 2.5.3 Nguyên nhân .44 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ VÀ THIẾT KẾ XÂY DỰNG VIỆT NAM .48 3.1 Định hướng phát triển thời gian tới công ty 48 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tình hình tài công ty .49 3.3 Kiến nghị .54 KẾT LUẬN .57 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 LỜI MỞ ĐẦU Để tồn phát triển doanh nghiệp cần chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động tài nói riêng Điều đặt cho doanh nghiệp yêu cầu đòi hỏi đáp ứng kịp thời với thay đổi kinh tế tận dụng hội để phát triển doanh nghiệp Bởi chủ doanh nghiệp phải có đối sách thích hợp, nhằm tạo nguồn tài đáp ứng cho yêu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nếu việc cung ứng sản xuất tiêu thụ tiến hành bình thường, tiến độ tiền đề đảm bảo cho hoạt động tài có hiệu ngược lại Việc tổ chức huy động nguồn vốn kịp thời, việc quản lý phân phối sử dụng nguồn vốn hợp lý tạo điều kiện tối đa cho hoạt động SXKD tiến hành liên tục có lợi nhuận cao Do đó, để đáp ứng phần yêu cầu mang tính chiến lược doanh nghiệp cần tiến hành định kỳ phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài Từ đó, phát huy mặt tích cực, khắc phục mặt hạn chế hoạt động tài doanh nghiệp, tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến mặt đề xuất biện pháp cần thiết để cải tiến hoạt động tài tăng hiệu SXKD Như phân tích tình hình tài khơng cung cấp thông tin quan trọng cho chủ doanh nghiệp việc đánh giá tiềm lực vốn có doanh nghiệp, xem xét khả mạnh sản xuất kinh doanh mà cịn thơng qua xác định xu hướng phát triển doanh nghiệp, tìm bước vững chắc, hiệu tương lai gần Việc phân tích tài công cụ quan trọng cho công tác quản lý chủ doanh nghiệp nói riêng hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung Vì vậy,em lựa chọn đề tài: “Phân tích tình hình tài Cơng ty Cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam” để hiểu việc phân tích tầm quan trọng việc quản trị tài Đề tài gồm phần: Chương 1: Giới thiệu công ty Cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh tình hình tài Công ty cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tình hình tài Cơng ty cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 01: Sơ đồ tổ chức máy quản lý công ty Bảng 1: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015, 2016, 2017 Bảng : Kết cấu tài sản nguồn vốn công ty qua năm 2015, 2016, 2017 Bảng : Kết hoạt động kinh doanh Bảng 4: Tình hình lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh Bảng 5: Phân tích tình hình khoản phải thu Bảng : Tình hình khoản phải trả qua năm 2015, 2016, 2017 Bảng 7: Nhu cầu khả tốn cơng ty CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ VÀ THIẾT KẾ XÂY DỰNG VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu chung Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư Thiết kế xây dựng Việt Nam tiền thân Công ty Tư vấn Thiết kế xây dựng chuyển đổi Cổ phần hóa theo Quyết định số 38/QĐ-BXD ngày 10/01/2007 Bộ xây dựng, hoạt động mạnh mẽ hầu hết lĩnh vực tư vấn Sự phát triển không ngừng đưa CDC trở thành doanh nghiệp tư vấn Hạng I đơn vị thứ ngành xây dựng được tổ chức Quốc tế AFAQ-ASCERT (AAI) cấp chứng cho Hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001 : 2000 Với đội ngũ 285 cán bộ, nhân viên CDC bao gồm nhà tư vấn, thiết kế chuyên gia có kinh nghiệm làm việc nước Quốc tế với chuyên môn ngành nghề đa dạng, hoạt động tất lĩnh vực xây dựng : Các cơng trình dân dụng, Cơng nghiệp, Giao thơng, thủy lợi, Hạ tầng kỹ thuật Môi trường,v.v Thương hiệu CDC ngày có uy tín đứng vững thị trường Tư vấn xây dựng Năm 2004 Công ty vinh dự nhận giải thưởng « SAO VÀNG ĐẤT VIỆT » Hội nhà Doanh nghiệp trẻ Việt nam trao tặng Năm 2005, Công ty Chủ tịch Nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng III Năm 2006, 2015 Công ty tặng cờ thi đua xuất sắc ngành xây dựng Bộ trưởng Bộ Xây dựng Năm 2004, 2008, Công ty tặng cờ đơn vị thi đua xuất sắc Thủ tướng phủ trao tặng Năm 2017, nhân kỷ niệm 20 năm thành lập Công ty, Chủ Tịch Nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng Nhì cho CDC Công ty đầu tư mua sắm nhiều phần mềm chun dụng có quyền phục vụ cơng tác thiết kế Phần mềm Phân tích thiết kế Nhà cao tầng: ETABS Hãng CSI (thuộc Trường Đại học Berkeley - Hoa Kỳ), Phần mềm phân tích ứng suất, biến dạng đất phục vụ thiết kế Tầng hầm, Tường chắn đất : SIGMAZ - Bộ phần mềm GEOSLOPE Hãng Geoslope International Ltd (Canada) Ngoài ra, CDC Nhà phân phối phần mềm tính tốn Địa kỹ thuật tiếng GEO5 hãng FINE Ltd (Cộng Hịa SEC) Bộ Phần mềm phân tích kết cấu cơng trình PROKON (Vương quốc Anh) Việt Nam Địa chỉ: * TRỤ SỞ CHÍNH: Nhà CIC-CDC, 37 Lê Đại Hành, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, Việt Nam Điện thoại: (84 24) 3976 0402 Fax: (84 24) 3976 3122 E-mail: cdc@cdcjsc.vn * VĂN PHÒNG GIAO DỊCH CÁC DỰ ÁN PHÍA NAM: 67/46L Đ Đinh Tiên Hồng, Q Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: (84 28) 3517 0243 Fax: (84 28) 3517 0243 E-mail: cdcs@cdcjsc.vn * CƠNG TY CON TẠI TP HỒ CHÍ MINH (CDCs): Cơng ty TNHH MTV Tư vấn Thiết kế xây dựng miền Nam Địa chỉ: Số 244/23 Huỳnh Văn Bánh, Phường 11, Quận Phú Nhuận, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam E-mail: cdcs@cdcjsc.vn Giám đốc: KS Hoàng Cao Hải Điện thoại: (84 28) 3997 7343 Fax: (84 28) 3997 7343 1.2 Mục tiêu tầm nhìn hoạt động cơng ty Cơng ty tập trung lớn vào lĩnh vực lập dự án đầu tư, thiết kế cơng trình cơng nghiệp, dân dụng, thuỷ lợi tư vấn quản lý dự án, giám sát thi cơng cơng trình xây dựng Đây coi lĩnh vực mũi nhọn, cơng ty đầu tư có uy tín cao thị trường xây dựng Cùng với phát triển ngày đa dạng thị trường, công ty có kế hoạch chuyển hướng hoạt động theo chiều rộng, phát triển nhiều lĩnh vực, có số lĩnh vực công ty có mặt giấy phép đăng ký kinh doanh kinh doanh bất động sản, cho thuê nhà, sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng Xu hướng lối dắn không giúp công ty khẳng định chỗ đứng thị trường xây dựng mà cơng ty cịn có hội thu nguồn lợi nhuận dồi từ việc phát triển lĩnh vực ưa chuộng 1.3 Lĩnh vực phạm vi kinh doanh Hoạt động kinh doanh CDC cung cấp trọn gói phần dịch vụ lĩnh vực xây dựng bao gồm: Tổng thầu tư vấn, thiết kế lập tổng dự tốn cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thông, thủy lợi, hạ tầng kỹ thuật; Lập thẩm định dự án đầu tư xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng, thủy lợi, hạ tầng kĩ thuật khu công nghiệp, khu đô thị bảo vệ môi trường; Thiết kế quy hoạch chi tiết khu dân dư, khu chức đô thị khu công nghiệp; Thẩm tra thiết kế kĩ thuật, tổng dự án cơng trình xây dựng; Khảo sát địa hình khảo sát địa chất đo đạc cơng trình xây dựng; Quản lý dự án, giám sát kĩ thuật xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thông thủy lợi, hạ tầng kĩ thuật bảo vệ môi trường; Lập hồ sơ mời thầu, tư vấn đấu thầu; Dịch vụ tư vấn đầu tư (không bao gồm tư vấn pháp luật tài chính); Tư vấn đầu tư xây dựng (lập dự án đầu tư, thiết kế sở, thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi cơng, đấu thầu), cơng trình đường dây trạm biến áp có quy mơ cấp điện áp đến 35KV; Thiết kế cơng trình đường dây trạm biến áp đến 35KV; Thiết kế thi cơng trang trí nội thất, ngoại thất cơng trình; Kiểm định, kiểm tra chứng nhận phù hợp chất lượng cơng trình xây dựng; Bán bn máy vi tính, thiết bị ngoại vi phần mềm; 1.4 Quá trình hình thành phát triển Công ty Tư vấn Thiết kế Xây dựng thành lập ngày 18 tháng năm 1991 theo định số 