LUAN VAN HOANG THE QUANG doc BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HOÀNG THẾ QUANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG THẾ QUANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG THẾ QUANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN TRƯỜNG SƠN Đà Nẵng – Năm 2014 Luan van LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Hoàng Thế Quang Luan van MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .4 Phương pháp nghiên cứu .4 Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.3 Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 15 1.1.5 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 20 1.1.6 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng 21 1.1.7 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng .21 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 22 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 22 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 26 1.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng .36 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 39 Luan van CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 42 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 42 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 42 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng .44 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 47 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHO VAY TẠI PVB ĐÀ NẴNG 50 2.2.1 Tổng quan cho vay PVcomBank Đà Nẵng 50 2.2.2 Quy trình cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 56 2.2.3 Công tác thẩm định cho vay PVcomBank Đà Nẵng 57 2.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 57 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI PVCOMBANK ĐÀ NẴNG 62 2.3.1 Về cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 62 2.3.2 Về công tác đo lường rủi ro tín dụng 63 2.3.3 Về cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 68 2.3.4 Về cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 73 2.3.5 Những mặt đạt hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng .73 Luan van CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PVCOMBANK ĐÀ NẴNG 77 3.1.1 Định hướng chung .77 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng PVcomBank Đà Nẵng 77 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PVCOMBANK ĐÀ NẴNG 78 3.2.1 Về công tác nhận diện rủi ro 78 3.2.2 Về công tác đo lường rủi ro 83 3.2.3 Về cơng tác kiểm sốt rủi ro 86 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) Luan van DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DATC Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (Debt and Asset Trading Corporation) DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLN Quản lý nợ QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo PVcomBank, PVB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam PVcomBank Đà Nẵng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt PVB Đà Nẵng Nam – Chi nhánh Đà Nẵng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội VAMC Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Luan van DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang hiệu bảng 1.1: Các dấu hiệu rủi ro tín dụng 23 1.2: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard&Poor’s 33 2.1: Tình hình huy động vốn 48 2.2: Tình hình dư nợ cho vay 49 2.3: Kết kinh doanh 49 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 50 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 51 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề 52 2.7: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 53 2.8: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 54 2.9: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay 54 2.10: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo loại hình khách hàng 55 2.12: Trình tự bước thực Quy trình tín dụng 56 2.13: Thang điểm đánh giá kết XHTDNB định chế tài 65 2.14: Thang điểm đánh giá kết XHTD Hộ kinh doanh-cá nhân 66 2.15: Thang điểm đánh giá kết XHTDNB doanh nghiệp 67 2.16: Thang điểm đánh giá kết XHTDNB DN thành lập 67 2.17: Thang điểm đánh giá kết XHTDNB dự án 68 3.1: Thống kê tần suất xuất nguyên nhân nợ hạn 79 3.2: Dư nợ hạn bình quân năm (2011-2013) 80 3.3: Dự báo kiểm soát nợ xấu phương pháp Pareto 81 3.4: Bảng thống kê nguyên nhân gây rủi ro 85 Luan van DANH MỤC CÁC HÌNH Tên hình Số Trang hiệu hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2: Ma trận đo lường mức độ rủi ro tín dụng 27 1.3: Ma trận xác định chiến lược rủi ro 35 3.1: Biểu đồ Pareto 83 Luan van MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế rủi ro tổn thất hạn chế điều kiện kinh tế, trị nước Tuy nhiên, với hội hội nhập kinh tế giới lĩnh vực tài ngân hàng canh tranh tổ chức, tập đồn tài ngày gay gắt khốc liệt tạo thị trường tài có mức rủi ro cao Thời gian qua, khủng hoảng tín dụng Mỹ khởi nguồn cho khủng hoảng kinh tế toàn cầu Tiếp sau khủng khoảng nợ công Khu vực đồng tiền chung Châu Âu đẩy quốc gia vào khủng hoảng toàn diện từ kinh tế trị Hy Lạp, Tây Ban Nha, Bồ Đào Nha, Ytalia Trước bối cảnh đặt ra, quốc gia phải thực cải cách, xây dựng hệ thống quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài quốc tế, cơng khai, minh bạch hoạt động ngân hàng để tránh nguy biến động mạnh thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung thị trường Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch khơng đầy đủ, trình độ cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp nhân viên ngân hàng chưa cao,…v.v Luan van ... tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng .73 Luan van CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI. .. luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh. .. tác quản trị rủi ro tín dụng Luan van hệ thống ngân hàng thương mại; - Nêu nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng;