Một số vấn đề lý luận về các tội phạm tham nhũng theo bộ luật hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) và thực tiễn áp dụng

KHOA LUẬT ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐỀ TÀI MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÁC TỘI PHẠM THAM NHŨNG THEO BỘ LUẬT HÌNH SỰ 2015 (SỬA ĐỔI, BỔ SUNG NĂM 2017) VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TÊN MÔN HỌC LUẬT HÌNH SỰ 2 MÃ MÔN H[.]

KHOA LUẬT ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐỀ TÀI : MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÁC TỘI PHẠM THAM NHŨNG THEO BỘ LUẬT HÌNH SỰ 2015 (SỬA ĐỔI, BỔ SUNG NĂM 2017) VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TÊN MƠN HỌC : LUẬT HÌNH SỰ MÃ MƠN HỌC : CRL1010 GIẢNG VIÊN MÔN HỌC : TS NGUYỄN KHẮC HẢI HÀ NỘI, 2021 A, LỜI MỞ ĐẦU 1, Lý chọn đề tài Tham nhũng vấn đề nhức nhối xúc hầu hết quốc gia giới có Việt Nam Tình hình tham nhũng nước ta diễn phức tạp nhiều lĩnh vực, gây hậu nghiêm trọng không kinh tế, trị mà cịn làm xói mịn lịng tin nhân dân vào lãnh đạo Đảng Nhà nước, tiềm ẩn xung đột lợi ích , phản kháng xã hội, làm tăng thêm khoảng cách giàu nghèo bất công xã hội Tham nhũng dạng tội phạm việc phịng ngừa chống tham nhũng phịng, chống tội phạm 2, Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ việc nghiên cứu phân tích làm rõ vấn đề lí luận tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) thực tiễn áp dụng 3, Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn để lí luận tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) thực tiễn áp dụng quy định Bộ luật tội phạm tham nhũng 4, Phương pháp nghiên cứu : phân tích, tổng hợp, so sánh B, NỘI DUNG I, Khái quát tham nhũng tội phạm tham nhũng a, Khái niệm tham nhũng Hiện chưa có định nghĩa chung tham nhũng thừa nhận áp dụng cách thức rộng rãi phạm vi tồn cầu Ngân hàng giới (World Bank) cho tham nhũng “hành vi lạm dụng quyền lực công để thu lợi ích riêng” Ngân hàng Phát triển châu Á có quan điểm tồn diện tham nhũng “ hành động lạm dụng chức vụ để làm giàu bất bất hợp pháp cho thân cho người thân cận phận nhân viên khu vực công khu vực tư, để tạo hội cho kẻ khác làm vậy” Theo Điều 3, Luật phòng chống tham nhũng 2018 quy định: “ Tham nhũng hành vi người có chức vụ, quyền hạn lợi dụng chức vụ, quyền hạn vụ lợi” b, Khái niệm tội phạm tham nhũng Các tội phạm tham nhũng hành vi nguy hiểm cho xã hội quy định Bộ luật hình sự, người có chức vụ, quyền hạn lợi dụng lạm dụng chức vụ, quyền hạn thực thi hành công vụ cách cố ý trực tiếp xâm phạm vào hoạt động đắn uy tín quan nhà nước tổ chức xã hội, quyền lợi ích hợp pháp cơng dân nhằm trục lợi” II, Một số vấn đề lý luận tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) 1, Những vấn đề chung tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi bổ sung năm 2017) 1.1 Các yếu tố cấu thành tội phạm a, Khách thể tội phạm Khách thể tội phạm tham nhũng quan hệ xã hội đảm bảo cho hoạt động đắn quan Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền lợi ích hợp pháp cơng dân b, Mặt khách quan tội phạm tham nhũng Hành vi khách quan tội phạm tham nhũng có nhiều dạng hành vi khác có chung đặc điểm gắn chặt với công vụ, nhiệm vụ người có chức vụ, quyền hạn Hậu mà tội phạm tham nhũng gây là thiệt hại nghiêm trọng cho lợi ích Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền lợi ích hợp pháp cơng dân