525/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây dựng; Ngày 10 tháng năm 1992 Công ty Tư vấn Xây dựng hợp với Xí nghiệp Thiết kế Xây dựng ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật thành Công ty Tư vấn Thiết kế Xây dựng (sau gọi tắt CDC) theo Quyết định số 101/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây dựng; Ngày tháng năm 1993 CDC thành lập lại theo Quyết định số 158A/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây dựng Ngày 25 tháng 12 năm 1996 CDC bổ sung nhiệm vụ cấu tổ chức theo Quyết định số 1100/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây dựng; Ngày tháng năm 1996 CDC xếp doanh nghiệp hạng II theo Quyết định số 190/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây dựng Ngày 27 tháng 01 năm 2000 CDC xếp doanh nghiệp hạng I theo Quyết định số 132/QĐ-BXD Bộ trưởng Bộ Xây dựng; Ngày 10 tháng năm 2000 CDC bổ sung ngành nghề kinh doanh theo Quyết định số 928/QĐ-BXD Bộ trưởng Bộ Xây dựng; Ngày 04 tháng 01 năm 2005, Bộ Xây dựng ban hành Quyết định số 04/ QĐ-BXD việc thực xếp, đổi phát triển Cơng ty CDC theo hướng Cổ phần hóa; Ngày 18 tháng 09 năm 2006, Bộ Xây dựng ban hành Quyết định số 1307/QĐ-BXD việc phê duyệt phương án cổ phần hóa Cơng ty Tư vấn Thiết kế xây dựng; Ngày 30 tháng 11 năm 2006, Bộ Xây dựng ban hành Quyết định số 1631/QĐ-BXD việc điều chỉnh phương án Cổ phần hóa chuyển Cơng ty Tư vấn Thiết kế xây dựng thành Công ty cổ phần; Ngày 10 tháng 01 năm 2007, Bộ Xây dựng ban hành Quyết định số 38/ QĐ-BXD việc sửa đổi nội dung Quyết định số 1631/QĐ-BXD ngày 30/11/2006 việc điều chỉnh phương án Cổ phần hóa chuyển Công ty Tư vấn Thiết kế xây dựng thành Cơng ty cổ phần, Tên thức là: Công ty cổ phần Tư vấn đầu tư Thiết kế xây dựng Việt Nam (CDC); Ngày 19 tháng 01 năm 2007, Công ty CDC Sở kế hoạch đầu tư Thành phố Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số: 0103015356: 1.5 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 1.5.1 Cơ cấu tổ chức Công ty Cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam đơn vị kinh doanh, xuất phát từ yêu cầu kinh doanh phải có hiệu để quản lý tốt trình kinh doanh, cấu tổ chức máy quản lý Cơng ty xây dựng theo mơ hình trực tuyến chức với máy quản lý gọn nhẹ, quản lý theo chế độ thủ trưởng Sơ đồ 01: Sơ đồ tổ chức máy quản lý công ty Giám đốc Phó Giám đốc Phịng kế hoạch Phịng kỹ thuật-vật tư-thiết bị Phịng kế tốn Phịng tổ chức-hành Các đội thi cơng 1.5.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban - Giám Đốc: Là người đứng đầu cơng ty, có trách nhiệm quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh công ty, chịu trách nhiệm trước quan chức năng, trước nhà đầu tư, trước cán công nhân viên tồn cơng ty hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty Vì giám đốc có quyền nhiệm vụ sau: + Quyết định tất vấn đề liên quan đến hoạt động hàng ngày công ty +Tổ chức thực quy đinh dủa công ty + Kiến nghị phương án bố trí cấu tổ chức quy chế quản lý nội công ty +Bổ nhiệm, bãi nhiệm, cách chức chức danh quản lý công ty +Các quyền nhiệm vụ khác theo quy định pháp luật, điều lệ quy định công ty 10 ... ty Cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng Việt Nam? ?? để hiểu việc phân tích tầm quan trọng việc quản trị tài Đề tài gồm phần: Chương 1: Giới thiệu công ty Cổ phần tư vấn đầu tư thiết kế xây dựng. .. án Cổ phần hóa chuyển Cơng ty Tư vấn Thiết kế xây dựng thành Công ty cổ phần, Tên thức là: Cơng ty cổ phần Tư vấn đầu tư Thiết kế xây dựng Việt Nam (CDC); Ngày 19 tháng 01 năm 2007, Công ty CDC... chung Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư Thiết kế xây dựng Việt Nam tiền thân Công ty Tư vấn Thiết kế xây dựng chuyển đổi Cổ phần hóa theo Quyết định số 38/QĐ-BXD ngày 10/01/2007 Bộ xây dựng, hoạt