BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG THỊ THẢO MY ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG THỊ THẢO MY ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG THỊ THẢO MY ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS THÂN THỊ THU THỦY Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên : Trương Thị Thảo My Sinh ngày : 12 tháng 08 năm 1989 Quê quán : Bến Tre Là học viên cao học K21 Trường Đại học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh Mã số học viên: 7701210602 Tôi xin cam đoan luận văn: Ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre cơng trình nghiên cứu riêng tơi với hướng dẫn TS Thân Thị Thu Thủy; số liệu nghiên cứu luận văn sử dụng trung thực, nội dung kết nghiên cứu luận văn chưa công bố cơng trình cơng trình thời điểm Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 06 năm 2014 Tác giả luận văn Trương Thị Thảo My MỤC LỤC TRANG BÌA TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Câu hỏi nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn .3 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Xác xuất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm xác xuất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp: 1.1.2 Mục tiêu việc xác định xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp 1.2 Ƣớc lƣợng xác xuất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp tỉnh Bến Tre tiêu tài ảnh hưởng đến khả khơng trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp tỉnh Bến Tre 1.2.2.2 Các tiêu tài ảnh hưởng đến khả khơng trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.2.3 Các phương pháp ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp 12 1.2.4 Các mơ hình ước lượng xác suất khơng trả nợ khách hàng doanh nghiệp 16 1.2.4.1 Mơ hình hồi quy logistics 17 1.2.4.2 – Mơ hình KMV 18 1.2.4.3 - Mơ hình điểm số Z 19 1.3 Sự cần thiết phải ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 22 1.4 Các nghiên cứu giới ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE 25 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 2.1.2 Mạng lưới hoạt động 27 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 27 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 34 2.3 Thực trạng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 37 2.3.1 Thực trạng khách hàng doanh nghiệp không trả nợ 37 2.3.2 Thực trạng nợ cấu khách hàng doanh nghiệp 43 2.3.3 Thực trạng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp 44 2.4 Ứng dụng mơ hình điểm số Z để ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre .46 2.4.1 Mơ hình nghiên cứu 46 2.4.2 Dữ liệu nghiên cứu 48 2.4.3 Kết nghiên cứu 50 2.5 Đánh giá thực trạng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 54 KẾT LUẬN CHƢƠNG 56 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE 57 3.1 Xây dựng mơ hình ƣớc lƣợng xác suất khơng trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 57 3.2 Giải pháp nâng cao khả ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre .60 3.2.1 Hoàn thiện phương pháp thu thập liệu .60 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro 61 3.2.3 Xây dựng chế độ nghiệp vụ cho vay 62 3.2.4 Đào tạo cán sử dụng chuyên gia tín dụng 62 3.2.5 Thực đổi công nghệ, trang thiết bị 67 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin 68 3.3 Kiến nghị khách hàng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 69 3.4 Kiến nghị hỗ trợ 72 3.4.1 Đối với Chính phủ 72 3.4.2 Đối với Bộ Tài 74 3.4.3 Đối với Ngân hàng nhà nước 75 3.4.4 Đối với Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu Tư phát triển Việt Nam CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NCC : NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn PGD : Phòng giao dịch PD : Probability of Default: xác suất khách hàng không trả nợ TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nợ cấu Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mức xếp hạng theo rủi ro Standard & Poor's .16 Bảng 2.1: Huy động vốn Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009 - 2013 28 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 30 Bảng 2.3: Doanh số cho vay thu nợ Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 30 Bảng 2.4: Thu nhập chi phí Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 .33 