Một số giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng ở chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển bắc ninh

- Rui ro tin dung la kha nang xay ra ton that trong hoat dong nganhang cua to chuc tin dung do khach hang khong thuc hien hoac khong cokha nang thuc hien nghia vu cua minh theo cam ket.-

LV ThS

DHKFOD

nguyEn van manh

NGAN HANG DAU Tlf VA PHAT TRIEN BAC NINH

CHUYEN NGANH: KHOA HOC QUAN l_Y

LUAN VAN THAC SY KINH TE

DAI HOC KTQD

THONG TIN THU VIEW

NGITO’I HUONG DAN KHOA HOC: PGS.TS PHAN KIM CHI^N

HA NOI, NAM 2007

MO DAU 1

C HUONG I: NHU’NG LY LU AN CO BAN VE NGANNGUA RUI RO TIN DUNG 3

1.1 Rui ro tin dung 3

1.1.1 Khdi niem rui ro tin dung vd phdn loai riii ro tin dung 3

1.1.1.1 Khdi niem rui ro tin dung 3

1.1.1.2 Phdn loai rui ro tin dung 5

r 1.1.2 Nhom nhan to dnh hud’ng to'i khd ndng phut sinh riii ro tin dung ciia ngan hang 7

1.1.2.1 Nhom nhan to khach quan 7

r 1.1.2.2 Nhom nhan to chu quan 9

1.1.3 Mot so chi tieu do luting rui ro tin dung 15

1.1.3.1 Na qua han 15

1.1.3.2 Ton that tin dung 17

A 1.1.3.3 Riii ro tin dung tiem ndng 18

1.2 Tac dong ciia rui ro tin dung 18

1.2.1 Tac dong ciia rui ro tin dung den Ngdn hang 19

r \ r 1.2.2 Tac dong ciia riii ro tin dung doi vtii nen kinh te 20

1.3 Cac mo hinh phan tich danh gia ngan ngua riii ro tin dung 20

1.3.1 Md hinh dinh tinh ve riii ro tin dung 20

1.3.1.1 Phdn tich tin dung 20

1.3.1.2 Kiem tra tin dung27 1.3.1.3 Xie ly tin dung co van de 29

1.3.1.4 He thdng chi tieu tai chinh danh gid khach hang 32

1.3.2 Cac md hinh twang hod rui ro tin dung 37

1.3.2.1 Md hinh diem so Z (Z- Credit scoring model) 38

HANG DAU TU VA PHAT TRIEN BAC NINH 42

2.1 Khai quat ve tinh hinh hoat dong kinh doanh cua Chi nhanh ngan hang Dau tir va Phat trien Bae Ninh 42

hoat dong kinh doanh ngan hang 42

DT&PT Bac Ninh 44

r 2.1.4.2 Hoat dong su dung von: 48

2.2 Thye trang rui ro tin dung o’ Chi nhanh ngan hang DT & PT Bac

2.2.1 NO qua han 49 2.1.2 No xdu 52

2.1.2.1 Phan loai no theo dieu 6 quyet dinh 493/2005/QD - NHNN 53 2.1.2.2 Phan loai no theo dieu 7 Quyet dinh 493/2005/QD - NHNN 55

2.3 Thue trang ngan ngiia rui ro tin dung d Chi nhanh ngan hang DT

& PT B5c Ninh 57

2.3.1 Thue liien chon loc, xep hang klidch hang va xay dung mo hinh xep hang tin dung noi bo danh gid, ngan ngiia rui ro tin dung 57 2.3.2 Xay dung quy trinh cho vay va thuc hien cho vay theo dung quy

trinh tin dung 77

r

2.3.3 Thdm dinh tinh khd thi cua du’ an, phuong din san xudt kinh doanh cua klidch hang 78

2.4 Danh gia nhung ket qua dat duoc va nhung ton tai 81

2.4.1 Nhung ket qua dat duoc: 81

2.4.2 Nhung mat con ton tai: 82

2.4.3 Nguyen nhan: 83

2.4.3.1 Nhom nguyen nhan khach quan: 83

2.4.3.2 Nguyen nhan chu quan: 84

CHUDNG III: MOT SO GIAI PHAP VA KIEN NGHI NHAM NGAN NGUA RUI RO TIN DUNG 0 CHI NHANH NGAN HANG DAU TU* VA PHAT TRIEN BAC NINH 86

3.1 Dinh huonh hoat dong kinh doanh cua Chi nhanh ngan hang DT & PT Bic Ninh 86

3.2 Mot so giai phap nham ngan ngira riii ro tin dung o Chi nhanh ngan hang DT & PT Bac Ninh 88

r 3.2.1: Thue hien tot cdng tac sang loc khach hang trud’c vd sau khi cho vay: 89

r \ 3.2.2: There hien tot cho vay theo dong tien: 94

3.2.3: Tang cucrng cdng tac thu thqp thong tin: 99

r 7 3.2.4: Tang cud’ng, there hien tot cdng tac kiem tra gidm sat khodn vay: 99

3.2.5 Da dang hod ddu tic: 100

3.2.6 Day mqnh cdng tac ddo tqo ndng cao chat liro’ng doi ngu can bo tin dung, Cd che do thudng phat hop ly: 101

X 3.2.7 Tang cud’ng rd sodt, xem xet lai tai san bdo dam vd hodn thien ho so'phap ly: 102

3.3 Cac kien nghi 102

3.3.1.2 Tao moi trudng phcip ly day du han cho hoat dong tin dung ngan hang 103

3.3.1.3 Tao moi trudng thuan lai cho doanh nghiep hoat dong va vay r

von ngan hang 104 3.3.1.4 Thanh lap co quan chuyen trach ve xep hang doanh nghiep 105

3.3.2 Doi vd’i Ngan hang nha nude 105

Tu viet tat Noi dung viet tat

NHTM Ngan hang t huang mai

NHNN Ngan hang Nha ni rn c

Bang 1.1: Nhung bieu hien cua mot khoan vay tin dung xau va mot chinh

sach tin dung kern hieu qua 31

Bang 2.1: Cac chi tieu tai chinh chu yeu 46

r x r Bang 2.2: Co cau nguon von huy dong: 47

/ X r Bang 2.3: Co cau du no cho vay nen kinh te 48

Bang 2.4: Bang no qua han 50

Bang 2.5: Tinh hinh no xau 56

SO DO 1: SO DO TO CHLTCBOMAY 45

nguy I n van manh

MOT SO G I AI PHAP NGAN NGUA RUI RO TIN DUNG U CHI NHANH

NGAN HANG DAU TUVA PHAT TRIEN BAC NINH

CHUYEN NGANH KHOA HOC QUAN LY

TOM TAT LUAN VAN THAC SY KINH TE

HA NOT, NAM 2007

TOM TAT LUAN VAN

Trong nen kinh te thi trudng, rui ro trong kinh doanh la khong the

tranh khoi, ma dac biet la rui ro trong hoat dong kinh doanh ngan hang co

phan ung day chuyen, lay lan va ngay cang co bieu hien phuc tap Su sup

khoang 90%), mot hoat dong chua dung nhieu rui ro nhat cho ngan hang

Do vay, viec ngan ngua va kiem soat rui ro tin dung la nhiem vu cap bach

La mot CBTD Chi nhanh ngan hang DT & PT Bac Ninh, Toi rat

chan tro lam sao dong gop mot phan suc luc nho be cua minh vao congviec ngan ngua rui ro tin dung o Chi nhanh de Chi nhanh ngan hang DT &

