Khóa luận tốt nghiệp GVHD PGS TS Nguyễn Thị Phương Liên LỜI CẢM ƠN Trong nền kinh tế hiện nay, vai trò của các quỹ tín dụng không còn quan trọng như trong thời kỳ bao cấp nữa nhưng nó vẫn là một trong[.]
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên LỜI CẢM ƠN Trong kinh tế nay, vai trị quỹ tín dụng khơng cịn quan trọng thời kỳ bao cấp tổ chức tài quan trọng việc cung ứng vốn cho khu vực kinh tế nông thôn Qua thời gian nghiên cứu thực tập quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ, kiến thức em học trường Đại học Thương Mại, em nhận thức thêm lý luận thực tiễn vai trò quỹ tín dụng kinh tế Trong phải khẳng định vai trò đặc biệt quan trọng tín dụng hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng kinh tế Với kiến thức đó, em sâu nghiên cứu đề tài “Nâng cáo chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ” làm khoá luận tốt nghiệp Khóa luận hồn thành hướng dẫn tận tình PGS TS Nguyễn Thị Phương Liên cán quỹ tín dụng An Vỹ Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Tài ngân hàng đặc biệt giáo PGS TS Nguyễn Thị Phương Liên tận tình hướng dẫn em hồn thành khố luận Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo cô cán quỹ tín dụng An Vỹ nhiệt tình giúp đỡ em trình thực tập nghiên cứu quỹ tín dụng An Vỹ để hồn thành khố luận Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Đỗ Ngọc Anh Lớp: K45H6 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khoá luận CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Quỹ tín dụng nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Quỹ tín dụng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở .3 1.1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1.2 Nguyên tắc tổ chức: 1.1.2 Nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng 1.1.2.1 Tổng quan tín dụng 1.1.2.2 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2.3 Các tiêu đánh giá kết tín dụng quỹ tín dụng 1.2 Chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng: 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Chính sách, quy trình thủ tục cho vay SVTH: Đỗ Ngọc Anh Lớp: K45H6 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên 1.2.2.2 Nợ hạn 1.2.2.3 Vòng quay vốn tín dụng 1.2.2.4 Hệ số sử dụng vốn huy động 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 1.2.3.1 Ảnh hưởng từ quỹ tín dụng .8 1.2.3.2 Ảnh hưởng từ khách hàng .9 1.2.3.3 Ảnh hưởng từ môi trường kinh doanh .9 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ AN VỸ 11 2.1 Khái qt tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 11 2.1.1 Sự đời phát triển quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 11 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 11 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng năm gần 15 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 16 2.2.1 Thực trạng huy động vốn 16 2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay 19 2.2.2.1 Doanh số cho vay 19 2.2.2.2 Doanh số thu nợ 21 2.2.2.3 Dư nợ 23 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 24 2.3.1 Chính sách, quy trình thủ tục tín dụng 24 2.3.2 Hệ số sử dụng vốn huy động 26 2.3.3 Vịng quay vốn tín dụng 26 2.3.4 Nợ hạn, nợ xấu 27 2.4 Đánh giá chung chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 27 SVTH: Đỗ Ngọc Anh Lớp: K45H6 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên 2.4.1 Những kết đạt 27 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân .28 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XÃ AN VỸ 30 3.1 Mục tiêu, định hướng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ năm 2013 30 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ 31 3.2.1 Giải pháp hoạt động huy động vốn 31 3.2.2 Giải pháp với hoạt động cho vay cho vay 32 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm soát nội .33 3.2.4 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán 34 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 35 3.2.6 Tăng cường giám sát cho vay xử lý khoản vay có vấn đề .37 3.3 Một số kiến nghị 39 3.3.1 Kiến nghị với Quỹ tín dụng nhân dân trung ương Ngân hàng Nhà nước 39 3.3.2 Kiến nghị với quyền địa phương 39 KẾT LUẬN .41 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 SVTH: Đỗ Ngọc Anh Lớp: K45H6 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 2: Tình hình vốn huy động giai đoạn 2010-2012 Bảng 3: Doanh số cho vay quỹ giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 4: Doanh số thu nợ quỹ tín dụng An Vỹ giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 5: Tình hình dư nợ tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 6: Hệ số sử dụng vốn huy động giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 7: Vịng quay vốn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 8: Tình hình nợ hạn giai đoạn 2010 – 2012 Biểu đồ 1: Kết kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 Biểu đồ 2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2010- 2012 Biểu đồ 3: Cơ cấu vốn huy động giai đoạn 2010 - 2012 Biểu đồ 4: Doanh số cho vay giai đoạn 2010 -2012 Biểu đồ 5: Doanh số thu nợ giai đoạn 2010- 2012 Biểu đồ 6: Dư nợ giai đoạn 2010 - 2012 SVTH: Đỗ Ngọc Anh Lớp: K45H6 Luan van Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế tỉnh Hưng Yên nói chung xã An Vỹ nói riêng có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Với vai trò “người vay” “người cho vay” hệ thống quỹ tín dụng nhân dân có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, cố gắng đưa vốn vào lưu thông nhằm ngày làm nhiều cải cho xã hội thúc đẩy kinh tế không ngừng phát triển Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói chung quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ nói riêng có thuận lợi từ chế sách nhà nước cho vay, bảo lãnh, xử lý rủi ro, quản lý lãi suất Những chế góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh vay vốn, lành mạnh hóa thị trường tài chính, đưa hoạt động quỹ tín dụng nhân dân bước xứng đáng với vai trò Bên cạnh thuận lợi, cơng tác đầu tư mở rộng tín dụng thời gian qua gặp khơng khó khăn, cạnh tranh ngân hàng thương mại quỹ tín dụng nhân dân ngày gay gắt Những năm gần hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân An Vỹ đạt hiệu chất lượng chưa cao Do đó, quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ quan tâm đến việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đồng thời nâng cao lực hoạt động trong mơi trường có tính cạnh tranh cao Xuất phát từ tình hình thực tế trên, em chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ” làm đề tài khố luận Đề tài phù hợp với mức độ khoá luận tốt nghiệp chuyên ngành Tài Chính Ngân Hàng Thương Mại Mục đích nghiên cứu Khoá luận sâu nghiên cứu nhằm làm rõ mục tiêu sau: Tổng quan tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ, chất lượng hoạt động tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu tìm nguyên nhân SVTH: Đỗ Ngọc Anh Luan van Lớp: K45H6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên Đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ phù hợp với thực trạng hoạt động tín dụng điều kiện phát triển kinh tế địa phương Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng Phạm vi nghiên cứu: + Về mặt khơng gian: khố luận nghiên cứu quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ + Về mặt thời gian: để đảm bảo tính khách quan đánh giá so sánh tình hình hoạt động tín dụng, liệu thu thập đề tài có thời gian năm từ 2010 đến 2012 Kết nghiên cứu đề tài thực khoảng thời gian quy định Nhà trường kế hoạch thực tập tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu Phương pháp suy luận: khoá luận sử dụng phương pháp suy diễn Phương pháp thu thập liệu : liệu sơ cấp tạo việc phát bảng câu hỏi, phiếu điều tra để ghi nhận ý kiến, nhận định cán tín dụng Các liệu thứ cấp thu thập, tổng hợp từ số liệu thực tế hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ năm 2010- 2012 Phương pháp phân tích liệu : sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp, ta sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ, từ tìm ngun nhân giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Kết cấu khố luận Ngoài lời cảm ơn, mục lục, danh mục bảng biểu, danh mục sơ đồ hình vẽ, phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khố luận kết cấu chia thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề chung chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ SVTH: Đỗ Ngọc Anh Luan van Lớp: K45H6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Quỹ tín dụng nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Quỹ tín dụng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức tín dụng hợp tác theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ giửa thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển 1.1.1.2 Nguyên tắc tổ chức: Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động với số nguyên tắc như: Tự nguyện: cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân đối tượng khác có đủ điều kiện theo quy định trở thành thành viên quỹ tín dụng nhân dân Thành viên có quyền khỏi quỹ tín dụng nhân dân theo quy định điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Dân chủ, bình đẳng cơng khai: thành viên quỹ tín dụng nhân dân có quyền tham gia quản lý, kiểm tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân có quyền ngang biểu Tự chủ, tự chịu trách nhiệm có lợi: quỹ tín dụng nhân dân tự chủ tự chịu trách nhiệm lết hoạt động knh doanh mình, tự định phân phối thu nhập,đảm bảo thực xong nghĩa vụ nộp thuế trang trãi khoản lỗ quỹ tín dụng nhân dân , lãi trích phần vào quỹ quỹ tín dụng nhân dân, phần chia theo vốn góp cơng sức đóng góp thành viên, phần lại chia cho thành viên theo mức độ sử dung dịch vụ quỹ tín dụng nhân dân Hợp tác phát triển cộng đồng: thành viên phải phát huy tinh thần xây dựng tập thể hợp tác với quỹ tín dụng nhân dân, cộng đồng xã hội, hợp tác quỹ tín dụng nhân dân nước nước theo quy định pháp luật SVTH: Đỗ Ngọc Anh Luan van Lớp: K45H6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên 1.1.1.3 Các hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay thành viên hộ nghèo thành viên địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở Việc cho vay thực theo điều lệ quỹ tín dụng nhân dân, tỷ lệ dư nợ cho vay hộ nghèo so với tổng dư nợ không dược vượt tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước quy định Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay khách hàng có gửi quỹ tín dụng nhân dân hình thức cầm cố số tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân sở phát hành Việc lập hồ sơ thủ tục cho vay, xét duyệt cho vay, áp dụng bảo đảm tiền vay, kiểm tra việc sử dụng tiền vay, chấm dứt cho vay, xử lý nợ, điều chỉnh lãi suất lưu trử hồ sơ cho vay quỹ tín dụng nhân dân sở phải thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân sở thực hoạt động tín dụng khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Các hoạt động khác Quỹ tín dụng nhân dân sở đựợc dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân sở nhận ủy thác, làm đại lý thực nghiệp vụ khác lĩnh vực hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.2 Nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng 1.1.2.1 Tổng quan tín dụng a Khái niệm tín dụng: Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Credium có nghĩa tin tưỡng, tín nhiệm, tiếng Anh gọi Credic Tín dụng quan hệ vay mượn chủ thể bên giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định theo điều kiện thỏa thuận (thời gian, phương thức tốn, lãi suất…) Quan hệ tín dụng nơi thể ba yếu tố sau: - Có chuyển giao quyền sở hữu từ người sang người khác - Sự chuyển giao có tính chất tạm thời SVTH: Đỗ Ngọc Anh Luan van Lớp: K45H6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên - Đến thời hạn hai bên thỏa thận (người cho vay người vay), người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu giá trị lớn hơn, phần tăng thêm gọi phần lời hay lãi suất Thiếu ba yếu tố khơng cịn phạm trù tín dụng hay nói cách khác quan hệ gọi tín dụng có đầy đủ ba yếu tố nêu b Các hình thức tín dụng: Căn vào thời hạn tín dụng: + Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, tín dụng dài hạn sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp vào vấn đề như: xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn + Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn hai kỳ hạn trên, loại tín dụng cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Căn vào đối tượng tín dụng: + Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng dùng hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho dự trữ hàng hóa doanh nghiệp thương nghiệp; cho vay để mua phân bón, giống, thuốc trừ sâu hộ sản xuất nông nghiệp + Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng dùng hình thành tài sản cố định Căn vào mục đích sử dụng vốn: + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: Là loại tín dụng dành cho doanh nghiệp chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hóa lưu thơng hàng hóa + Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: mua sắm nhà cửa, xe cộ SVTH: Đỗ Ngọc Anh Luan van Lớp: K45H6 ... tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã. .. Quỹ tín dụng nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Quỹ tín dụng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức tín. .. ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 Quỹ tín dụng nghiệp vụ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.1.1 Quỹ tín dụng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân sở .3