LỜI NÓI ĐẦU LỜI NÓI ĐẦU Cho vay là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho các NHTM và là kênh cung cấp vốn quan trọng không chỉ đối với bản thân DN mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân Nền[.]
LỜI NÓI ĐẦU Cho vay hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho NHTM kênh cung cấp vốn quan trọng không thân DN mà cịn tồn kinh tế quốc dân Nền kinh tế phát triển cạnh tranh DN trở nên sâu sắc, DN cần đến nguồn vốn để mở rộng hoạt động SXKD Nước ta nước phát triển lại trình hội nhập thị trường chứng khoán bắt đầu phát triển, mà nguồn vốn NHTM lại trở nên quan trọng Tuy nhiên, hoạt động cho vay NHTM thời gian vừa qua lại chưa thực đáp ứng nhu cầu vốn DN Đặc biệt thời gian tới, hoạt động NHTM nước mở rộng, cạnh tranh NH diễn gay gắt Chính thế, NHTM nước cần phải có nhiều đổi để phù hợp với trình hội nhập NHCT Việt Nam NHTM quốc doanh tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam, có thị phần cho vay đầu tư chiếm 21%, có quan hệ đại lý với 735 NH lớn 60 quốc gia khắp châu lục Các sản phẩm NHCT Việt Nam khắng định uy tín, chất lượng khơng KH nước mà cong với NH đại lý nước Với mục tiêu đến năm 2010 “trở thành NHTM chủ lực đại Nhà nước, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, TC lành mạnh, có kỹ thuật công nghệ cao, kinh doanh đa năng, chiếm thị phần lớn Việt Nam”, NHCT Việt Nam có nhiều đổi theo hướng nâng cao tính tự chủ cho chi nhánh trực thuộc để tiến tới q trình cổ phần hóa năm 2008 NHCT Cửa Lò chi nhánh cấp trực thuộc NHCT Việt Nam vừa nâng cấp vào tháng 10/2006 vừa qua Tuy hoạt động KD đạt số kết song quy mơ nhìn chung nhỏ bé chưa xứng với khả NH tiềm phát triển kinh tế địa phương Trong trình thực tập, biết chiến lược lâu dài NHCT Việt Nam mục tiêu NHCT Cửa Lò mở rộng phạm vi Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C hoạt động, tơi định chọn đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lò” làm luận văn tốt nghiệp Ngồi lời nói đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương: Chương I: Hoạt động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lò Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lò Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm vai trò cho vay 1.1 Khái niệm cho vay Thuật ngữ “tín dụng” (credit) xuất phát từ chữ Latinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) quan hệ TC Tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau: - xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp dịch chuyển quỹ từ người cho vay sang người vay - quan hệ TC cụ thể, tín dụng giao dịch TS sở có hồn trả hai chủ thể Ví dụ cơng ty thương mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trường hợp người bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua sau thời gian định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến giao dịch NH, định chế TC với DN cá nhân thể hình thức cho vay Tức NH cấp tiền vay cho bên vay sau thời gian định người vay phải tốn vốn gốc lãi - tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế TC cung cấp cho KH - số ngữ cảnh, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ, tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn tín dụng tuần hoàn loại cho vay cụ thể - sở tiếp cận theo chức hoạt động NH tín dụng hiểu sau: tín dụng giao dịch TS (tiền hàng hoá) bên cho vay (NH định chế TC khác) bên vay (cá nhân, DN chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao TS cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C Tín dụng loại TS chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng NH Tín dụng phân chia theo nhiều tiêu thức khác Và theo hình thức tài trợ, tín dụng chia thành cho vay, cho thuê TC, chiết khấu, bảo lãnh số hoạt động khác theo quy định NHNN Cho vay việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả tiền gốc lãi thời gian xác định KH phải cam kết sử dụng khoản tiền vay mục đích thoả thuận với NH, không trái quy định PL quy định khác NH cấp Đối với khoản tiền cho vay, NH phải đối mặt với nhiều nguy cơ, KH cố tình khơng trả nợ, thân KH gặp phải rủi ro không lường trước được, rủi ro từ phía NH lãi suất thị trường thay đổi nhanh, kinh tế bất ổn, tình hình an ninh trị khơng ổn định… Ngồi ra, rủi ro hoạt động KD NHTM thường có hiệu ứng dây chuyền, xảy rủi ro NH nguy đổ vỡ hệ thống NHTM quốc gia lớn Chính mà hoạt động cho vay NHTM phải tuân theo quy tắc chặt chẽ chịu giám sát quan quản lý Nhà nước Một biện pháp để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay NHTM thực nghiêm túc nguyên tắc quản lý tiền cho vay: 1) Thực quy trình tín dụng Quy trình tín dụng NH hiểu q trình trước, sau cho vay Quá trình cho vay NH nhận đơn yêu cầu vay vốn KH, NH tiến hành thu thập xử lý thông tin KH để định có đồng ý cho vay hay khơng, đồng ý mức cho vay bao nhiêu, lãi suất, thời hạn số điều kiện khác, không đồng ý phải trả lời cho KH biết lý NH tiến hành thu thập thơng tin KH thông qua nhiều cách khác vấn trực tiếp, mua tìm kiếm thơng tin qua trung gian từ báo cáo mà KH cung cấp Sau thu thập thông tin, NH cần tiến hành phân tích KH thơng qua đánh giá TS KH, đánh giá khoản nợ phân tích luồng tiền Sau đánh giá đưa định cho vay tiến hành thủ tục pháp lý giải ngân cho KH, NH tiếp tục theo dõi việc sử dụng vốn KH: sử dụng tiền vay có mục đích, tiến độ hay khơng; q trình SXKD có Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C thay đổi bất lợi khơng, có dấu hiệu thua lỗ hay lừa đảo không Nếu thông tin phản ánh chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đảm bảo, ngược lại NH cần tiến hành biện pháp ngăn chặn kịp thời nguy xảy rủi ro thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, yêu cầu KH bổ sung thêm TS chấp, giảm số tiền vay… trường hợp cụ thể Thực quy trình tín dụng tạo điều kiện để NH đáp ứng tốt nhu cầu KH đồng thời tạo mối quan hệ tín dụng lâu dài 2) Sàng lọc giám sát Một nguyên nhân dẫn đến vỡ nợ cho NHTM lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức Lựa chọn đối nghịch xảy trước giao dịch thực hiện, người vay có khả để lại hậu khơng mong muốn (tức không trả nợ) lại người tích cực tìm vay có nhiều khả lựa chọn vay Rủi ro đạo đức xảy thực giao dịch, người vay thực hoạt động không với ý đồ NH có khả hồn trả khoản vay Lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức tình trạng thơng tin bất đối xứng gây Sàng lọc: Nhằm thực việc sàng lọc cách có hiệu quả, NHTM phải tập hợp thông tin tin cậy KH triển vọng, tiến hành phân tích, thẩm định cách có hiệu KH yếu tố biến thiên đề nghị cho vay Với KH cá nhân, NH đặc biệt xem xét khoản cho vay