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bến Tre giai đoạn 20092013 34 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng theo ngành, nghề Vietinbank Bến Tre giai đoạn 20092013 35 Bảng 2.7: Nợ hạn tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 40 Bảng 2.8 : Nợ xấu tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bến Tre giai đoạn 20092013 41 Bảng 2.9: Dư nợ cấu tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 44 Bảng 2.10: Hạng tín dụng tương ứng với khả không trả nợ KHDN Vietinbank Bến Tre 45 Bảng 2.11: Tóm tắt biến độc lập mơ hình 49 Bảng 2.12: Chỉ số thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 50 Bảng 2.13: Sự tương quan biến mơ hình nghiên cứu 51 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 Nợ q hạn, nợ xấu tín dụng doanh nghiệp theo ngành, nghề Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 .38 Hình 2.2 Số lượng KHDN theo ngành, nghề không trả nợ Vietinbank Bến Tre giai đoạn 2009-2013 38 Hình 2.3 Số lượng phân bổ khách hàng theo mức xếp hạng tín dụng 46 Hình 2.4 Sự khác biệt xác suất không trả nợ KHDN Vietinbank Bến Tre năm 2012 2013 .52 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, kinh tế Việt Nam khơng ổn định chưa có dấu hiệu phục hồi sau suy thoái kinh tế, hậu nghiêm trọng vấn đề nợ xấu TCTD có xu hướng tiếp tục tăng năm 2013.Vì lẽ đó, nhiều quan ban ngành cố gắng tìm kiếm nhiều giải pháp để hồi phục tình hình sản xuất kinh doanh nhằm khắc phục nợ xấu Điển hình nghị số 02/NQ-CP ngày 07 tháng 01 năm 2013 Chính phủ số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 03 năm 2014 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thành lập Cơng ty Quản lý tài sản (VAMC) Sau phân tích vấn đề nợ xấu Việt Nam chuyên gia kinh tế việc cấp tín dụng dễ dàng quản lý rủi ro tín dụng lỏng lẻo gây hậu nặng nề lĩnh vực ngân hàng Như vậy, điều khẳng định vai trò quan trọng hàng đầu việc dự báo quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Có thể nói, lĩnh vực ngân hàng Việt nam chịu ảnh hưởng nặng nề khủng hoảng kinh tế với biến động khó lường lãi suất, tỷ giá ngoại tệ, tỷ lệ nợ xấu tăng cao, Nguồn thu nhập ngân hàng chủ yếu từ hoạt động cho vay khách hàng Theo thống kê Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, giá trị khoản cho vay thường chiếm từ 70 – 80% tổng tài sản ngân hàng Do đó, việc đo lường rủi ro tín dụng có ý nghĩa với hoạt động phát triển ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, nhà lãnh đạo ngân hàng xác định xác mức tổn thất tín dụng khách hàng vay cụ thể tồn danh mục tín dụng Đứng trước tình hình này, để đảm bảo hệ thống ngân hàng Việt Nam ổn định vững chắc, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam định hướng chiến lược phát triển lĩnh vực ngân hàng từ đến năm 2020 theo hướng tập trung quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Các nhà lãnh đạo ngân hàng Việt nam cần phải áp dụng kinh nghiệm quốc tế để xây dựng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel Ủy Ban Basel Trong đó, nhiệm vụ hàng đầu phải ước lượng xác suất vỡ nợ khách hàng Thực tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa có ngân hàng áp dụng thức mơ hình xác định xác suất khơng trả nợ khách hàng vào hoạt động để hỗ trợ việc định cho vay Xuất phát từ thực trạng tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “ Ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre” Câu hỏi nghiên cứu Xuất phát từ bối cảnh khách quan kinh tế hệ thống ngân hàng Việt Nam giới hạn phạm vi nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre, luận văn đề cập giải vấn đề cụ thể sau đây: Lý Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre phải tiến hành ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp danh mục tín dụng; Ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu xem xét xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp giải thích yếu tố nào, yếu tố quan trọng nhất, mức độ tác động yếu tố đến xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre Chính vậy, mục tiêu nghiên cứu tập trung vào: + Phân tích thực trạng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre; + Ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre; + Dựa vào kết đưa giải pháp nâng cao khả ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Do giới hạn thời gian nguồn lực triển khai nên tập trung nghiên cứu xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre từ năm 2009-2013 Phạm vi nghiên cứu + Về không gian: khách hàng doanh nghiệp tỉnh Bến Tre có quan hệ tín dụng với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre + Về thời gian: nghiên cứu giai đoạn 2009 - 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu định tính: sử dụng số liệu thống kê thơng qua thu thập liệu có sẵn, tiến hành lập bảng biểu để dễ dàng đánh giá so sánh Sử dụng phương pháp vấn tay đôi để thu nhập thông tin Phương pháp định lượng: sử dụng phương pháp phân tích phân biệt hồi quy tuyến tính để tính tốn tham số Sau đó, sử dụng mơ hình điểm số Z Atlman để tìm xác suất khơng trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn chia thành 03 chương sau: Chương 1: Tổng quan ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 4 Chương 3: Giải pháp nâng cao khả ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre 5 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Xác xuất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm xác xuất không trả đƣợc nợ khách hàng doanh nghiệp: Trên giới, theo Hiệp ước Basel II xác suất không trả nợ khách hàng thuật ngữ tài mơ tả khả khơng trả nợ khách hàng khoảng thời gian cụ thể Nó cung cấp việc ước tính khách hàng khơng thể hồn thành nghĩa vụ nợ tổ chức tín dụng Theo đó, khách hàng không trả nợ khách hàng bị tất dấu hiệu sau: + Khách hàng khơng có khả thực nghĩa vụ toán đầy đủ đến hạn mà chưa tính đến việc ngân hàng bán tài sản để hồn trả; + Khách hàng có khoản NQH có thời hạn 90 ngày Tháng năm 2004, Ủy ban Basel xây dựng Hiệp định “Tiêu chuẩn vốn quốc tế” - gọi Basel II Theo đó, ngân hàng sử dụng hệ thống sở liệu nội để đánh giá vấn đề rủi ro tín dụng, từ xác định hệ số an toàn vốn tối thiểu Như vậy, theo yêu cầu Basel II, ngân hàng sử dụng mơ hình dựa hệ thống liệu nội để xác định khả tổn thất tín dụng Các ngân hàng xác định biến số : xác suất khách hàng không trả nợ (PD - Probability of Default); tỷ trọng tổn thất ước tính (LGD - Loss Given Default); tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ (EAD - Exposure at Default ) Thông qua biến số trên, ngân hàng xác định tổn thất ước tính (EL - Expected Loss) Với kỳ hạn xác định, tổn thất ước tính tính tốn dựa cơng thức sau: EL = PD x EAD x LGD PD - xác suất không trả nợ: sở xác suất số liệu khoản nợ khứ khách hàng, gồm khoản nợ trả, khoản nợ hạn khoản nợ không thu hồi Theo u cầu Basel II, để tính tốn nợ vòng năm khách hàng, ngân hàng phải vào số liệu dư nợ khách hàng vịng năm trước Tại Việt Nam, theo điều Luật phá sản Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, doanh nghiệp khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn chủ nợ yêu cầu coi lâm vào tình trạng phá sản Xác suất phá sản khả doanh nghiệp bị phá sản tương lai thường thể số (%) Hiện tại, Việt Nam chưa có khái niệm khách hàng khơng trả nợ khái niệm liên quan đến phương pháp quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến theo Hiệp ước Basel II NHNN chưa có quy định liên quan đến khách hàng không trả nợ mà có quy định việc phân loại nợ bao gồm NQH, nợ xấu Chính thế, việc xây dựng khái niệm xác khách hàng khơng trả nợ tương đối khó khăn Đồng thời, định nghĩa khách hàng không trả nợ theo Hiệp ước Basel II mang tính chất tham khảo, đó, khuyến khích ngân hàng tự xây dựng định nghĩa khách hàng không trả đươc nợ xác suất khách hàng không trả nợ Tại NHTM dựa theo tiêu chí phân loại nợ theo quy định định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bao gồm nợ nhóm 1, 2, 3, 4, Trong đó, NQH bao gồm nợ nhóm 2, 3, 4, 5; Nợ xấu bao gồm nợ nhóm 3,4,5 Đây để xác định khả không trả nợ khách hàng Theo Basel II, khái niệm không trả nợ khách hàng có vấn đề sau: + Khách hàng bị cấu nợ (bao gồm gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ) mà số lần cấu từ 01 lần trở lên + Khách hàng có NQH có thời gian 90 ngày ... khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre 4... ước lượng xác suất không trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre 5 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH... ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRƯƠNG THỊ THẢO MY ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE Chuyên