Ngồi ra, hành vi phạm tội người có chức vụ, quyền hạn thi hành công vụ hậu tội phạm gây phải có mối quan hệ nhân với Hành vi phạm tội phải nguyên nhân trực tiếp làm phát sinh hậu quả, người phạm tội chịu trách nhiệm hành vi xác định hậu xảy hậu tất yếu phát sinh từ hành vi c, Chủ thể tội phạm tham nhũng chủ thể đặc biệt, người có chức vụ, quyền hạn Ở đây, ngồi hai dấu hiệu thơng thường độ tuổi lực trách nhiệm hình sự, bắt buộc phải có dấu hiệu thứ ba người có chức vụ, quyền hạn Theo khoản 2, Điều 352 Bộ luật hình 2015 quy định: “ Người có chức vụ người bổ nhiệm, bầu cử, hợp đồng hình thức khác, có hưởng lương không hưởng lương, giao thực nhiệm vụ định có quyền hạn định thực công vụ, nhiệm vụ” d, Mặt chủ quan tội phạm tham nhũng Trong tội phạm tham nhũng, người có chức vụ, quyền hạn nhận thức tính chất nguy hiểm cho Nhà nước, cho xã hội hành vi trái luật gây thấy trước hậu xảy Khi người có chức vụ, quyền hạn nhận thức hành vi trái với cơng vụ giao thể người lợi ích riêng khơng hoạt động lợi ích chung, biết đặt lợi ích cá nhân lên lợi ích tập thể Như vậy, tội phạm tham nhũng ln thực hình thức lỗi cố ý trực tiếp, nhằm động vụ lợi cá nhân Mục đích tội phạm tham nhũng phải mục đích vụ lợi động cá nhân khác 1.2 Hình phạt Các tội phạm tham nhũng nhóm tội phạm có tính chất mức độ nguy hiểm cho xã hội khác Do vậy, hình phạt quy định đến 20 năm tù, tù chung thân tử hình Hình phạt bổ sung tội phạm tham nhũng hình phạt cấm đảm nhiệm chức vụ hình phạt tiền 2, Các tội phạm tham nhũng cụ thể Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) a, Tội tham ô tài sản (Điều 353 BLHS) Chủ thể tội phải người có chức vụ, quyền hạn giao thực nhiệm vụ trực tiếp quản lí tài sản quan, tổ chức Hành vi khách quan tội quy định hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lí Người phạm tội lợi dụng trách nhiệm quản lí tài sản giao chiếm đoạt tài sản quản lí Thủ đoạn lợi dụng trách nhiệm quản lí khác thủ đoạn xét thực chất sử dụng chức vụ quyền hạn giao điều kiện để dễ dàng biến tài sản giao thành tài sản Ví dụ thủ kho lấy tài sản kho bán lấy tiền chi tiêu cho cá nhân hay thủ trưởng đơn vị dùng quyền định đưa tài sản quan gia đình Khi thực hành vi chiếm đoạt, người phạm tội có thủ đoạn gian dối lập chứng từ giả, tẩy xoá, sửa chữa sổ sách, tài liệu, giấy tờ,… Khoản Điều 353 Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017) quy định “Người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức ngồi Nhà nước mà tham tài sản, bị xử lý theo quy định Điều này” điểm so với Bộ luật hình năm 1999 Các quy định Bộ luật hình năm 1999 dừng lại hành vi tham nhũng khu vực công (do cán bộ, công chức nhà nước thực hiện) mà chưa ghi nhận tội phạm tham nhũng khu vực tư Cịn Bộ luật hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) mở rộng nội hàm khái niệm tội phạm tham nhũng bao gồm tội phạm tham nhũng khu vực tư, cụ thể mở rộng chủ thể thực tội phạm không người có chức vụ thực cơng vụ mà cịn người có chức vụ thực nhiệm vụ doanh nghiệp, tổ chức nhà nước b, Tội nhận hối lộ Chủ thể tội quy định chủ thể đặc biệt, người có chức vụ, quyền hạn Đây người làm việc lĩnh vực công Tuy nhiên, theo khoản Điều 354 Bộ luật hình sự, người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức ngồi nhà nước coi chủ thể tội nhận hối lộ Đây điểm so với Bộ luật hình năm 1999 Hành vi khách quan tội nhận hối lộ quy định hành vi lợi dụng chức vụ, quyền han trực tiếp qua trung gian nhận nhận tiền, tài sản lợi ích khác (vật chất tinh thần) cho mình, cho người tổ chức khác Theo quy định Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), đối tượng nhận hối lộ mở rộng so với quy định Bộ luật hình năm 1999 Đối tượng nhận hối lộ khơng lợi ích vật chất mà cịn lợi ích phi vật chất (đáp ứng nhu cầu tình dục, người phạm tội cân nhắc, đề bạt, hưởng phần thưởng) Thủ đoạn nhận hối lộ nhận trực tiếp từ người đưa hối lộ qua nhiều người trung gian, nhận trước nhận sau giải công việc c, Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản (Điều 355 BLHS) Hành vi khách quan tội hành vi lạm dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản người khác Trong đó, lạm quyền hiểu việc vượt khỏi phạm vi quyền hạn thực sở chức vụ, quyền hạn chủ thể Người phạm tội sử dụng chức vụ, quyền hạn phương tiện để thực tội phạm Để chiếm đoạt tài sản người khác, người phạm tội thực tội phạm nhiều thủ đoạn khác Trong thực tế, thủ đoạn lạm dụng chức vụ, quyền hạn để uy hiếp tinh thần lừa dối lạm dụng tín nhiệm d, Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn thi hành công vụ (Điều 356 BLHS) Hành vi khách quan tội phạm hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái cơng vụ Trong đó, làm trái cơng vụ khơng làm trường hợp phải làm có điều kiện để làm; làm không thực đầy đủ nghĩa vụ làm ngược lại quy định yêu cầu công vụ Hành vi làm trái phải xảy người có chức vụ, quyền hạn thực cơng vụ giao Hậu tội phạm quy định thiệt hại tài sản từ 10 triệu đồng trở lên đến 200 triệu đồng gây thiệt hại khác đến lợi ích Nhà nước, quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân e, Tội lạm quyền thi hành công vụ (Điều 357 BLHS) Hành vi khách quan tội hành vi người phạm tội lúc thi hành công vụ thực việc làm vượt giới hạn quyền Cụ thể, chủ thể có thẩm quyền thực cơng vụ, có điều kiện pháp lí làm phát sinh cơng vụ phải thực hiện, chủ thể lợi dụng để thực hoạt động phạm vi pháp luật cho phép, nên gây thiệt hại tài sản từ 10 triệu đồng đến 100 triệu đồng gây thiệt hại khác đến lợi ích Nhà nước, quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân Ví dụ : Lực lượng Cơng an xã q trình bắt tang A chứa chấp việc đánh bạc nhà B, trước có mâu thuẫn với A nên ngồi việc thu giữ tiền dụng cụ sử dụng vào việc đánh bạc, Trưởng công an xã (người thi hành cơng vụ) cịn thu giữ xe tơ tải toàn tài sản động sản A để làm rõ Quá trình thu giữ vật chứng, tài sản, Trưởng công an xã đạo lập hai biên thu giữ khác nhau, tài sản động sản A lập biên bản, tiền dụng cụ đánh bạc ghi nhận việc thu giữ Biên bắt người phạm tội tang Hai ngày sau, nhiều lần A liên hệ xin nhận lại tài sản người có thẩm quyền tiến hành giao trả phương tiện hành hoá cho A, hàng hố nơng sản lại để nhiều ngày nên bị hư hỏng gây thiệt hại cho A 20 triệu đồng Việc người thi hành công vụ phát hành vi phạm tội theo quy định Bộ luật tố tụng hình chủ thể có quyền thu giữ tài sản đồ vật liên quan đến tội phạm phải thu giữ dựa quy định pháp luật Các đối tượng có hành vi cờ bạc phương tiện, cơng cụ phục vụ cho việc thực tội phạm đánh bạc xe tơ hàng nơng sản, tài sản riêng A, việc thu giữ có dấu hiệu lạm quyền thi hành công vụ f, Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng người khác để trục lợi (Điều 358 BLHS) Hành vi khách quan tội hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn trực tiếp qua trung gian đòi, nhận nhận tiền, tài sản lợi ích khác để dùng ảnh hưởng thúc đẩy người có chức vụ, quyền hạn làm không làm việc thuộc trách nhiệm liên quan trực tiếp đến công việc họ làm việc không phép làm Đối tượng đòi, nhận nhận mở rộng so với quy định Bộ luật hình năm 1999 Đó khơng lợi ích phi vật chất mà cịn lợi ích phi vật chất Hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn đòi, nhận nhận lợi ích thực chủ thể dùng ảnh hưởng từ chức vụ, quyền hạn để thúc đẩy người có chức vụ, quyền hạn khác làm khơng làm việc theo yêu cầu người đưa (nhận sau) dùng ảnh hưởng từ chức vụ, quyền hạn thúc đẩy người có chức vụ, quyền hạn làm không làm việc theo yêu cầu người đưa (nhận trước) Nếu tội nhận hối lộ, chủ thể trực tiếp làm không làm việc theo yêu cầu người đưa hối lộ tội này, chủ thể lại dùng ảnh hưởng thúc đẩy người có chức vụ, quyền hạn khác làm không làm theo yêu cầu người đưa lợi ích Trong thực tế, người có ảnh hưởng người có chức vụ quyền hạn thường người có chức vụ cao khơng phải bắt buộc g, Tội giả mạo công tác (Điều 359 BLHS) Hành vi khách quan tội quy định hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn để thực hành vi sau: sửa chữa, làm sai lệch nội dung giấy tờ, tài liệu; làm, cấp giấy tờ giả; giả mạo chữ ký người có chức vụ, quyền hạn Trong đó, sửa chữa, làm sai lệch nội dung giấy tờ, tài liệu hành vi thêm bớt, tẩy xoa có hành vi khác làm cho giấy tờ, tài liệu không phản ánh thực khách quan Làm, cấp giấy tờ giả hành vi làm đưa vào lưu thơng loại giấy tờ giả, giấy tờ giả hồn tồn giấy tờ bị sửa chữa, làm sai lệch nội dung Giả mạo chữ kí người có chức vụ, quyền hạn hành vi làm giả chữ kí người có chức vụ, quyền hạn Để làm bật lên khác biệt tội giả mạo công tác với tội làm giả tài liệu quan, tổ chức hay tội sửa chữa, sử dụng giấy chứng nhận tài liệu quan, tổ chức không vào dấu hiệu có chức vụ, quyền hạn người phạm tội mà phải vào dấu hiệu quan trọng người phạm tội phải người có cơng vụ liên quan đến việc làm, ban hành loại giấy tờ, tài liệu quan, tổ chức họ người có trách nhiệm tham gia thực đạo, định văn cấp sau người phạm tội lợi dụng q trình tham gia thực thi cơng vụ sửa chữa, làm sai lệch làm giả giả chữ kí người có thẩm quyền để đưa loại giấy tờ, tài liệu vào thực tế từ tác động gây thiệt hại cho quan hệ xã hội mà pháp luật bảo vệ Ví dụ cán phòng Lao động, Thương binh Xã hội huyện giả chữ kí Trưởng phịng để hợp thức hố hồ sơ cho người thân thương bệnh binh nhằm tạo điều kiện cho người thân hưởng sách trợ cấp Nhà nước cách trái pháp luật II, Thực tiễn áp dụng quy định Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) tội phạm tham nhũng Thứ nhất, Điều Luật phòng chống, tham nhũng 2018 quy định bao gồm 12 hành vi tham nhũng Trong đó, Bộ luật hình 2015(sửa đổi, bổ sung năm 2017) quy định tội danh tham nhũng Như vậy, BLHS với Luật phòng, chống tham nhũng 2018 chưa có đồng với Bộ luật hình 2015(sửa đổi, bổ sung năm 2017) quy định tội danh tham nhũng đặt hạn chế hành vi tham nhũng lại quy định Luật, phòng chống tham nhũng 2018 khơng có chế tài hình khơng có chế tài hành cụ thể, riêng biệt để xử lí Thứ hai, tình tiết định khung tăng nặng quy định điểm g khoản Điều 353 “ảnh hưởng xấu đến đời sống cán bộ, công chức, viên chức người lao động quan, tổ chức”; tình tiết quy định điểm c khoản Điều 353; điểm d khoản Điều 355 “gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an tồn xã hội”; tình tiết quy định điểm b khoản Điều 353 355 BLHS “dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm”, chưc có hướng dẫn cụ thể, có nhiều cách hiểu khác dẫn đến việc áp dụng pháp luật chưa thống Vì vậy, quan có thẩm quyền cần sớm ban hành văn hướng dẫn việc áp dụng tình tiết để việc áp dụng pháp luật thống quan tiến hành tố tụng Thứ ba, tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn thi hành công vụ; tội lạm quyền thi hành công vụ tội giả mạo cơng tác Bộ luật hình năm 2015 quy định: “Người vụ lợi động cá nhân khác…” động cơ, mục đích vụ lợi hiểu vụ lợi vật chất vụ lợi phi vật chất Như vậy, áp dụng quy định mang tính định tính này, gặp khó khăn, vướng mắc, vụ lợi phi vật chất có tính trừu tượng, phức tạp Vì vậy, việc đánh giá, xác định động vụ lợi phi vật chất phụ thuộc vào đánh giá mang tính chủ quan quan tiến hành tố tụng Thứ tư, việc xác định thiệt hại vụ án tham nhũng vấn đề nhiều vướng mắc đặc biệt vụ án liên quan đến đất đai, đầu tư xây dựng Cụ thể, số vụ án tham nhũng liên quan đến đầu tư xây dựng gặp nhiều vướng mắc việc xác định thiệt hại cơng trình thi cơng nhiều năm, chưa tốn, dẫn đến khơng thực giám định Thứ năm, nhóm tội phạm tham nhũng thực pháp nhân lại chưa đặt vấn đề truy cứu trách nhiệm hình Trong giai đoạn nay, với trình hội nhập quốc tế tồn cầu hành vi tham nhũng manh nha xuất gây hậu nghiêm trọng đến phát triển kinh tế đời sống xã hội Chính vậy, thời gian tới, nhà lập pháp cần nghiên cứu mở rộng phạm vi tội phạm mà pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình đặc biệt tội phạm tham nhũng C, KẾT LUẬN Phòng, chống tham nhũng vấn đề quan trọng quốc gia giới, có Việt Nam Đặc biệt Việt Nam, tình hình tham nhũng diễn phức tạp, hình thức khác Chính vậy, cần xây dựng hệ thống chế tài hình tội phạm tham nhũng, cụ thể phải nắm rõ vấn đề lí luận tội phạm tham nhũng thực tiễn áp dụng quy định Bộ luật hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) tội phạm tham nhũng Trong trình nghiên cứu kiến thức em hạn hẹp nên viết chắn cịn thiếu sót, hạn chế Em mong nhận góp ý từ thầy cô để viết em hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, Giáo trình Luật hình Việt Nam phần tội phạm 2, Trường Đại học Luật Hà Nội 2, Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) 3, Luật phòng chống tham nhũng 2018 4, Bộ luật hình năm 1999 5, Một số vấn đề lý luận tội phạm tham nhũng, https://luatquanghuy.vn/bai-tap-luat/phap-luat-phong-chong-tham-nhung/ 6, https://tkshcm.edu.vn/mot-so-van-de-ly-luan-ve-toi-tham-nhung-trong-boluat-hinh-su-viet-nam/ 7, Một số vấn đề tội phạm tham nhũng, https://lsvn.vn/mot-so-van-de-vetoi-pham-tham-nhung.html ... pháp công dân nhằm trục lợi” II, Một số vấn đề lý luận tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) 1, Những vấn đề chung tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa. .. thống chế tài hình tội phạm tham nhũng, cụ thể phải nắm rõ vấn đề lí luận tội phạm tham nhũng thực tiễn áp dụng quy định Bộ luật hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) tội phạm tham nhũng Trong... áp dụng 3, Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn để lí luận tội phạm tham nhũng theo Bộ luật hình 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) thực tiễn áp dụng quy định Bộ luật tội phạm tham