q khứ có hồn trả thoả thuận hay không Với KH DN, bên cạnh việc quan tâm tới lịch sử tài khoản, NH cần đảm bảo KH người có kinh nghiệm cơng việc, có trình độ quản lý cần thiết để điều hành DN tái đầu tư lợi nhuận vào DN Tuy đề nghị vay vốn phải “tự đứng vững” - tức phải đủ tốt để không cần đảm bảo NH thường yêu cầu KH phải thực hịên biện pháp bảo đảm tiền vay Giám sát: Khi nhận tiền vay NH, người vay sử dụng khoản tiền cho vay vào hoạt động KD mạo hiểm dẫn đến khả tốn Chính NH thường đưa hợp đồng tín dụng quy định rõ điều khoản nhằm hạn chế người vay sử dụng tiền vay vào hoạt động rủi ro Trường hợp Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C người vay không tuân thủ điều khoản ghi hợp đồng NH thực cưỡng chế theo điều khoản ghi hợp đồng 3) Quan hệ khách hàng Một nguyên lý quan trọng việc quản lý NH quan hệ lâu dài với KH từ nắm bắt thơng tin KH cách xác Nếu KH có nhu cầu vay tiền có tài khoản khoản cho vay khác với NH thời gian dài, NH dễ dàng biết nhiều thông tin họ Những số dư tài khoản séc hay tiết kiệm cho NH biết tiềm TC KH hay việc hoàn trả khoản vay cũ cho NH biết tư cách KH Quan hệ KH lâu dài không giúp NH giảm chi phí thu thập thơng tin chi phí giám sát mà cịn giúp KH giảm chi phí lãi vay Vì KH ln cố gắng tránh hoạt động rủi ro để khơng làm phật lịng NH Như vậy, quan hệ với KH lâu dài giúp NH đối phó với bất ngờ rủi ro đạo đức lường trước Các NHTM xây dựng mối quan hệ lâu dài tập hợp thơng tin cách đưa hạn mức tín dụng cho KH Việc cấp cho KH hạn mức tín dụng vừa tạo điều kiện thuận lợi hoạt động KD cho KH có nhu cầu vay vốn thường xuyên vừa giúp NH kịp thời đưa định ngừng giải ngân thấy có dấu hiệu làm khả tốn KH, đảm bảo an tồn cho khoản tín dụng Lợi ích việc NH chỗ, hạn mức tín dụng đưa đến mối quan hệ lâu dài tạo điều kiện dễ dàng cho việc tập hợp thông tin 4) Thế chấp tài sản số dư bù Như nói trên, đề nghị vay vốn phải “tự đứng vững”, nhiều trường hợp NH yêu cầu KH phải có TSĐB nhận tín dụng, KH ln phải đối mặt với rủi ro KD, khả trả nợ cho NH Những biến cố khơng mong đợi gây cho NH tổn thất lớn Yêu cầu TSĐB, NH muốn có nguồn trả nợ thứ hai nguồn thứ thu nhập từ hoạt động KD không đảm bảo trả nợ Có yêu cầu loại đảm bảo để NH chấp nhận là: dễ định giá, dễ cho NH quyền sở hữu hợp pháp, dễ tiêu thụ hay thuận tiện cho việc tiêu thụ giá trị vật đảm bảo tăng lên theo thời gian tốt Thơng Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C thường NH chia TSĐB thành hai loại: TS thuộc sở hữu sử dụng lâu dài KH bảo lãnh bên thứ ba cho KH; TS hình thành từ nguồn tài trợ NH Những bắt buộc TSĐB khoản tiền vay công cụ quan trọng để hạn chế rủi ro, làm giảm bớt hậu lựa chọn đối nghịch giảm tổn thất người vay không trả nợ Tuy nhiên, cần nhấn mạnh TSĐB mang tính bảo hiểm khơng phải NH dựa vào KH vay Thông thường rủi ro xảy ra, NH phải tiến hành phát mại TS, TS phát mại thường khó bán thị trường nhiều lý thủ tục để phát mại TS phức tạp, nhiều thời gian Hơn nữa, NH đăng báo phát mại TS nhiều làm giảm uy tín NH thị trường, KH nhận thấy khả quản lý yếu NH, hình ảnh NH bị mờ đi, hoạt động huy động vốn mà khơng thu hút KH ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NH Thông thường, NH phải đứng trước lựa chọn DA có tính khả thi nhiều khơng có đủ TSĐB DA có đủ TSĐB nhiều lại không khả thi Như vậy, lựa chọn DA có nguy xảy rủi ro cho NH Do NH phải xác định mức độ rủi ro mà chấp nhận để lựa chọn DA thích hợp Trong số trường hợp NH khơng địi hỏi đảm bảo hình thái hàng hoá hay bảo lãnh Các loại đảm bảo gắn liền với thủ tục phức tạp, khơng có lợi cho NH lẫn KH Hơn nữa, NH dự tính, rủi ro xảy cho KH tổn thất chiếm phần giá trị vay Trong trường hợp NH yêu cầu đảm bảo tiền gửi ký quỹ (số dư bù) Đảm bảo ký quỹ thủ tục đơn giản, nhiên lại làm đọng vốn KH trường hợp vay lớn, ngân quỹ KH nhỏ cần thiết để lưu chuyển, tỷ lệ ký quỹ cao hình thức lại khơng phù hợp 5) Hạn chế tín dụng Một phương pháp giúp cho NHTM đối phó với lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức hạn chế tín dụng Hạn chế tín dụng có dạng: thứ diễn NH từ chối yêu cầu vay vốn KH, thứ hai diễn NH sẵn lòng cho vay hạn chế mức mà KH mong muốn Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C 6) Vốn ngân hàng tính tương hợp Trong nguyên tắc đề cập trên, tất nhằm hạn chế rủi ro cho thân NHTM Song thực tế NH gây rủi ro cho người gửi tiền Do vậy, làm để người gửi tiền tin NH – nơi họ gửi tiền trả tiền lãi, vốn dịch vụ mà NH hứa Để giải vấn đề có cách: Thứ nhất: Vốn tự có NHTM NH mát nhiều xảy phá sản lượng vốn tự có lớn NH phải cố gắng thực hoạt động thích hợp để có lợi nhuận toán đủ cho người gửi tiền NH thực cung cấp thông tin người gửi tiền mong đợi người có tiền sẵn lịng gửi tiền vào NH NH mong muốn Thứ hai: Đa dạng hoá Bất kỳ hoạt động KD chứa đựng rủi ro lĩnh vực KD tiền tệ NHTM Chính mà NH muốn thu hút KH gửi tiền phải chứng minh cho họ thấy độ rủi ro hợp lý hoạt động KD cách đa dạng hố danh mục cho vay Việc đa dạng hoá nguyên lý quan trọng việc quản lý NH làm cho quan hệ NH với người gửi tiền trở thành tương hợp ý muốn Tuy vậy, NH cần phải cân đối lợi ích chi phí việc đa dạng hố chun mơn hố Thứ ba: Việc điều hành Chính phủ Để bảo vệ lợi ích người gửi tiền, Chính phủ thường đưa quy định buộc NHTM phải tiến hành đa dạng hoá quy định tỷ lệ tối đa mà NHTM nhận tiền gửi dựa vốn tự có Đồng thời, Chính phủ đặt quy định tỷ lệ tối thiểu mà NH cho vay so với số tiền gửi huy động Việc điều hành Chính phủ phương cách khiến cho mối quan hệ KH với người gửi tiền trở thành tương hợp ý muốn Tuy nhiên điều hành Chính phủ tầm vĩ mô để đảm bảo quyền tự chủ cho NHTM 1.2 Vai trò cho vay Đối với ngân hàng Tiền vay khoản nợ người vay TS NH mang lại thu nhập cho NH So với TS khác, nhìn chung tiền cho vay lỏng Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C chúng chuyển thành tiền mặt trước khoản cho vay mãn hạn Các khoản tiền cho vay có xác suất vỡ nợ cao so với TS khác Do thiếu tính lỏng khả vỡ nợ cao nên NHTM thu nhiều lợi nhuận từ khoản cho vay Như vậy, ta thấy cho vay khoản mục có khả mang lại nhiều thu nhập chứa đựng nhiều nguy rủi ro cho NHTM Rủi ro từ hoạt động cho vay lớn có vai trị định tồn phát triển NHTM Rủi ro xảy làm giảm thu nhập dự tính gây thua lỗ chí dẫn đến phá sản NH Cho vay ảnh hưởng lớn đến chiến lược hoạt động NH dự trữ, đầu tư… Đối với kinh tế Nguồn vốn NH nguồn vốn quan trọng nhất, không phát triển thân DN mà cịn tồn kinh tế quốc dân Sự hoạt động phát triển công ty, DN gắn liền với dịch vụ TC NHTM cung cấp, có việc cung ứng nguồn vốn tín dụng Có thể nói rằng, khơng có DN hoạt