Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại LỜI MỞ ĐẦU 1 Lí do chọn đề tài Hiện nay, trên thế giới sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ tri thức đồng di[.]
1 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài Hiện nay, giới phát triển công nghệ thông tin, công nghệ tri thức đồng diễn với tốc độ chóng mặt, cách mạng đem đến thành tựu to lớn cho nhiều nước biết vận dụng vào hàng hóa sản xuất, đưa họ trở thành nhiều cường quốc phát triển giới Muốn đưa kinh tế lên để sánh ngang với nước khu vực Đông Nam Á trở thành Rồng kinh tế CNH-HDH phải coi trọng, đánh giá mức cần thiết giai đoạn Tuy nhiên tốc độ CNH-HDH bị chững lại phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải quyết, nguyên nhân quan trọng vấn đề vốn Có thể nói vốn tiền đề, sở để doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh đổi cơng nghệ Chính vậy, NHTM đóng vai trị quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Với vị NHTM hàng đầu Việt nam, NHNo&PTNT nỗ lực hết mình, đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp CNH-HDH phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh phát triển tăng trưởng không ngừng, NH có tồn tại, khó khăn, đặc biệt hoạt động TD- hoạt động vô quan trọng NHTM Trong doanh nghiệp thiếu vốn, vốn TDH vốn tồn đọng NHTM khơng phải Mấy năm gần đây, nguồn vốn cho vay TDH Chi nhánh NHNo&PTNT đa dạng cấu khách hàng, Chi nhánh tập trung vào DNNN, chưa thực quan tâm tới đối tượng khách hàng khác đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Vì lí “Hiệu hoạt động tín dụng trung& dài hạn NHNo&PTNTChi nhánh Láng Hạ” em chọn làm đề tài nhằm đáp ứng đòi hỏi thiết thực thực tiễn, vừa mang tính thời kinh doanh tiền tệ NH Từ lý luận TDTDH NHTM, viết phân tích đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu thực trạng hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đưa phát hoạt động nghiên cứu gợi ý hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp bảng điều tra, phương pháp thống kê, thu thập liệu, phương pháp logic kết hợp phương pháp tổng hợp đánh giá để từ rút vấn đề cần thiết cho mục đích nghiên cứu Kết cấu khố luận Nội dung khóa luận gồm có chương Chương 1: Những vấn đề hiệu hoạt động TDTDH NHTM Chương 2:Thực trạng hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3: Các phát nghiên cứu hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG& DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số khái niệm hiệu hoạt động tín dụng trung& dài hạn 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung& dài hạn Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam, “ TD” có nghĩa vay mượn TD chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn TD ngân hàng quan hệ TD NH với tổ chức TD, doanh nghiệp tầng lớp dân cư kinh tế TD NH giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa) bên cho vay(NH định chế tài khác) bên vay( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán (Theo nghiệp vụ NH đại, TS Nguyễn Minh Kiều) Cho vay, gọi TD, bên( bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác( bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ đó, tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên- Một bên bên cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế TD, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả (Theo bách khoa toàn thư mở Wikipedia) TD loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng NH Loại tài sản phân chia theo nhiều tiêu thức khác Một số phương thức phân chia theo thời hạn, điều có ý nghĩa quan trọng NH thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lời TD khả hoàn trả khách hàng Theo đó, TD chia làm loại: TD ngắn hạn: loại TD có thời hạn đến năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại TD trung hạn: loại TD có thời hạn từ năm đến năm sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh TD TDH cịn nguồn vốn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập TD dài hạn: loại TD có thời hạn năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng bản( nhà xưởng, dây chuyền sản xuất…), xây dựng sở hạ tầng( đường xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn Do thời hạn đầu tư thường kéo dài nên TD dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án Nhìn chung, TD dài hạn chịu rủi ro lớn, thời hạn dài biến động khơng dự tính xảy lớn 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung& dài hạn 1.1.2.1 Mục đích đối tượng cho vay Ở nước, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt vốn TDH lớn Nhu cầu cải tạo xây dựng sở hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu bản… Nhu cầu doanh nghiệp đầu tư trang thiết bị máy móc, mở rộng quy mô sản xuất cần đến vốn TDH Đối tượng TDTDH doanh nghiệp đầu tư vào dự án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí phân cơng, giá th tài sản khác, chi phí mua bảo hiểm chi phí khác địi hỏi vốn lớn 1.1.2.2 Thời hạn dài giá trị khoản vốn vay lớn Thời hạn cho vay hiểu thời hạn mà NH cam kết cấp cho khách hàng khoản TD Do khoản TDTDH sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, hạng mục cơng trình, dự án đầu tư xây dựng… thời hạn cho vay TDH thường từ ( 1-5 năm trung hạn, năm dài hạn) giá trị khoản vay TDH thường lớn 1.1.2.3 Nguồn vốn cho vay trung& dài hạn Về nguyên tắc, nguồn vốn cho vay TDH thường nguồn vốn ổn định có thời hạn tương đương Bao gồm nguồn vốn tự có, nguồn vốn từ lợi nhuận để SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại lại; vốn huy động hình thức tiền gửi tiết kiệm TDH , vay nợ nước ngoài; vốn ủy thác tài trợ vay theo chương trình dự án 1.1.2.4 Rủi ro lãi suất cho vay Do khối lượng đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản TDTDH cao Kết dự án đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố Sự phân tích xác định NH rủi ro có hạn Các NH khắc phục hết rủi ro Khi khoản cho vay TDH có thời gian đầu tư dài, có nhiều thay đổi môi trường kinh tế như: thay đổi sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh… Khiến cho dự án bị thua lỗ khơng có khả thu hồi vốn Để bù đắp rủi ro cao mà NH phải gánh chịu, ngân hàng đề mức lãi suất cho vay TDH cao ngắn hạn Mặt khác, lãi suất cao để phù hợp với nguồn vốn TDH mà NH phải huy động với chi phí cao nguồn ngắn hạn Như rủi ro lãi suất có quan hệ biến chứng, rủi ro cao lãi suất lớn 1.1.3 Vai trị tín dụng trung& dài hạn 1.1.3.1 Đối với khách hàng ngân hàng Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức: TDTDH hạn tạo điều kiện cho việc ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật, thay đổi cấu sản xuất: Ngày mà khoa học kỹ thuật đạt thành tựu rực rỡ, đặc biệt thành tựu ngành khoa học ứng dụng tạo thời thách thức tồn phát triển tổ chức thị trường Mặc dù ứng dụng cần thiết, song doanh nghiệp gặp phải khó khăn chi phí ban đầu bỏ lớn, thân vốn tự có doanh nghiệp lại có hạn Trong hồn cảnh TDNH đặc biệt TDTDH có tác động hỗ trợ tích cực việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào hoạt động sản xuất kinh doanh TDTDH giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, thị trường hoạt động:Mở rộng quy mô sản xuất hoạt động mà doanh nghiệp tiến hành sớm chiều, hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng doanh nghiệp đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại nghiệp cần thiết Với lợi đặc thù, TDTDH NH doanh nghiệp ưa thích hình thức phát hành cổ phiếu Thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn cách hiệu quả: Trong thời hạn khoản vay, NH vừa thực chức giám sát hoạt động sử dụng vốn với tư cách chủ sở hữu vốn cho vay doanh nghiệp vừa giúp doanh nghiệp phát nhược điểm, sai sót từ có biện pháp khắc phục kịp thời nhằm hạn chế rủi ro xảy doanh nghiệp rủi ro liên quan NHTM Ngồi ra, TDTDH cịn tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt thời kinh doanh: TDTDH giúp doanh nghiệp thoả mãn lượng vốn đầu tư cho dự án chớp hội kinh doanh Ngoài doanh nghiệp vay vốn TDH NHTM, họ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian quy định hợp đồng TD xin NH gia hạn nợ vay… Khách hàng dân cư: TDTDH đáp ứng nhu cầu tiêu dùng (về nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện lại…) họ chưa có đủ khả tài để thoả mãn nhu cầu thời gian ngắn Chính vậy, TDTDH góp phần làm tăng chất lượng sống dân cư 1.1.3.2 Đối với ngân hàng thương mại TDTDH tài sản có mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời góp phần nâng cao khả cạnh tranh NH: TD TDH thường khoản TD có quy mơ lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu lớn ổn định Khi NH khơng đa dạng hố hoạt động cho vay, đa dạng hố khách hàng, thời hạn vay tiền NH đứng vững kinh tế thị trường với chèn ép đông đảo NH khác Khi NH cấp TD cho khách hàng NH tạo trì khách hàng tương lai : Điều tạo điều kiện để NH mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trị vị kinh tế Mặt khác, TDTDH cịn cơng cụ cạnh tranh hiệu NH nhằm thu hút khách hàng phía Khi có mối quan hệ, NH có điều kiện lơi kéo khách hàng sử dụng dịch vụ khác cung cấp SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại TDTDH cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động dư thừa NHTM:Đồng thời cách để NH gọi vốn có hiệu quả, thu lợi nhuận qua phát triển hoạt động mình, tăng cường khả cạnh tranh với NH khác Thông quaTDTDH, NH thực chức xã hội mình: Thực nghiệp vụ TD, NH thể vai trị người tài trợ lớn tồn kinh tế, góp phần mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội cải thiện đời sống nhân dân 1.1.4 Đối với kinh tế TDNH nói chung TDTDH nói riêng làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi lưu thông, đáp ứng nhu cầu vốn cho mở rộng sản xuất : Trong kinh tế thường xuyên xuất nguồn vốn tiền tạm thời nhàn rỗi cá nhân, thành phần kinh tế, đồng thời cần giải Lúc TDNH cơng cụ để giải mâu thuẫn cung cầu vốn tiền tệ TDTDH có vai trị quan trọng trình chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn: Tăng tỷ trọng ngành sản xuất vật chất tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt lâu dài Đầu tư cho vay TDH trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư, phát triển lực lượng lao động, giúp kinh tế tăng trưởng ổn định TDTDH đòn bẩy kinh tế quan trọng trình mở rộng quan hệ quốc tế: Đầu tư vốn nước kinh doanh xuất nhập hàng hoá hai lĩnh vực hợp tác kinh tế quốc tế thông dụng Vốn nhân tố định cho việc thực trình Lúc NHTM trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập 1.2 Nội dung lý thuyết hiệu hoạt động TDTDH NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu TDTDH NHTM Hiệu TD: biểu hiệu kinh tế lĩnh vực NH, phản ánh chất lượng hoạt động TDTDH Đó khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế xã hội nhu cầu khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn, mang lại lợi SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại nhuận cho NHTM từ nguồn tích lũy đầu tư TD đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế Trên sở đảm bảo tồn phát triển bền vững NH Vì vậy, hiệu TD tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả thích nghi TDNH với thay đổi nhân tố chủ quan( khả quản lý, trình độ cán quản lý NH ) khách quan mức độ an toàn vốn TD, lợi nhuận khách hàng, phát triển kinh tế xã hội… 1.2.2 Các tiêu định tính phản ánh hiệu tín dụng trung& dài hạn ngân hàng thương mại Nhóm tiêu thể số khía cạnh sau: - Khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng; thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, kịp thời kỳ hạn phương thức tốn phù hợp với chu kỳ kinh doanh chu kỳ thu nhập khách hàng - NH có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực cấp TD, sở vật chất trang bị tốt đầy đủ Hình thức huy động vốn, hình thức cho vay đầu tư đa dạng NH không ngừng nghiên cứu cung ứng sản phẩm, dịch vụ thu hút khách hàng tăng khả cạnh tranh Đáp ứng tốt có chất lượng nhu cầu vốn ngày cao, đa dạng khách hàng - Đối tượng khách hàng đa dạng, lượng khách hàng vay đông đảo, không ngừng mở rộng 1.2.3 Các tiêu định lượng phản ánh hiệu tín dụng trung& dài hạn ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn: Dư nợ hạn TDH Tỷ lệ NQH TDH= Dư nợ TD TDH x 100% Chỉ tiêu phản ánh số dư nợ gốc lãi TDH hạn mà chưa thu hồi NQH cho biết, 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn, tiêu cho biết chất lượng hoạt động TD NH Tỷ lệ NQH cao chứng tỏ chất lượng TD thấp ngược lại 1.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu TDH= Nợ xấu TDH SV: Nguyễn Thị Phượng x 100% GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại Dư nợ TD TDH Tỷ lệ cho biết, 100 đồng tổng dư nợ có đồng nợ xấu Nợ xấu phản ánh khả thu hồi vốn khó khăn, vốn NH lúc khơng cịn mức độ rủi ro thông thường mà nguy vốn 1.2.3.3 Chỉ tiêu dư nợ trung dài hạn Dư nợ TDTDH Tỷ trọng dư nợ TDH= x 100% Tổng dư nợ Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng dư nợ TDTDH tổng dư nợ TDNH Nếu tỷ lệ cao cho thấy dư nợ TD TDH NH lớn cao cho vay ngắn hạn Ngược lại, tiêu thấp NH cho vay ngắn hạn nhiều Tuỳ thời kỳ, hoàn cảnh mà tỷ lệ thấp hay cao, thể định hướng NH hoạt động TD TDH Phản ứng nhu cầu vốn TDH cho kinh tế NH 1.2.3.4 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng vốn TDH = Dư nợ TDTDH Tổng nguồn vốn TDH x 100% Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng nguồn TDH vay TDH NH Nếu tỷ lệ cao cho thấy khả cho vay THD NH tốt đem lại lợi nhuận kỳ vọng cao Tuy nhiên, nguồn vốn TDH không đủ đáp ứng cho nhu cầu vốn TDH, hiệu suất sử dụng vốn lớn dư nợ TD TDH cao gây rủi ro khoản cho NH Trong điều kiện bình thường, hiệu suất sử dụng vốn NH thường từ 70 – 80% 1.2.3.5 Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng Lãi từ TD TDH Tỷ lệ lợi nhuận TD TDH = Tổng lợi nhuận x 100% Chỉ tiêu cho biết, 100 đồng tổng lợi nhuận có đồng TD TDH mang lại Lợi nhuận hoạt động TD mang lại chứng tỏ khoản vay khơng thu hồi gốc mà cịn lãi, đảm bảo an toàn cho vốn vay 1.2.3.6 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ= Doanh số thu nợ TDH / Doanh số cho vay TDH SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van 10 Khóa luận tốt nghiệp Đại học Thương Mại Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Cho NH so sánh khả cho vay NH với nguồn vốn huy động 1.2.3.7 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng trung& dài hạn Vịng quay vốn TD THD (vòng) = Doanh số thu nợ TDH/ Dư nợ bình qn THD Trong dư nợ bình quân kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / ] Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn TD, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Vòng quay vốn TD lớn việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh hiệu 1.2.3.8 Tỷ lệ Dự phịng rủi ro/ Tổng dư nợ Tỷ lệ trích lập DPRR TD = DPRR TD trích lập Dư nợ bình quân x 100% Tuỳ theo cấp độ rủi ro mà tổ chức TD phải trích lập DPRR từ đến 100% giá trị khoản cho vay (sau trừ giá trị tài sản đảm bảo định giá lại) Như vậy, NH có danh mục cho vay rủi ro tỷ lệ trích lập dự phịng cao Thơng thường, tỷ lệ dao động khoảng từ đến 5% 1.2.3.9 Tỷ lệ Nợ thu hồi/ Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ thu hồi = Nợ khơng thể thu hồi Dư nợ bình qn x 100% Những khoản nợ khơng có khả thu hồi xoá theo quy chế hành (đưa hạch toán ngoại bảng) bù đắp quỹ DPRR TD Như vậy, NH có tỷ lệ nợ khơng thể thu hồi cao thể tỷ lệ vốn lớn, nghĩa chất lượng TD thấp Nếu tỷ lệ lớn (thường từ 2% trở lên), chất lượng TD NH xem có vấn đề 1.2.3.10 Tỷ lệ lãi tồn đọng chưa thu hồi/ Số dư nợ Tỷ lệ lãi tồn đọng cần thu hồi = Lãi tồn đọng cần thu hồi Số dư nợ x 100% Chỉ tiêu phản ánh khả trả lãi tới hạn khách hàng Tỷ lệ nhỏ tốt lớn chứng tỏ công tác TD chưa tốt SV: Nguyễn Thị Phượng GVHD: Th.S Đàm Thanh Huyền Luan van ... lượng hoạt động, khả cạnh tranh NH thị trường CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG& DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH LÁNG HẠ 2.1 Khái quát chi. .. 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động TD hoạt động chủ đạo Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Bảng thống kê sau cho ta biết sơ qua tình hình hoạt động TD Chi nhánh: Bảng 2.2 Kết cho vay Đơn vị tính: Tỷ... Những vấn đề hiệu hoạt động TDTDH NHTM Chương 2:Thực trạng hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3: Các phát nghiên cứu hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TDTDH Chi nhánh NHNo&PTNT