1 LỜI MỞ ĐẦU 1 Lí do chọn đề tài Hiện nay, trên thế giới sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ tri thức đồng diễn ra với tốc độ chóng mặt, cuộc cách mạng đó đem đến thành tựu to lớn cho nhi[.]
1 LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài Hiện nay, giới phát triển công nghệ thông tin, công nghệ tri thức đồng diễn với tốc độ chóng mặt, cách mạng đem đến thành tựu to lớn cho nhiều nước biết vận dụng vào hàng hóa sản xuất, đưa họ trở thành nhiều cường quốc phát triển giới Muốn đưa kinh tế lên để sánh ngang với nước khu vực Đông Nam Á trở thành Rồng kinh tế cơng nghiệp hóa đại hóa phải coi trọng, đánh giá mức cần thiết giai đoạn Tuy nhiên tốc độ cơng nghiệp hóa, đại hóa bị chững lại phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải quyết, nguyên nhân quan trọng vấn đề vốn Có thể nói vốn tiền đề, sở để doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh đổi công nghệ Chính vậy, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp Với vị NHTM hàng đầu Việt nam, NHNo&PTNT nỗ lực hết mình, đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp CNH-HDH phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh phát triển tăng trưởng khơng ngừng, NH có tồn tại, khó khăn, đặc biệt hoạt động TD- hoạt động vô quan trọng NHTM Trong doanh nghiệp thiếu vốn, vốn TDH vốn tồn đọng NHTM khơng phải Mấy năm gần đây, nguồn vốn cho vay TDH Chi nhánh NHNo&PTNT đa dạng cấu khách hàng, Chi nhánh tập trung vào DNNN, chưa thực quan tâm tới đối tượng khách hàng khác đặc biệt doanh nghiệp NQD Vì lí “ Hiệu hoạt động TD TDH NHNo&PTNT- Chi nhánh Láng Hạ” em chọn làm đề tài nhằm đáp ứng địi hỏi thiết thực thực tiễn, vừa mang tính thời kinh doanh tiền tệ ngân hàng Từ lý luận TD TDH NHTM, viết phân tích đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Luan van 2 - Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu thực trạng hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ - Đưa phát hoạt động nghiên cứu gợi ý hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp bảng điều tra, phương pháp thống kê, thu thập liệu, phương pháp logic kết hợp phương pháp tổng hợp đánh giá để từ rút vấn đề cần thiết cho mục đích nghiên cứu Kết cấu khố luận Nội dung khóa luận gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu hoạt động TD TDH NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3: Các phát nghiên cứu hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Luan van CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG& DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số khái niệm hiệu hoạt động TD TDH Khái niệm TD TDH Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, “ TD” có nghĩa vay mượn TD chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn TD ngân hàng quan hệ TD NH với tổ chức TD, doanh nghiệp tầng lớp dân cư kinh tế TD NH giao dịch tài sản ( tiền hàng hóa) bên cho vay(NH định chế tài khác) bên vay( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán – (theo nghiệp vụ NH đại, TS Nguyễn Minh Kiều) Cho vay, gọi TD, bên( bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác( bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ đó, tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên- Một bên bên cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế TD, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả - (theo bách khoa toàn thư mở Wikipedia) TD loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng NH Loại tài sản phân chia theo nhiều tiêu thức khác Một số phương thức phân chia theo thời hạn, điều có ý nghĩa quan trọng NH thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lời TD khả hồn trả khách hàng Theo đó, TD chia làm loại: Luan van TD ngắn hạn: loại TD có thời hạn đến năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình TD trung hạn: loại TD có thời hạn từ năm đến năm sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh TD TDH nguồn vốn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập TD dài hạn: loại TD có thời hạn năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng bản( nhà xưởng, dây chuyền sản xuất…), xây dựng sở hạ tầng( đường xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Do thời hạn đầu tư thường kéo dài nên TD dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án Nhìn chung, TD dài hạn chịu rủi ro lớn, thời hạn dài biến động khơng dự tính xảy lớn Đặc điểm TD TDH Mục đích đối tuợng cho vay Ở nước, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt vốn TDH lớn Nhu cầu cải tạo xây dựng sở hạ tầng quan trọng cho phát triển đường giao thông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu bản… Nhu cầu doanh nghiệp đầu tư trang thiết bị máy móc, mở rộng quy mô sản xuất cần đến vốn TDH Nguồn vốn cho vay TDH NH nguồn vốn dài hạn, dùng để tài trợ cho nhu cầu tài sản cố định phận tài sản lưu động thường xuyên doanh nghiệp Như vậy, đối tượng TD TDH doanh nghiệp đầu tư vào dự án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí phân cơng, giá th tài sản khác, chi phí mua bảo hiểm chi phí khác đòi hỏi vốn lớn 1.1.2.2 Thời hạn dài giá trị khoản vốn vay lớn Thời hạn cho vay hiểu thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản TD Do khoản TD TDH sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, hạng mục cơng trình, dự án đầu tư xây dựng… thời hạn cho vay Luan van TDH thường từ ( 1-5 năm trung hạn, năm dài hạn) giá trị khoản vay TDH thường lớn 1.1.2.3 Nguồn vốn cho vay TDH Về nguyên tắc, nguồn vốn cho vay TDH thường nguồn vốn ổn định có thời hạn tương đương Bao gồm nguồn vốn tự có, nguồn vốn từ lợi nhuận để lại; vốn huy động hình thức tiền gửi tiết kiệm TDH , vay nợ nước ngoài; vốn ủy thác tài trợ vay theo chương trình dự án 1.1.2.4 Rủi ro lãi suất cho vay Do khối lượng đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản TD TDH cao Kết dự án đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố Sự phân tích xác định ngân hàng rủi ro có hạn Các ngân hàng khắc phục hết rủi ro Khi khoản cho vay dài hạn có thời gian đầu tư dài, có nhiều thay đổi môi trường kinh tế như: thay đổi sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh… Khiến cho dự án bị thua lỗ khơng có khả thu hồi vốn Để bù đắp rủi ro cao mà NH phải gánh chịu, ngân hàng đề mức lãi suất cho vay TDH cao ngắn hạn Mặt khác, lãi suất cao để phù hợp với nguồn vốn TDH mà NH phải huy động với chi phí cao nguồn ngắn hạn Như rủi ro lãi suất có quan hệ biến chứng, rủi ro cao lãi suất lớn 1.1.1 Vai trị TD TDH 1.1.1.1 Đối với khách hàng NH Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức: TD TDH hạn tạo điều kiện cho việc ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật, thay đổi cấu sản xuất: Ngày mà khoa học kỹ thuật đạt thành tựu rực rỡ, đặc biệt thành tựu ngành khoa học ứng dụng tạo thời thách thức tồn phát triển tổ chức thị trường Mặc dù ứng dụng cần thiết, song doanh nghiệp gặp phải khó khăn chi phí ban đầu bỏ lớn, thân vốn tự có doanh nghiệp lại có hạn Luan van Trong hồn cảnh đó, TD NH, đặc biệt TD TDH có tác động hỗ trợ tích cực việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào hoạt động sản xuất kinh doanh Đặc biệt kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn xây dựng lớn lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có nhiều thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Việc vay vốn TDH NHTM làm cho doanh nghiệp tự chủ có khả kiểm sốt độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà khơng phải phân chia quyền kiểm sốt với cổ đơng huy động vốn phát hành cổ phiếu TD TDH giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, thị trường hoạt động: Đó mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp Bất doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường hoạt động phải mở rộng sản xuất Mở rộng quy mô sản xuất hoạt động mà doanh nghiệp tiến hành sớm chiều, hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng doanh nghiệp đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần thiết Với lợi đặc thù, tín dụng trung dài hạn NH doanh nghiệp ưa thích hình thức phát hành cổ phiếu Thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn cách hiệu quả: Trong thời hạn khoản vay, NH thực chức giám sát hoạt động sử dụng vốn với tư cách chủ sở hữu vốn cho vay doanh nghiệp NH vào nguyên tắc TD, hướng doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, đôn đốc khách hàng vay vốn trả gốc lãi thời hạn thoả thuận ký hợp đồng TD Các doanh nghiệp vay vốn phải có tính tốn chi phí sản xuất hợp lý, tốc độ vòng quay vốn nhanh, để đảm bảo trả nợ ngân hàng hạn có lợi nhuận giữ lại Mặt khác, trình kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, NH giúp doanh nghiệp phát nhược điểm, sai sót từ có biện pháp khắc phục kịp thời nhằm hạn chế rủi ro xảy doanh nghiệp rủi ro liên quan NHTM Luan van Ngoài ra, TD TDH tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt thời kinh doanh: Nhiều doanh nghiệp có dự án đầu tư khơng có nguồn vốn để đáp ứng lượng vốn cần đầu tư nhiều, thời gian dài nên thực dự án TD TDH giúp doanh nghiệp thoả mãn lượng vốn đầu tư cho dự án chớp hội kinh doanh Ngoài doanh nghiệp vay vốn TDH NHTM, họ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian quy định hợp đồng TD xin NH gia hạn nợ vay… Khách hàng dân cư: Khơng có vai trò quan trọng doanh nghiệp, TD TDH đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng dân cư TD TDH đáp ứng nhu cầu tiêu dùng (về nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện lại…) họ chưa có đủ khả tài để thoả mãn nhu cầu thời gian ngắn Chính vậy, TD TDH góp phần làm tăng chất lượng sống dân cư 1.1.1.2 Đối với NHTM TD TDH tài sản có mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời góp phần nâng cao khả cạnh tranh NH: TD TDH thường khoản TD có quy mơ lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu lớn ổn định Chuyển từ nghiệp vụ cho vay ngắn hạn sang cho vay TDH biến chuyển có tính chiến lược NH, đồng thời nâng cao tính cạnh tranh lĩnh vực NH Khi NH khơng đa dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền NH khơng thể đứng vững kinh tế thị trường với chèn ép đông đảo NH khác Quan hệ TD TDH thực bảo lãnh vay NH khác, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu hình thức bảo lãnh khác cho khách hàng Các hình thức bảo lãnh đem lại thêm lợi nhuận cho NH Khơng qua khẳng định vị NH Khi NH cấp TD cho khách hàng NH tạo trì khách hàng tương lai : Điều tạo điều kiện để NH mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trị vị kinh tế Mặt khác, TD TDH cịn cơng cụ cạnh tranh hiệu NH nhằm thu hút khách hàng Luan van phía Khi có mối quan hệ, NH có điều kiện lơi kéo khách hàng sử dụng dịch vụ khác cung cấp TD TDH cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động dư thừa NHTM:Đồng thời cách để NH gọi vốn có hiệu quả, thu lợi nhuận qua phát triển hoạt động mình, tăng cường khả cạnh tranh với NH khác Thông quaTD TDH ,NH thực chức xã hội mình: Thực nghiệp vụ TD, NH thể vai trò người tài trợ lớn tồn kinh tế, góp phần mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội cải thiện đời sống nhân dân 1.1.2 Đối với kinh tế TD NH nói chung TD TDH nói riêng làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi lưu thông, đáp ứng nhu cầu vốn cho mở rộng sản xuất : Trong kinh tế thường xuyên xuất nguồn vốn tiền tạm thời nhàn rỗi cá nhân, thành phần kinh tế, đồng thời cần giải Lúc TD NH công cụ để giải mâu thuẫn cung cầu vốn tiền tệ Thông qua chức phân phối lại vốn theo ngun tắc có hồn trả TD, nguồn vốn đưa vào luân chuyển thông qua hệ thống NHTM, tạo sở thúc đẩy luân chuyển vật tư hàng hố sử dụng vốn có hiệu lớn Đặc biệt TD TDH, giúp doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung hoạt động cách liền mạch, không ngắt quãng kênh truyền dần vốn có hiệu Thơng qua cho vay TDH mà xây dựng sở hạ tầng, đổi cơng nghệ, góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế TD TDH có vai trị quan trọng trình chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn: tăng tỷ trọng ngành sản xuất vật chất tảng cho phát triển kinh tế dất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt lâu dài Đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư, phát triển lực lượng lao động, giúp kinh tế tăng trưởng ổn định TD TDH thúc đẩy việc mở rộng kim ngạch xuất khẩu: Các khoản cho vay TDH có vai trị tạo nguồn vốn để thực xây dựng mới, đại hoá bước sản xuất nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng tính Luan van sản phẩm để