động tốt, muốn tồn vững thương trường mà khơng phải vay vốn NH Trong q trình hoạt động, DN thường vay NH để đảm bảo nguồn TC cho hoạt động SXKD, đặc biệt đảm bảo có đủ vốn cho DA mở rộng đầu tư chiều sâu DN Nguồn vốn NH giúp DN đa dạng hố nguồn vốn huy động cho hoạt động SXKD Bên cạnh đó, nguồn vốn vay NH cịn có ưu so với vốn cổ phần lãi vay NH tính vào chi phí, giúp DN tiết kiệm thuế Đối với KH cá nhân, hộ gia đình khơng NH cung cấp nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, phục vụ đời sống hàng ngày mua sắm, xây dựng nhà cửa, phương tiện lại, du học… mà hoạt động SXKD NH hỗ trợ lớn Trong giai đoạn nay, với lợi quy mô nhỏ bé nên dễ thay đổi, dễ thích nghi với biến động thị trường thay đổi, tiến nhanh chóng khoa học cơng nghệ, khu vực kinh tế dân doanh có bước phát triển góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước Chính nhận thức điều nên nhiều NHTM quan tâm để hỗ trợ vốn cho khu vực mặc Luận văn tốt nghiệp Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C dù chưa thể đáp ứng nhu cầu vốn họ Đối với KH cá nhân, hộ gia đình NH thường áp dụng đa dạng hình thức cho vay so với đối tượng khác, tạo điều kiện để KH tiếp cận nguồn vốn NH dễ dàng Nguồn vốn vay NH phận thiếu thị trường TC, kênh huy động vốn quan trọng DN Trong điều kiện Việt Nam mà thị trường vốn cịn chưa thực phát triển, thị trường chứng khốn bắt đầu vào hoạt động nói nguồn vốn tín dụng nguồn vốn quan trọng hàng đầu DN cá nhân thực muốn phát triển KD bền vững Chính thị trường tín dụng đóng vai trị quan trọng không phát triển kinh tế đất nước mà cịn góp phần thúc đẩy phát triển thị trường TC vốn có nhiều yếu nước ta Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Có nhiều cách để phân loại hình thức cho vay ta xét cách phân loại cho vay theo thời gian (bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn) phân loại theo u cầu có đảm bảo hay khơng (bao gồm cho vay có đảm bảo cho vay khơng có đảm bảo) 2.1 Cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn nghiệp vụ tín dụng có thời hạn cho vay 12 tháng, nhằm tài trợ cho TS lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, DN, hộ sản xuất Nghiệp vụ NH áp dụng trường hợp sau: - tài trợ cho nhu cầu chi tiêu Nhà nước cách mua trái phiếu kho bạc phát hành Đây hình thức cho vay an tồn bới khả hoàn trả Nhà nước cao - đáp ứng nhu cầu khoản tổ chức tín dụng NH, cơng ty TC, quỹ tín dụng… bắng cách cho vay trực tiếp thị trường liên NH cho vay gián tiếp thơng qua nắm giữ chứng khốn Các khoản cho vay chủ yếu dựa uy tín người vay, số dựa bảo lãnh bên thứ ba dựa cầm cố chứng khoán khoản cao Luận văn tốt nghiệp 10 Luan van Dương Thị Hiền – Ngân hàng 45C ... chương: Chương I: Hoạt động cho vay NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lò Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lò Luận văn tốt nghiệp Luan... thức cho vay, TSĐB…mọi hoạt động cho vay phải tuân theo sách tín dụng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động cho vay NH Để mở rộng hoạt động tín dụng NH phải xây dựng cho sách tín dụng đắn, linh hoạt, .. .hoạt động, tơi định chọn đề tài: ? ?Mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh NHCT Cửa Lị” làm luận văn tốt nghiệp Ngồi lời nói đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu