Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh vĩnh phúc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ  - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Sinh viên thực Giáo viên hướng dẫn : Hoàng Thị Hải Yến : TS Trần Mai Hương HÀ NỘI - 2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ  - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Sinh viên thực Mã sinh viên Lớp Khoa Khóa Hệ Giáo viên hướng dẫn : Hoàng Thị Hải Yến : CQ483435 : Đầu tư 48A : Đầu tư : 48 : Chính quy : TS Trần Mai Hương HÀ NỘI - 2009 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Ý nghĩa CB QHKH Cán quan hệ kháh hàng PGĐ QHKH Phó giám đốc quan quan hệ khách hàng BIDV Ngân hàng đầu tư phát triển KD Kinh doanh LĐ Lao động HSTD Hồ sơ tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại DPRR Dự phòng rủi ro TDH Trung dài hạn Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2006 – 2009 Bảng 2: Tình hình huy động vốn theo kì hạn giai đoạn 2006 – 2009 Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn theo kì hạn giai đoạn 2006 – 2009 .6 Bảng 3: Tình hình huy động vốn theo đối tượng giai đoạn 2006 – 2009 Bảng 4: Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 2006 – 2009 Biểu đồ 2: Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 2006 - 2009 Bảng 5: Tình hình thu dịch vụ giai đoạn 2006 – 2009 Bảng 6: Kết kinh doanh giai đoạn 2006 – 2009 10 Bảng 7: Tình hình thẩm định dự án vay vốn chi nhánh 10 Biểu đồ 3: Tình hình thẩm định dự án vay vốn chi nhánh 11 Bảng 8: Đánh giá tình hình tài khách hàng 38 Bảng 9: Thông số dự án 47 Bảng 10: Lịch đầu tư 48 Bảng 11: Tính sản lượng doanh thu .48 Bảng 12: Tính chi phí hoạt động 49 Bảng 13: Khấu hao 50 Bảng 14: Tính lãi vay vốn .51 Bảng 15: Tính nhu cầu vốn lưu động 52 Bảng 16: Báo cáo kết kinh doanh 53 Bảng 17: Cân đối trả nợ .54 Bảng 18: Tính điểm hịa vốn 55 Bảng 19: Khảo sát độ nhạy dự án 56 Bảng 20: Kế hoạch huy động vốn 68 Bảng 21: Kế hoạch cho vay 69 Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC .1 1.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc .1 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng/ban .3 1.1.3 Hoạt động kinh doanh chi nhánh 1.1.3.1 Huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động cho vay 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 1.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh 1.2 Tình hình thẩm định dự án vay vốn chi nhánh .10 1.3 Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc .11 1.3.1 Vai trị cơng tác thẩm định tài 11 1.3.2 Các thẩm định tài dự án 12 1.3.3 Quy trình thẩm định tài dự án 14 1.3.4 Các phương pháp thẩm định tài dự án 17 1.3.5 Nội dung thẩm định tài dự án .19 1.3.5.1 Nội dung thẩm định chung 19 1.3.5.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư 24 1.3.6 Ví dụ minh họa: Dự án “ Đầu tư mở rộng dây chuyền sản xuất gạch lát công suất 1,5 triệu m2 sản phẩm/năm” Công ty cổ phần Prime Tiền Phong 31 1.3.6.1 Thẩm định chung dự án 33 1.3.6.2 Thẩm định tài dự án 43 1.4 Đánh giá công tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc 59 1.4.1 Kết đạt .59 1.4.1.1 Quy trình thẩm định tài khoa học .59 1.4.1.2 Vận dụng linh hoạt phương pháp thẩm định .60 1.4.1.3 Nội dung thẩm định tài ngày hồn thiện 60 1.4.1.4 Về lực đội ngũ cán tín dụng 61 Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.2 Hạn chế .61 1.4.2.1 Về quy trình thẩm định .61 1.4.2.2 Hạn chế phương pháp thẩm định 62 1.4.2.3 Nội dung thẩm định tài dự án cịn số hạn chế 62 1.4.2.4 Hạn chế đội ngũ cán tín dụng 63 1.4.2.5 Khai thác công nghệ ứng dụng công tác thu thập thơng tin cho thẩm định tài chưa hiệu 63 1.4.3 Nguyên nhân 64 1.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan .64 1.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 65 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 67 2.1 Định hướng phát triển BIDV – Chi nhánh Vĩnh Phúc 67 2.1.1 Hoạt động kinh doanh .67 2.1.1.1 Các hoạt động chung 67 2.1.1.2 Hoạt động huy động vốn .67 2.1.1.3 Hoạt động cho vay 69 2.1.1.4 Hoạt động dịch vụ .69 2.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án 70 2.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc 71 2.2.1 Hồn thiện quy trình thẩm định 71 2.2.2 Lựa chọn, kết hợp phương pháp thẩm định tài .72 2.2.3 Hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án 72 2.2.4 Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao lực cán tín dụng .74 2.2.5 Kiện tồn hệ thống thông tin 74 2.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 76 2.3 Một số kiến nghị .77 2.3.1 Kiến nghị với phủ 77 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .78 2.3.3 Kiến nghị Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 78 2.3.4 Kiến nghị khách hàng 79 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam đường bước vào thiên niên kỷ mới, đường đổi hội nhập vào kinh tế giới Sự hội nhập khép lại thời kỳ kinh tế tự cung tự cấp, phát triển chậm chạp lạc hậu Nhìn lại năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế nước ta có tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội Trong đó, khơng thể khơng kể đến vai trị NHTM với tư cách nhà tài trợ lớn cho dự án đầu tư, đặc biệt dự án trung dài hạn trung gian tiền tệ tín dụng kinh tế, để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống NHTM Việt Nam chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động ngắn hạn truyền thống Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa vào tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao nhiều so với doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh thân ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp Vấn đề đặt hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng điều kiện để tiến tới cơng nghiệp hố đại hố đất nước, cơng tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư nói chung, đặc biệt thẩm định tài dự án đầu tư cần phải trọng Hơn nữa, yêu cầu có tính ngun tắc ngân hàng hoạt động đầu tư tín dụng phải xem xét, lựa chọn dự án đầu tư thực có hiệu vừa mang lại lợi ích cho kinh tế, vừa phải đảm bảo lợi nhuận ngân hàng, đồng thời hạn chế thấp rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Công tác thẩm định tài dự án đầu tư cơng cụ đắc lực giúp ngân hàng thực yêu cầu Với ý nghĩa việc thẩm định tài dự án đầu tư góp phần quan trọng thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì tính cấp bách, tầm quan trọng công tác tạo cho em niềm say mê hứng thú sâu vào tìm tịi nghiên cứu Đồng thời, có tận tình hướng dẫn ý kiến đóng góp q báu giáo T.S Trần Mai Hương giúp đỡ, đạo trực tiếp cán phòng quản lý rủi ro BIDV – Chi nhánh Vĩnh Phúc giúp em hoàn Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc” Đề tài nghiên cứu hoàn thiện lời mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo gồm nội dung sau: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc Chương 2: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, chuyên đề tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt Em xin chân thành cảm ơn Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 1.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc thành lập theo Quyết định số 262/QĐ – TCCB ngày 20/12/1996, với tên giao dịch Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (Bank for in vestment and development of Viet Nam – Vinh Phuc province branch), có trụ sở Số Đường Kim Ngọc – Phường Ngô Quyền – Thành phố Vĩnh Yên – Tỉnh Vĩnh Phúc Khi thành lập Chi nhánh có địa bàn hoạt động rộng bao gồm Vĩnh Yên Phúc Yên Cùng với tăng trưởng quy mơ chi nhánh số lượng cán nhân viên chi nhánh tăng lên số lượng chất lượng Đến tháng 9/2006 có định chia tách chi nhánh thành chi nhánh chi nhánh Phúc Yên chi nhánh Vĩnh Yên Sau chia tách chi nhánh, chi nhánh Vĩnh Yên có mạng lưới hoạt động gồm Hội sở với phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm Trong đó: Tại thị xã Vĩnh n có: Hội sở chi nhánh, phòng giao dịch quỹ tiết kiệm huyện Bình Xun có phịng giao dịch Với tổng số cán 69 người, lực lượng cán chủ chốt 23 người, Ban giám đốc người, trưởng phó phịng 19 người Địa bàn hoạt động mạng lưới hoạt động chi nhánh bị thu hẹp sau chia tách, chủ yếu tập trung địa bàn thị xã Vĩnh n mơ hình phịng nghiệp vụ hội sở khơng cịn phù hợp, nhánh xếp lại, giảm đầu mối phòng từ phòng xuống phòng – tổ nghiệp vụ theo mơ hình hướng dẫn trung ương thực tế nhu cầu chi nhánh Đánh giá Vĩnh Phúc địa bàn có tiềm phát triển, thời gian tới trình độ dân trí tốc độ thị hóa tăng cao có điều kiện phát triển dân cư Ban lãnh đạo định mở rộng mạng lưới hoạt động chi nhánh vùng trọng điểm kinh tế tỉnh, khu vực đông dân cư để mở rộng cho vay, tăng cường huy động vốn phát triển dịch vụ ngân hàng, cụ thể: Năm 2006 mở thêm Phòng giao dịch Huyện Yên Lạc đến năm 2007 – 2008 mở thêm điểm giao dịch chợ Vĩnh Yên nâng cấp Quỹ tiết kiệm số thành điểm giao dịch Theo xu phát triển chung ngành ngân hàng, chi nhánh mở thêm Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A Chuyên đề tốt nghiệp nhiều điểm ATM phục vụ 24/24 phường Liên Bảo khu cơng nghiệp Khai Quang…và sàn giao dịch chứng khốn BSC hội sở chi nhánh Với mở rộng địa bàn hoạt động thực hiện đại hóa ngân hàng, chi nhánh gồm Hội sở với 10 phịng nghiệp vụ, phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm điểm ATM phục vụ 24/24 Số lượng cán nhân viên có 95 người Ban lãnh đạo: người, trưởng phó phịng nghiệp vụ: 20 người, Cán nghiệp vụ: 72 người Trong hoạt động kinh doanh, chi nhánh tìm cách để nâng cao chất lượng kinh doanh dịch vụ ngân hàng, đổi phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng với phương châm “Vì thành đạt người, nhà doanh nghiệp” 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức chi nhánh xếp theo mơ hình hướng dẫn trung ương phù hợp với nhu cầu thực tế chi nhánh, bao gồm: - Giám đốc - Phó giám đốc - Các phòng, tổ gồm: + Phòng dịch vụ khách hàng + Phòng quan hệ khách hàng + Tổ tốn quốc tế + Phịng quản trị tín dụng + Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ + Phịng tài – kế tốn + Phịng quản lý rủi ro + Phòng kế hoạch – tổng hợp + Phòng tổ chức – nhân + Phòng hành – quản trị - Các đơn vị trực thuộc gồm: + Phòng giao dịch Vĩnh Yên + Phòng giao dịch Bình Xun + Phịng giao dịch n Lạc + Quỹ tiết kiệm số Hoàng Thị Hải Yến – CQ483435 Đầu tư 48A ... tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc Chương 2: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh. .. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 67 2.1 Định hướng phát triển BIDV – Chi nhánh Vĩnh Phúc 67... trạng công tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng đầu tư phát triển – Chi nhánh Vĩnh Phúc 1.3.1 Vai trị cơng tác thẩm định tài Trong trình thẩm định dự án đầu tư, Ngân hàng phải thẩm định nhiều