PT Bac Ninh noi rieng va Ngan hang DT & PT Viet Nam noi chung ngay

cang phat trien tren con dudng hoi nhap vdi cac ngan hang tren the gidi

Tu nhung nhiem vu va chan tro do ma Toi da manh dan di vao nghien cuu

hang Dau tu va Phat trien Bac Ninh

Chuong I - Nhung van de co ban ve rui ro tin dung

Chuong II - Thuc trang rui ro tin dung o Chi nhanh ngan hang Dau

Chuong III - Mot so giai phap va kien nghi nham ngan ngua rui ro

Trong Chuong I toi tap chung vao phan co so ly luan chung cua rui

- Rui ro tin dung la kha nang xay ra ton that trong hoat dong nganhang cua to chuc tin dung do khach hang khong thuc hien hoac khong cokha nang thuc hien nghia vu cua minh theo cam ket.

- Phan loai rui ro tin dung: rui ro tin dung theo loai cho vay va rui

la mot dieu ma cac ngan hang can phai quan tam lam ro de tu do dua ra

cac giai phap hop ly nham ngan ngua va han che rui ro tin dung Voi quan

diem ve rui ro tin dung nhu da trinh bay d tren, co the tong ket cac nhan

to chu yeu gay ra rui ro tin dung cho cac NHTM theo hai nhom: nhan to

khach quan va nhan to chu quan Trong nhom nhan to khach quan Toi da

de cap den nhung nhan to tu moi truong tu nhien; moi truong kinh te; moi

to chu quan thi Toi da de cap den nhung nhan to tu phai khach hang vay

- Mot so chi tieu do luong rui ro tin dung: d day Toi di vao nghien

cuu ba chi tieu do luong rui ro tin dung chu yeu ma cac NHTM Viet namdang su dung la no qua han, ton that tin dung va rui ro tin dung tiem nang

No qua han duoc hieu la cac khoan no ma nguoi vay khong co kha nangthanh toan day du hoac dung han nhu da cam ket voi ngan hang khi den

han tra no, de xem xet muc do rui ro tin dung thong qua no qua han chung

ta da su dung chi tieu ty le no qua han Ton that tin dung chinh la phan

von ma ngan hang khong thu hoi duoc Con rui ro tin dung tiem nang la

cac khoan tin dung co chat luong trung binh tren tong du no

r

doi voi nen kinh te va den ngan hang Truoc het, rui ro tin dung xay ra se

lon thu nhap cua ngan hang co duoc la tu hoat dong tin dung Vi vay, khi xay ra rui ro tin dung se anh huong truc tiep toi loi nhuan cua ngan hang

giam vong quay su dung von cua ngan hang, giam kha nang cung cap von

cua nen kinh te

dung nhieu mo hinh khac nhau de danh gia rui ro tin dung, bao gom cac

mo hinh phan anh ve mat dinh luong va nhung mo hinh phan anh ve mat

dinh tinh

+ Mo hinh dinh tinh ve rui ro tin dung bao gom phan tich tin dung;kiem tra tin dung, xu ly tin dung co van de va he thong cac chi tieu tai

chinh danh gia khach hang

Khi phan tich tin dung doi voi moi don xin vay, CBTD can phai tra

loi duoc ba cau hoi sau: ngudi xin vay co the tin nhiem am hieu ho nhu

the nao; hop dong tin dung co duoc ky ket mot cach dung dan va hop le,

nham bao ve duoc ngan hang va ngudi gui tien, va ngudi xin vay co kha nang hoan tra no vay ma khong can den mot suc ep nao? Va trong trudng hop khach hang khong tra no, lieu ngan hang co the thu hoi no bang tai

ro thap?

hang mot cach lanh manh No khong nhung giup cho nha quan ly nhan ra

nhung van de mot canh nhanh chong, ma con, co tac dung ki6m tra thuong

z

Xu ly tin dung co van de: nhung khoan tin dung co van de thuong

baogom cac truong hop nguoi vay khong tra nhung khoan tin dung dung

han mot hay nhieu ky, tai san bao dam tin dung giam dang ke Vay ngan

hang phai lam gi khi tin dung co van de?, ngan hang phai tim ra cac bien

phap nham thu hoi nhung khoan tin dung co van de do

Ben canh do, trong mo hinh dinh tinh rui ro tin dung thi he thong

cac chi tieu tai chinh co y nghia rat quan trong trong viec phan tich danh

+ Cac mo hinh luong hoa rui ro tin dung: ngay nay rat nhieu ngan

hang da va dang su dung cac mo hinh luong hoa rui ro tin dung Mo hinh

gop phan tich cuc trong viec ngan ngua va kiem soat rui ro tin dung Cac

mo hinh cho diem tin dung su dung cac so lieu phan anh dac diem cua

quan ly phai xac dinh duoc cac tieu chi ve kinh te va tai chinh lien quan den rui ro tin dung doi vdi tung nhom khach hang cu the Doi vdi tin dung tieu dung, cac chi tieu do co the la thu nhap, tai san, tuoi tac, gidi tinh,

nghe nghiep va noi d Doi vdi tin dung cong ty, thi cac chi tieu tai chinh

Trong chuong II, Toi di vao nghien cuu thuc trang rui ro tin dung d

doanh cua Chi nhanh Sau do di vao nghien cuu ve thuc trang rui ro tin

dung d Chi nhanh, Toi chu yeu di vao nghien cuu mot so chi tieu co ban

ma d Chi nhanh dang su dung do la no qua han va no xau, thuc trang cong

tac ngan ngua rui ro tin dung d Chi nhanh Trong nghien cuu thuc trangngan ngua rui ro tin dung d Chi nhanh Toi da di vao nghien cuu nhung

giai phap, viec lam, hanh dong ma Chi nhanh dang su dung de ngan

ngua rui ro tin dung d Chi nhanh nhu: Thuc hien chon loc, xep hang khach hang va xay dung mo hinh xep hang tin dung noi bo danh gia, nganngua rui ro tin dung; xay dung quy trinh cho vay va thuc hien cho vay

theo dung quy trinh tin dung; tham dinh tinh kha thi cua du an, phuong an san xuat kinh doanh cua khach hang; thuc hien cho vay cd tai san baodam; Tang cudng cong tac kiem tra giam sat cac khoan vay

Danh gia nhung ket qua dat duoc va nhung ton tai: Nhung ket qua

da dat dupe la ty le no qua han giam dan qua cac nam va dupe duy tri d

muc dudi 1%; tich cue thuc hien cac bien phap ngan ngua va han che rui

ro tin dung; thuc hien ngiem tuc luat cac TCTD, cac quy dinh, quy che

cho vay ; tang cudng cong tac kiem tra tin dung Ben canh nhung ket

qua da dat dupe thi trong thoi gian qua Chi nhanh con mot so mat ton tai

Sau khi nghien cuu va danh gia thuc trang rui ro tin dung o Chi

nhanh la viec phan tich nhung nguyen nhan, nghien cuu va phan tich

nhung giai phap ngan ngua rui ro tin dung ma Chi nhanh ngan hang DT &

PT Bac ninh

dang su dung

moi truong tu nhien, moi truong kinh te, moi truong phap ly hay su quan

ly vi mo cua nha nudc Nhom nguyen nhan chu quan la nguyen nhan tu

Tiep den, Chuong III: Mot so giai phap va Kien nghi nham nganngua rui ro tin dung o Chi nhanh ngan hang Dau tu va Phat trien BacNinh

doanh cua Chi nhanh, nhung muc tieu chung, muc tieu rieng va nhung

ngua rui ro tin dung o Chi nhanh ngan hang Dau tu va Phat trien Bac

Ninh Toi dua ra nhung giai phap chu yeu ngan ngua rui ro tin dung o Chi

z

z

- Tang cuong cong tac thu thap thong tin

- Tang cuong va thirc hien tot cong tac kiem tra giam sat cac khoan vay

- Da dang hoa dau tu

- Day manh cong tac dao tao nang cao chat luong doi ngu can bo tin

dung, Co che do thuong phat hop ly

- Tang cuong ra soat, xem xet lai tai san bao dam va hoan thien ho

so phap ly

r

Nhung Kien nghi ma toi dua ra nhu:

- Kien nghi vdi Nha nudc:

+ Tao moi trudng kinh te on dinh

+ Tao moi trudng phap ly day du hon cho hoat dong tin dungngan hang

+ Tao moi trudng thuan loi cho doanh nghiep hoat dong va vay von ngan hang

+ Thanh lap co quan chuyen trach ve xep hang doanh nghiep

- Doi vdi Ngan hang nha nudc:

+ Bao damthong tin chinh xac, kip thdi, day du cho cac NHTM.+ Ngan hang Nha nudc can tang them quyen tu chu cho cac

Ngan hang thuong mai

r

Tren day la nhung noi dung chinh da duoc tom tat cua Luan van ma toi da nghien cuu

nguy I n van manh

MOT SO G I AI PHAP NGAN NGUA RUI RO TIN DUNG 0 CHI NHANH

NGAN HANG DAU TtfVA PHAT TRIEN BAC NINH

CHUYEN NGANH : KHOA HOC QUAN L?

NGUO ’I HUONG DAN KHOA HOC: PGS.TS PHAN KIM CHIEN

HA NOI, NAM 2007

MO DAU

than kinh cua ca nen kinh te He thong Ngan hang hoat dong thong suht,

phan bo va su dung hieu qua, kich thich tang truong kinh te mot cach

khong the tranh khoi, ma dac biet la rui ro trong hoat dong kinh doanh

Ngan hang co phan ung day chuyen, lay lan va ngay cang co nhieu bieu

hien phuc tap Su sup do cua Ngan hang anh huong tieu cuc den toan bo

r r

sang quy mo quoc te

x r r

the gioi ngay nay la “The gioi phang” Dac biet, khi Viet nam da gia nhap

Ngan hang muon ton tai va phat trien thi khong ngung phai nang cao chat

r

La mot can bo tin dung Ngan hang Dau tu va Phat trien Viet nam - Chi

x

sao de dong gop motphan cong suc nho be cua minh vao cong tac quan tri rui

ro tin dung trong he thong Ngan hang noi chung va Chi nhanh Ngan hang

viet de tai “Mot so giai phap ngan ngua rui ro tin dung a Chi nhanh Ngan

hang Dan tu va Phat trien Bac Ninh ' ”.

Muc dich nghien cuu :

X

- Trinh bay nhung ly luan co ban ve ngan ngua rui ro tin dung

- Phan tich thuc trang ngan ngua rui ro tin dung d Chi nhanh ngan hang

Dau tu va Phat trien Bac Ninh

- Dua ra mot so giai phap va kien nghi nham ngan ngua rui ro tin dung

d Chi nhanh ngan hang Dau tu vaPhat trien Bac Ninh

Doi tu’O’ng, pham vi nghien cuu:

r

- Doi tupng: Hoat dong tin dung

- Phamvinghiencuu: ChinhanhnganhangDau tuva Phat trienBic Ninh

Phuong phap nghien cuu:

- Dua tren co sd ly luan phuong phap duyvatbien chung, duy vat lich su

- Su dung phuong phap thuc chung tren ket qua bao cao thong ke cua

Ngan hang

r r

Ket cau luan van:

Ten de tai: “Mot so giaiphap ngan ngua rui ro tin dung o’ Chi nhanh

ngan hang Dau tie va Phat trien Bac Ninh ”

De tai bao gom 3 chuong, trong do:

Chuong 1: Nhung ly luan co ban ve ngan ngua rui ro tin dung

Chuong 2: Thuc trang ngan ngua rui ro tin dung d Chi nhanh Ngan

hang Dau tu va Phat trien Bac Ninh

Xin chan thanh cam (Tn./.

CHUONG I:

1.1 Rui ro tin dung

1.1.1 Khai niem rui ro tin dung va phan loai rui ro tin dung

Trong nen kinh te thi trudng, cung cap tin dung la chuc nang kinh te co ban cua Ngan hang Doi vdi hau het cac ngan hang, du no tin dung thuong

chiem tdi 1/2 tong tai sanco va thu nhap tu tin dung chiem khoang tu 1/2 den

2/3 tong thu nhap cua ngan hang Va lai, rui ro trong kinh doanh ngan hang co

xu hudng tap trung chu yeu vao danh muc tin dung Khi ngan hang roi vao

trang thai tai chinh kho khan nghiem trong, thi nguyen nhan thuong phat sinh

tu hoat dong tin dung cua ngan hang Viec ngan hang khong thu hoi duoc

von, co the la do ngan hang da buong long quan ly, cap tin dung khong minh

bach, ap dung mot chinh sach tin dung kern hieu qua, hay do nen kinh te di

xuong khong luong trudc Chinh vi vay, dieu khong ngac nhien la khi can bo thanh tra den ngan hang, ho luon kiem tra toan bo danh muc tin dung cuangan hang, bao gom: phan tich chi tiet cac ho so tin dung va ho so bao dam

tin dung doi vdi cac khoan tin dung Ion, kiem tra ngau nhien cac khoan tin

dung vira va nhd, tren co so do danh gia chinh sach tin dung cua ngan hang nham bao dam lanh manh va hieu qua de bao ve nhung nguoi gui tien va co

dong cua ngan hang

1.1.1.1 Khai niem rui ro tin dung

Rui ro tin dung la rui ro phat sinh khi mot hoac cac ben tham gia hop

dong tin dung khong cd kha nang thanh toan cho cac ben con lai Doi vdi ngan hang thuong mai rui ro tin dung phat sinh trong trudng hop ngan hang khong thu dupe day du ca goc va lai cua cac khoan cho vay, hoac la viec

thanh toan no goc va lai vay khongdung han Neu tat ca cac khoan cho vay

cua ngan hang deu duoc thanh toanday du va dung han ca gbc va lai thi nganhang khong bi rui ro tin dung Ngupc lai, neu ngubi vay tien khong co kha nang tra no hoac co y khong tra no ngan hang thi rui ro tin dung nay sinh.

Rui ro tin dung khong chi gioi han d hoat dong cho vay ma con bao

gom nhieu hoat dong mang tinh chat tin dung khac cuangan hang thuong mai

nhu: hoat dong bao lanh, tai tro xuat nhap khau, cho thue tai chinh

Nhu vay, can hieu rui ro baogom nhung noi dung nhu sau:

- Trude het, rui ro la mot hien tupng co the xay ra ngoai mong muon

khi tien hanh bat cu mot cong viec nao Voi quan niem nhu vay, moi khi bat dau tien hanh mot cong viec nao do can luong trudc nhung rui ro co the xay ra

- Thu hai, mac du ruiro lahien tupng tiem an va khong phai bao gib cung

xay ra khi tien hanh cac hoat dong nhung trong nhieu truong hop, do tinh lap laicua rui ro nen ngubi ta co the nhan biet dupe tinh quy luat cuano Chinh vi dieu

nay ma ngubi ta co thetim nhung bien phap nham han che rui ro

- Thu ba, rui ro du it xay ra nhung khi da xay rathuong gay nen nhung ton that Y thuc dupe dieu nay, ngubi ta luon tim cac bien phap de han che ton that khi rui ro xay ra

Trong cac nghiep vu cuaNgan hang thuong mai, thi nghiep vu tin dung

la nghiep vu chua dung nhieu rui ro nhat Voi dac trung cua hoat dong tin

dung Ngan hang - chu the la Ngan hang va ngubi vay, doi tupng la tien, voi cac dieu kien ve thoi han vay, lai suat - voi quan diem nhu tren ve rui ro, ta cothe hieu rui ro tin dung la kha nang khach hang khong hoan tra dupe no dung thoi han hoac khong tra no cho Ngan hang

Rui ro tin dung la mot tat yeu trong kinh doanh Ngan hang, no dupe the

hien tren hai mat:

Thu- nhat, voi dac diem kinh doanh tin dung, co san phdm doc

quyen la tien te, kinh doanh tin dung Ngan hang ban “quyen su dung tidnte” voi thoi han cho vay va gia ban la lai suat Hoat dong tin dung Ngan

hoa cao, chinh vi the, no cung chiu tac dong rat Ion tu nhieu phia nhu co

che chinh sach, moi trudng kinh doanh Do vay, khi co su bien dong trong

nen kinh te, su thay doi ve co che chinh sach hay moi trudng kinh doanh

deu co anh huong toi hoat dong tin dung Ngan hang va co the dan den rui

ro Mat khac, Ngan hang hoat dong theo phuong cham “di vay de chovay”, do do, hieu qua kinh te cua ngudi di vay cung co anh huong Ion den

hieu qua kinh doanh cua Ngan hang

Thu hai, thuc te cho thay, nhung nam 1989 - 1990 d nudc ta hang loat hop tac xa tin dung sup do, nen tai chinh trong trang thai khung hoang anh

huong den kinh te xa hoi Trong thoi gian gan day, tinh trang no qua han tai

cac Ngan hang trong nudc cung khong tot, ty le no qua han tren tong du no

Phap voi cac he thong Ngan hang hien dai co quy mo du phong rui ro Ion

van xay ra nhung ton that dang ke

Nhu vay, co the noi rui ro trong tin dung la mot tat yeu khach quan

r a

trong hoat dong cua cac Ngan hang thuong mai Van de la lam sao de ngan ngua, han che toi da nhung rui ro co the xay ra doi voi hoat dong tin dung Ngan hang Muon vay, trudc het can phai danh gia dupe muc do cua rui ro tindung thong qua mot so chi tieu do ludng rui ro tin dung

1.1.1.2 Phan loai riii ro tin dung

Tuy theo cac tieu thuc khac nhau ma ta cd cac eachphan loai rui ro tindung khac nhau:

1.1.1.2.1 Phan loai rui ro tin dung theo thdi gian cua khoan vay:

- Rui ro tin dung doi vdi cac khoan vay ng£n han: la rui ro tin dung doi vdi cac khoan tin co thoi gian tu 12 thang tro xuong

- Rui ro tin dung doi vdi cac khoan vay trung va dai han: la rui ro tindung doi vdi cac khoan tin dung cd thdi gian tren 12 thang Thong thuong

muc do rui ro tin dung d cac khoan vay trung va dai han thuong cao hon rui

ro tin dung d cac khoan vay ngan han Bdi vay, cho du lai suat cho vay cd hapdan hon nhung cac ngan hang NHTM d Viet nam van han che md rong hoatdong tin dung vdi loai cho vay nay

1.1.1.2.2 Phan loai rui ro tin dung theo loai cho vay:

- Rui ro tin dung doi vdi cac khoan cho vay tai tro von luu dong: Do

von luu dong cd thdi gian luan chuyen nhanh nen thuong thdi gian hoan tra

zkhoan vay cung nhanh, muc do rui ro tin dung cung thap hon

- Rui ro tin dung doi vdi cac khoan cho vay tai tro tai san co dinh: Muc

do rui ro tin dung thuong cao vi thdi gian vay von dai, hao mon huu hinh va

dac biet trong thdi dai khoa hoc cong nghe phat trien thi hao mon vd hinh cua

tai san co dinh cung rat cao

- Rui ro tin dung doi vdi cho vay tai tro xuat nhap khau: Muc rui ro it

nhung kha cao trong trudng hop co chien tranh, thien tai xay ra anh hudng

den thdi gian giao hang dan den khach hang khong tra no ngan hang dung han Ngoai ra, cd the do thieu thong tin hoac thong tin sai lech ve ban hang

dan den tinh trang co tinh lira dao

1.1.1.2.3 Phan loai rui ro tin dung theo nguyen nhan gay ra rui ro:

Thong thuong cac ngan hang phan chia rui ro tin dung theo tieu thuc

nay, theo tieu thuc nay thi rui ro tin dung duoc chia thanh

- Rui ro tin dung do nguyen nhan tir phia ngan hang

- Rui ro tin dung do nguyen nhan tu phia khachhang

- Rui ro tin dung do cac nguyen nhan khac

1.1.1.2.4 Phan l oa i rui ro ti n dung t heo khach hang vay:

- Rui ro tin dung doi voi khoanvay doanh nghiep nha nuoc

1.1.2 Nhom nhan t o anh hu x/ ng t o’ i k lu i nang pha t ti nh r r ^i ro ti n dung

cua ngan hang.

/ z

hang lai la linh vuc tiem an _nhieu rui ro nhai irong so ctc hoai dong nghiep vu

cua Ngan hang ihuong mai Vi vay, viec iim hieu ro ctc nhan io gay ra rui ro

ngua va han che rui ro Voi quan diem ve rui ro iin dung nhu da irinh bay o

1.1.2.1 Nhom nhan to khach quan

kha khtng Nhung nhan io nay ihuong khong iruc iiep anh huong ioi hoai

dong kinh doanh cua ngan hang nhung no lai co anh huong ioi hoai dong cua

ctc doanh nghiep, ctc khtch hang cua ngan hang, iu do gitn iiep anh huong

den ngan hang Ton ihai iin dung do nhung nhan io nay gay ra ihuong chiem

1.1.2.1.1 Mo i t ri r c r ng tir nh i en:

iin dung cua ngan hang ma vai iro cua no ihe hien qua su itc dong den hoai

dong san xuai kinh doanh cua doanh nghiep, dac biei la doanh nghiep ma hoai

dong cua chung phu thuoc vao moi truong tu nhien nhu cac doanh nghiep

hoat dong trong cac nganh nong nghiep, ngu nghiep, dich vu Dieu kien tu

nhien dien bien thuan loi hay bat lpi se anh huong toi hieu qua san xuat kinh

doanh cua doanh nghiep, do do anh huong toi kha nang tra no cho ngan hang

1.1.2.1.2 Moi trudng kinh te

La mot te bao trong nen kinh te, su ton tai va phat trien cua ngan hang

cung nhu doanh nghiep chiu anh huong rat nhieu cua moi trudng kinh te Su

bien dong cua nen kinh te tot hay xau se lam cho hieu qua hoat dong cua ngan

hang va doanh nghiep bien dong theo chieu huong tuong tu Dac biet, trong

dieu kien quoc te hoa manh me nhu hien nay va dac biet la Viet Nam da gia

nhap to chuc thuong mai the gidi - WTO, hoat dong cua cac ngan hang va

doanh nghiep khong chi chiu anh huong cua moi trudng kinh te trong nudc

r r r

ma ca moi trudng kinh te quoc te

Nhung tac dong do moi trudng kinh te gay ra co the la true tiep voi

ngan hang (Vi du: nhung rui do thay doi ty gia, lai suat, lam phat lam cho

ngan hang bi thiet ve thu nhap) hoac gian tiep tac dong xau den hieu qua kinh

A 9 r rv r

doanh cua doanh nghiep deu co the la nhan to dan den rui ro tin dung

1.1.1.2.3 Moi trudng phap ly

r

cung la mot nhan to quan trong anh huong tdi kha nang phat sinh

rui ro tin dung cua ngan hang He thong phap luat quoc gia voi cac bo luat va

van ban dudi luat chua duoc day du dong bo, khong bao dam moi trudng

canh tranh lanh manh cung la mot nhan to true tiep dan den rui ro trong san

xuat kinh doanh cua cac doanh nghiep, gay nen cac khoan no qua han cho

ngan hang Ben canh do, moi trudng phap ly khong chat che, nhieu khe hd va

bat cap se tao co hoi cho cac doanh nghiep yeu kern lam an bat chinh, lira dao lan nhau va lua dao ngan hang Dong thoi, moi trudng phap ly khong on dinh

cung khien cac nha dau tu trung thuc de, khong dam manh dan dau tu phattrien kinh doanh, do do han che ve nhu cau von tin dung ngan hang.

Thuc te cho thay, vdi he thong van ban phap luat doi vdi hoat dong tin

dung ngan hang neu nhu khong day du chat che, nhat la trong cac quan he tin

dung quoc te, se cd the dan den nhung rui ro cho cac Ngan hang thuong mai

Doi vdi Viet nam day- cung la mot han che He thong phap luat quoc gia vdi cac bo luat va van ban dudi luat chua day du, dong bo, chua dam bao moi

trudng kinh doanh, canh tranh lanh manh cho cac doanh nghiep, dan den rui

ro trong hoat dong kinh doanh cua doanh nghiep, gay nen cac khoan no qua

han cho Ngan hang

1.1.1.2.4 Str quan ly vT mo cua Nha nude

r

Day cung la mot nhan to gay ra rui ro tin dung ngan hang, trong trudng

hop cd su thay doi ve chinh tri, dieu chinh chinh sach, che do, luat phap cua

Nha nudc hoac thay doi dia gidi hanh chinh cac dia phuong, su sat nhap hay

vay, moi thay doi ve co che chinh sach cua Nha nudc cung deu tac dong toi

ket qua hoat dong kinh doanh cua ngan hang, dac biet la hoat dong tin dung, mot hoat dong kinh doanh chuyeu cuangan hang

1.1.2.2 Nhom nhan to chu quan

1.1.2.2.1 Ve phia khach hang

Nhan to khach hang la mot trong nhung nhan to chinh va co dien nhat

gay ra rui ro tin dung Khach vay cd the do nhieu ly do khac nhau ma khong

the thuc hien tra no ngan hang dung han Nhin chung nhan to nay cd the nam

bat va han che dupc neu ngan hang thuc hien tot viec sang loc khach hang,

kiem tra, giam sat va quan ly khach hang truoc, trong va sau khi phat tien vay

- Kha nang cua khach hang trong viec quan ly va su dung khoan vay

chinh ket qua hoat dong cua du an, phuong an kinh doanh chu khong phai

r

qua quan ly va su dung von vay cua doanh nghiep Khi lap cac phuong ankinh doanh, du an dau tu neu doanh nghiep khong tinh het nhung bien dong

phoi co hieu qua neu khong dong von ma khach hang su dung se khong dat

hieu qua cao, tham chi thua lo dan den rui ro cho ngan hang

- Nang luc tai chinh cua cac khach hang yeu kem: Nang luc tai chinh la

dinh dupc kha nang tra np cho ngan hang Ke hoach tra np cua khach hang

cung se bi anh huong neu khach hang phai thanh toan nhung khoan chi nhat

hang dung han dan den rui ro tin dung

doi nghich va dong co khong trong sach cua nguoi vay Trong nhung giaodich dien ra tren cac thi truong tai chinh, mot ben thuong khong biet tat ca

chinh khi nhung ngudi di vay co nhieu kha nang tao ra mot ket cuc khong mong muon (doi nghich) - tuc la rui ro khong tra duoc no - la nhung ngudi

viec chon lua doi nghich khien de co the la cac mon cho vay duoc thuc hiencho nhung trudng hop rui ro khong tra duoc no, nhung ngudi cho vay co thequyet dinh khong cho vay mac du co nhung trudng hop co the tra duoc no

Rui ro dao duc la mot van de do thong tin khong can xung tao ra sau

Do rui ro dao duc giam bot xac suat hoan tra duoc von nen ngudi cho

thi trudng vay no bdi vi nhung ngudi vay tien co y muon thuc hien nhung

hoat dong khong mong muon theo quan diem cua ngudi cho vay, trong tinhtrang nhu vay, de co the la ngudi cho vay nay se vi dat vao su rui ro ve vd no.Khi nhung ngudi vay da co mon tien vay, vi muc dich loi nhuan, ho de co thedau tu sai muc dich vao nhung du an co muc do rui ro cao Tuy nhien, su rui

ro nay khien cho ho kho co kha nanghoan tra lai mon tien vay

Trong quan he tin dung, muon co hieu qua cao doi hoi phai co su hop

tac tu ca hai phia ngudi cho vay va ngudi di vay Neu nhu khach hang khong

hoac cung co the la cac hanh vi gian tiep anh hud-ng tdi chat luong tin dung

ngan hang nhu kinh doanh trai phap luat, lira dao chiem dung vdn lln nhau Tat ca cac hanh vi do deu co the mang lai su rui ro cho ngan hang.

1.1.2.2.2 Ve phia ngan hang

Cac nhan to gay ra rui ro tin dung xuat phat tir phia ngan hang thuong chiem ty trong nhd Cac nhan to nay thuong xay ra trong qua trinh thuc hien

cho vay, the hien qua cac mat sau:

- Trong giai doan xet duyet:

Trong giai doan nay, can bo tin dung can phai phan tich danh gia khach

hang trudc khi cho vay Viec phan tich danh gia duoc dira tren mot sd chi tieu

nhu uy tin cua khach hang, nang lire quan ly kinh doanh, nang lire tai chinh

Thunhat: la su han che ve kha nang phan tich cua can bo tin dung Neuyeu ve chuyen mon, cac can bo Ngan hang khong the danh gia chinh xac ve

khach hang va du an vay von, tu do se lam phat sinh nhung hop dong tin dung

kern an toan Muc do rui ro trong trudng hop nay se ngay cang tang dan trong

phuc tap Dac thu nghe nghiep buoc mot can bo tin dung vira phai co trinh do

va pham chat dao due tot Trudc su cam do cua vat chat, nhieu can bo tindung da sa nga, ho co the hanh dong vd nguyen tac, vo to chuc, lam trai quy

dinh, gay nhung ton that to ldn cho Ngan hang Do thuc te thu nhap cua can

bo tin dung hien nay d cac Ngan hang thuong mai Viet Nam con thap, cangdan den tinh trang ho khong that sirgan bo vdi loi ich cuaNgan hang

trong cho cac Ngan hang thuong mai d Viet Nam Pho bien d Viet Nam hien

nay, luon co tu tubng cho rang cho vay co tai san th£ chap la an toan nhdt Bbi khi mon vay khong dirge hoan tra, Ngan hang chi viec phat mai tai san the chap de thu hoi von Nhirng tren thuc te chinh viec qua tin tubng vao tai

san the chap da gay ra nhung han che lorn trong hoat dong cho vay cua cac

sb huu Vi vay, rat kho khan cho Ngan hang khi dem nhung tai san the

chap nhu vay ra xu ly Hon nua, cung chinh tinh trang long leo trong cong

chung ho sof tai san ma da xay ra tinh trang lira dao, mot tai san duoc dem

ra the chap tai nhieu Ngan hang

Ngay ca khi tai san the chap la hop phap thi rui ro tin dung doi voi

nhung du an duoc xet duyet van xay ra khi gia tri cua tai san the chap dupc

hau, dem phat mai de thu hoi von cung phai mat toi hang nam Doi voi cac tai

san the chap la bat dong san thi lai phu thuoc vao bien dong gia cuathi truongbat dong san va quy hoach cua Nha nubc Mot thuc te nua la nhieu truong

hop tai san the chap mang tinh dac thu cua doanh nghiep Vi du nhu lien hiepdubng sat mang toa tau ra de the chap Truong hop nhu vay neu co phai phat mai thi Ngan hang cung danh bo tay

r r r x r r

Nhunghan che neu tren khien van de the chap tai san tra thanh mot

thdi gian qua Dieu nay co ve nhu mot nghich ly bdi the chap duoc ap dung

khongphai la tieu chuan hang dau de bao dam an toan tin dung

A rr-, • • • r r • sx

- Trong giai doan giam sat tien vay :

Giam sat la mot bienphap huu hieu de phong ngua rui ro dao duc Viec

giam sat se giup Ngan hang kiem soat duoc hanh vi cua ngudi vay von, dam

bao dong von duoc su dung hieu qua, dung muc dich Neu viec giam sat

ldn vao mot vai doi tuong vay, lam nguy co ton that tin dung cua Ngan hang

r

khachhang nay

Mat khac, su hop tac giua Ngan hang thuong mai va trung tam thong tin tin dung khong dong bo va chua dat hieu qua cao Tham chi, mot so Ngan

tai nhieu to chuc tin dung rat kho khan Vi the, Ngan hang rat kho giam satkhach hang ve viec su dung tien vay

Ben canh do, cacNgan hang thuong mai con chua co duoc mot phuong

phap giam sat khach hang khoa hoc va co hieu qua No luc cua cac Ngan

luon dam bao duoc su an toan cho minh vacho khach hang

- Trong giai doan thu no ’

z

han, so no kho doi trong giai doan nay Dieu nay gay anh huong den loi ich

truoc mat va lau dai cua Ngan hang Viec xu ly thu no cung nhac theo hop

mot hoan canh kho khan hon va hoan toan mat kha nang tra no

Ngoai ra, viec Ngan hang xu ly cung nhac theo hop dong, khong thuc

lau dai Va v'l the, Ngan hang se dan thu hep thi phan cua chinh minh Trong

nhieu trudng hop, neu Ngan hang co su hop tac chat che cung xu ly voi cac

khach hang can cu vao dieu kien cua ho thi co the kha nang tra no cua khach

1.1.3 Mot so c hi tieu do lud’ng rui ro tin dung

i 1 3.1 Xu' qua han

dung cua mot Ngan hang No qua han duoc hieu la cac khoan no ma ngudi

Ngan hang thi Ngan hang se chuyen khoan no nay tu no trong han sang noqua han De xem xet muc do rui ro tin dung thong qua no qua han, o nuoc ta

Ty le no qua han = - x 100%

Ty le nay phan anh luong don vi tien te Ngan hang khong thS thu hbi dung han trong 100 don vi tien teNgan hang dacho vaytai thou diem xac dinh.

Nude ta hien dang su dung pho bien chi tieu nay d£ danh gia chdt

luong tin dung cua cac Ngan hang thuong mai Hien nay, nhieu nha kinh te

cho rang ty le no qua han < 5% la co the chap nhan dupe trong hoat dong tin

dung va dupe coi la nguong an toan doi voi hoat dong tin dung cuangan hang

va cua nen kinh te

Tuy nhien, cothe thay rang do du np qua han va tong du np dupc do tai

mot thoi diem nhat dinh nen ty le np qua han khong phan anh dung thuc chat

chat luong tin dung cua Ngan hang Ty le nay chi phan anh cac khoan np da

qua thoi han thanh toan chu chua phan anh dupc muc do rui ro cua cac khoan

giup tim ra cac giai phap trong phong ngua va han che rui ro tin dung

1.1.3.1.1 Theo kha nang thu hoi, co the chia no’ qua han

thanh.-z

- Np qua han thong thuong: la cac khoan np den ngay dao han ngubi vay chua tra dupc np cho Ngan hang nhung kha nang hoan tra la kha cao, su

cham tre trong viec tra np la ngan

- Np qua han kho doi (np kho doi): la nhung khoan np da qua han motthoi gian dai ma con np khong co kha nang thanh toan day du np goc va lai

cho Ngan hang, kha nang thu hoi khoan np nay la thap va qua trinh thu np

thuong gap kho khan, phuc tap

-No qua han khong co kha nang thu hoi(mdtvdn): la nhung khoan no qua

bang khong va Ngan hang xac dinh khoan no nay lakhong thu hoi duoc

Viec phan loai cac khoan no qua han theo kha nang thu hoi phan anh ro

r a

nhat ve muc do rui ro tin dung cua Ngan hang No qua han khong co kha

nang thu hoi cang cao thi nguy comat von cuaNgan hang cang Ion

1.1.3.1.2 Theo thdi gian qua han, co the chia no’ qua han thanh

- No qua han dudi 6 thang: la cac khoan no ma tai thoi diem thong ke,

thoi gian qua han thanh toan la dudi 6 thang va ngudi vay van chua thanh

toan day du no goc choNgan hang

- No qua han tren 12 thang: la cac khoan no ma tai thdi diem thong ke,

thdi gian qua han thanh toan la tren 12 thang va ngudi vay van chua thanh toan day du no goc cho Ngan hang

r

Nhung khoan no qua han dudi 6 thang dupe coi la cd do rui ro thap, noqua han tu 6 - 12 thang dupe coi la cd do rui ro trung binh con no qua han tren

12 thang dupe coi la cd do rui ro cao, cd kha nang gay matvon cho Ngan hang

1.1.3.2 Ton that tin dung

Day cung la mot chi tieu danh gia muc do rui ro tin dung cua mot Ngan

Ton that tin dung =Khoan cho vay khong thu hoi duoc-Giatri thuhoi duoc

1.1.3.3 Rui ro tin dung tiem nang

gia mot each toan dien hon ve rui ro tin dung cuamotNgan hang thuongmai

Viec danh gia rui ro tin dung da dupe cac nude tren the gidi danh gia

thong qua chi tieu:

Cac khoan tin dung cd chat lupng trung binhRui ro tin dung tiem nang =

Tong du no

U'u diem cua viec su dung chi tieu nay do la nd danh gia dupe rui ro tin

dung mot each kha tot Trong khi ty le no qua han chi danh gia nhung rui ro

7

da xay ra thi chi tieu nay con danh gia dupe ca nhung rui ro cd the xay ra

trong tuong lai Tuy nhien, viec xem xet the nao la cac khoan tin dung cd

chat lupng trung binh thi can phai cd tieu thuc xep hang thong nhat Hien

znay d nudc ta chua ap dung chi tieu nay vi chua cd tieu thuc xep hang cac khoan tin dung

1.2 Tac dong ciia riii ro tin dung

Rui ro tin dung cua Ngan hang thuong mai xay ra do nhieu nguyen

nhan, khien cho Ngan hang khong the thu hoi dupe no khi den han Nhung du

la do nguyen nhan nao thi rui ro tin dung cung gay ra nhung tac dong xau tdi

ban than Ngan hang va doi voi ca nen kinh te Viec anh huong nhieu hay it edn tuy thuoc vao muc do rui ro tin dung

1.2.1 Tac dong em i rui ro tin dung den Ngan hang

Truoc het, rui ro tin dung khi xay ra se co tac dong xdu toi tinh hinh tai

hang co dupc la tu hoat dong tin dung Vi vay, khi xay ra rui ro tin dung se

tien huy dong dupc, dieu nay lam giam lpi nhuan cua ngan hang Mat khac, khi xay ra rui ro tin dung thi khong chi lam giam thu nhap tu hoat dong tindung ma con co tac dong lon lam giam thu nhap tu cac hoat dong kinh doanh

dong khac cua ngan hang Neu hoat dong tin dung dupc mo rong, chat lupng tin dung dupc nang cao thi se thuc day cac hoat dong khac phat trien, ngupc

r

lai, se kim ham cac hoat dong khac lam giam lpi nhuan, gay anh huong xau

toi tinh hinh tai chinh cua ngan hang.

Rui ro tin dung xay ra thuong tao cho ngan hang nhung ton that ve tai

chinh Nhung nhung thiet hai ve uy tin cua ngan hang, ve mat lOng tin cua xa

rui ro trong hoat dong tin dung ma khong khac phuc dupc se gay mat long tin

gui tien thi tat nhien thi phan cua ngan hang do se bi giam, nguon huy dong

cung giam va do do ngan hang se lam vao tinh trang kho khan Bac biet nguy

co the Ngan hang se bi pha san va se gay anh huong xdu lan ra trong toan he

thong Ngan hang va nen kinh te

1.2.2 Tac dong cua rui ro tin dung doi vdi nen kinh te

Tin dung ngan hang co vai trd rat quan trong trong viec dieu hoa von

trong nen kinh te va trong sir thanh cong cua chinh sach tidn te quoc gia Rui

ro tin dung xay ra lam ngan hang cham hoac khong co kha nang thu hoi dupe von de tiep tuc cho vay, do do rui ro tin dung lam giam vong quay sir dung

von cuangan hang, giam kha nang cung cap von cho nenkinh te

Mat khac, hoat dong ngan hang co tinh chat xa hoi hoa cao, hoat dong

cua mot ngan hang co anh huong den cac ngan hang khac Khi mot ngan hang doi mat vdi tinh trang rui ro tin dung cao, se anh huong den tinh hinh tai

chinh cua Ngan hang, dan den mat long tin cua doi tac kinh doanh va cua

cong chung Luc do rat co the ngan hang se mat kha nang thanh toan va dieu

nay se gay ra phan ling lan truyen trong toan he thong ngan hang, tac dong

xau tdi nen kinh te trong nudc

1.3 Cac mo hinh phan tich danh gia ngan ngua rui ro tin dung

Chung ta cd the su dung nhieu mo hinh khac nhau de danh gia rui ro

tin dung Cac mo hinh rat da dang, bao gom cac mo hinh phan anh ve nat dinh luong va nhung mo hinh phan anh ve mat dinh tinh - con dupe goi la phuong phap chat luong, phuong phap chu quan, phuong phap chuyen gia hay

phuong phap truyen thong cua rui ro tin dung Ngoai ra, cac mo hinh nay

khong loai trir lan nhau, nen mot ngan hang cd the sir dung nhieu mo hinh de

phan tich danh gia muc do rui ro tin dung cua khach hang

1.3.1 Mo hinh dinh tinh ve rui ro tin dung

1.3.1.1 Phan tich tin dung

Doi vdi moi don xin vay, can bo tin dung can phai tra loi dupe ba cau hoi sau:

- Ngudi xin vay co the tin nhiem va Am hieu ho nhu the nao?

- Hop dong tin dung co dupe ky ket mot each dung dan va hop le,

nham bao ve dupe ngan hang va ngudi gui tien, va ngudi xin vay co kha nang

A ,

- Trong trudng hop khach hang khong tra np, lieu ngan hang co the thu

A A

Sau day la nhung noi dung can di sau phantich:

1.3.1.1.1 Ngu-di xin vay co the tin nhiem?

den han khong? Dieu nay lai lien quan den viec nghien cuu chi tiet “6 khia canh - 6C” cua ngudi xin vay la: tu cach, nang luc, thu nhap, bao dam, dieu

Ngudi xin vay co muc dich tin dung ro rang va co thien chi nghiem chinh tra

np khi den han Neu can bo tin dung khong biet chinh xac dupc tai sao khach

A A

hang lai xin vay tien, thi can phai lam cho ro rang muc dich xin vay la gi Khi

thai do trach nhiem trong viec su dung von vay, tra ldi cac cau hoi mot cach

trung thuc, co thien chi va no luc het suc de hoan tra np vay khi den han tinhthan trach nhiem, tinh trung thuc, muc dich ro rang, va thien chi tra np cuangudi vay goi chung la “tu cach ngudi vay” Neu phat hien thay ngudi vay gia

a r x

dung Vi du, d hau het cac nude deu quy dinh ngudi dudi 18 tudi khong du tu

each phap ly de ky ket hop ddng tin dung Tuong tu, can bo tin dung phai chac

chan rang ngudi dai dien cho cong ty ky ket hop ddng tin dung phai la ngudi

dupe uy quyen hop phap cua cong ty Truong hop neu cong ty cd doi tac kinh

doanh, thi can bo tin dung phai biet dupc thoa thuan doi tac kinh doanh de xac dinh xem ai la ngudi co dupc uy quyen ky ket hop dong tin dung cho cong ty

Mot hop dong tin dung dupc ky ket bdi ngudi khong dupc uy quyen co th6 se

khong thu hoi dupc np, tiem an ruirocho ngan hang

- Thu nhap cua ngudi vay: Tieu chi thu nhap cua ngudi vay tap trungvao cau hoi: Ngudi vay co kha nang tao ra du tien de tra np? Nhin chung,

ngudi vay co ba kha nang de tao ra tien, do la: (i) luong tien tir doanh thu banhang hay tir thu nhap, (ii) ban thanh ly tai san, (iii) tien tir phat hanh chung khoan np hay chung khoan von Bat cir nguon thu nao tir ba kha nang nay deu

co the sir dung de tra np vay cho ngan hang Tuy nhien, ngan hang uu tien

de tra np vay ngan hang Dieu nay la vi: viec ban thanh ly tai san cd the lam

cho nang luc cua ngudi vay trd nen yeu di, khien cho ngan hang la chii np trd

lanh manh trong kinh doanh cua khach hang, khien cho quan he tin dung trd nen cd van de

Vay luong tien la gi? Theo ngon ngu ke toan, nd dupc dinh nghTa:

Lpi nhuan rong (tong Chi phi phi tien te (dac

Luong tien = Loi nhuan rdng + chi phi phi tien te +ph£n tang them cua

Mot uu diem cua dinh nghia luong tien theo cach thu hai la giup can bo tin dung co the tap trung duoc vao cac khia canh kinh doanh phan anh chdt

lupng va kinh nghiem quan ly cua ngudi vay, cung nhu vi the cua ngudi vay

dung doi voi ngan hang

Can bo tin dung danh gia luong tien cua khach hang thong qua viec hoi

dupc duy tri de ho trp cho viec tra npvay ngan hang? Thu nhap hien hanh va

trong qua khu la bang chung quan trong de tra ldi cac cau hoi tren

- Bao dam tien vay: Khi danh gia khia canh bao dam tien vay, can bo

chat lupng de ho trp khoan vay? Can bo tin dung phai dac biet chu y dennhung yeu to nhay cam nhu: tuoi tho, dieu kien, va muc do chuyen dung cua

tai san cua ngudi vay co cong nghe lac hau, thi gia tri giam rat nhieu va rat

hanh ve cong viec kinh doanh va nganh nghe cua ngudi vay, cung nhu khi

dieu kien kinh te thay doi se co anh hudng nhu the nao den khoan tin dung

Be danh gia xu huong nganh va dieu kien kinh te co anh hudng den hoat dong