tiêu thụ nước xuất Hàng hố có tính chất cạnh tranh thị trường quốc tế thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại cán cân toán quốc tế TD TDH đòn bẩy kinh tế quan trọng trình mở rộng quan hệ quốc tế: Đầu tư vốn nước kinh doanh xuất nhập hàng hoá hai lĩnh vực hợp tác kinh tế quốc tế thông dụng Vốn nhân tố định cho việc thực trình Lúc NHTM trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập 1.2 Nội dung lý thuyết hiệu hoạt động TD TDH NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu TD TDH NHTM Hiệu TD: biểu hiệu kinh tế lĩnh vực NH, phản ánh chất lượng hoạt động TD TDH Đó khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế xã hội nhu cầu khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn, mang lại lợi nhuận cho NHTM từ nguồn tích lũy đầu tư TD đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế Trên sở đảm bảo tồn phát triển bền vững NH Vì vậy, hiệu TD tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả thích nghi TDNH với thay đổi nhân tố chủ quan( khả quản lý, trình độ cán quản lý NH ) khách quan mức độ an toàn vốn TD, lợi nhuận khách hàng, phát triển kinh tế xã hội… Khái niệm ra: NHTM, khách hàng, kinh tế ba nhân tố tính đến xem xét hiệu TD: Hiệu TD xét từ góc độ NHTM: TD cung cấp phù hợp với thực lực tài quản lý NH, phù hợp với chiến lược khách hàng, phù hợp với nguyên tắc cho vay, chiến lược cạnh tranh phát triển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi với giá thành hợp lý, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật hành thực vai trò NH kinh tế thị trường Hiệu TD xét từ góc độ khách hàng: Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, NH hiểu nhu cầu TD khách hàng đảm bảo thoả mãn nhu cầu hợp lý vốn họ Từ cấp TD phù Luan van 10 hợp với mục đích sử dụng với điều khoản lãi suất, kỳ hạn nợ, thủ tục đơn giản, thuận tiện đảm bảo toán phù hợp với lợi ích khách hàng luật pháp hành nhằm đảm bảo khả trì mở rộng sản xuất, tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng Hiệu TD xét từ góc độ kinh tế: Việc cấp TD đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh hàng hoá, đảm bảo cung cấp vốn đầy đủ, kịp thời có hiệu cho việc trì sản xuất Mở rộng kinh doanh, tăng cường hiệu lực hoạt động doanh nghiệp, góp phần giải vấn đề xã hội tạo việc làm, xố đói giảm nghèo, xây dựng vùng kinh tế mới, tạo điều kiện để thực thi sách tiền tệ quốc gia… 1.2.2 Các tiêu định tính phản ánh hiệu TD TDH NHTM Nhóm tiêu thể số khía cạnh sau: Khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng; thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, kịp thời kỳ hạn phương thức toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh chu kỳ thu nhập khách hàng NH có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực cấp TD, sở vật chất trang bị tốt đầy đủ Hình thức huy động vốn, hình thức cho vay đầu tư đa dạng NH không ngừng nghiên cứu cung ứng sản phẩm, dịch vụ thu hút khách hàng tăng khả cạnh tranh Đáp ứng tốt có chất lượng nhu cầu vốn ngày cao, đa dạng khách hàng Đối tượng khách hàng đa dạng, lượng khách hàng vay đông đảo, không ngừng mở rộng 1.2.3 Các tiêu định lượng phản ánh hiệu TD TDH NHTM 1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh NQH: Tỷ lệ NQH TDH= Dư nợ hạn TDH Dư nợ TD TDH x 100% Chỉ tiêu phản ánh số dư nợ gốc lãi TDH hạn mà chưa thu hồi NQH cho biết, 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn, tiêu cho biết chất lượng hoạt động TD NH Tỷ lệ NQH cao chứng tỏ chất lượng TD thấp ngược lại Nhưng dư nợ TD TDH cao Luan van ... vấn đề hiệu hoạt động TD TDH NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Chương 3: Các phát nghiên cứu hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh. .. Nghiên cứu thực trạng hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ - Đưa phát hoạt động nghiên cứu gợi ý hướng giải nhằm nâng cao hiệu hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đối tượng... xuất nhập 1.2 Nội dung lý thuyết hiệu hoạt động TD TDH NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu TD TDH NHTM Hiệu TD: biểu hiệu kinh tế lĩnh vực NH, phản ánh chất lượng hoạt động TD TDH Đó khả cung ứng tín dụng