LỜI CẢM ƠN ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH BÌNH DƯƠNG TRƯỜNG TRUNG CẤP KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ ĐÔNG NAM ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁN[.]
ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH BÌNH DƯƠNG TRƯỜNG TRUNG CẤP KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ ĐÔNG NAM ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG GVHD: Th.S Nguyễn Minh Nhựt Quang Trang BÌNH DƯƠNG, THÁNG 06 NĂM 2011 ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH BÌNH DƯƠNG TRƯỜNG TRUNG CẤP KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ ĐÔNG NAM ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG GVHD: Th.S Nguyễn Minh Nhựt Quang Nhóm SVTH: Ngơ Thị Thu MSSV: 04TCBT5104 Lê Thị Nhì MSSV: 04TCRP5103 Nguyễn Văn Bình Minh MSSV: 03SXPC001 Nguyễn Thị Hồng Nhung MSSV: 03TCCS027 Nguyễn Hữu Nhiệm MSSV: 04TCBT5102 Trang CHƯƠNG l NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG 1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ kinh tế ngân hàng chuyển cho chủ thể khác kinh tế quyền sử dụng lượng giá trị (tiền tài sản ) với điều kiện định thỏa thuận hợp đồng Căn theo hình thức tài trợ, tín dụng thành cho vay, cho thuê, bảo lãnh, chiết khấu Đây cách phân loại phổ biến ngân hàng thương mại Trong hoạt động tín dụng cho vay chiếm tỷ trọng lớn tài sản mang lại thu nhập lớn Tuy nhiên hoạt động gắn liền với nhiều rủi ro Do cần phải phân loại cho vay để quản lý tốt hạn chế rủi ro mức thấp Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay, nhiên thực tế người ta thường phân loại cho vay theo tiêu thức sau: Căn vào mục đích sử dụng: + Cho vay phục vụ kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay bất động sản + Cho vay nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập + Cho vay tiêu dùng cá nhân Căn vào thời hạn tín dụng: + Cho vay ngắn hạn + Cho vay trung hạn Trang + Cho vay dài hạn Căn vào mức độ tín nhiệm NHTM khách hàng: + Cho vay không đảm bảo + Cho vay có đảm bảo Căn vào tiêu thức hình thái cho vay: + Cho vay tiền + Cho vay tài sản Căn vào tiêu thức hoàn trả nợ vay: + Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay lần đáo hạn + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy theo khả tài người vay trả nợ lúc Căn vào phương thức cho vay: + Cho vay theo + Cho vay theo hạn mức tín dụng Vậy cho vay tiêu dùng ngân hàng nào? Cho vay tiêu dùng ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng hộ gia đình cá nhân Là quan hệ kinh tế ngân hàng chuyển cho cá nhân hộ gia đình quyền sử dụng khoản tiền với điều kiện định thỏa thuận hợp đồng nhằm phục vụ mục đích tiêu dùng khách hàng Các mục đích tiêu dùng là: mua nhà, xây sửa nhà, mua xe, dụng cụ gia đình, chi phí cho việc du học, … 1.2 Những đặc điểm cho vay tiêu dùng NHTM Để làm bật rõ đặc điểm cho vay tiêu dùng, ta so sánh với cho vay kinh doanh Trang Về mục đích vay: Cho vay tiêu dùng nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân cho vay kinh doanh sử dụng hoạt động sản xuất kinh doanh Về đối tượng vay: Các cá nhân hộ gia đình khách hàng loại hình cho vay tiêu dùng cho vay kinh doanh lại doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân hộ gia đình Về nguồn trả nợ: Nguồn trả nợ cho vay tiêu dùng tài sản chấp, tài sản hình thành từ tiền vay từ tiền lương hay thu nhập; cho vay kinh doanh nguồn trả nợ lợi nhuận kinh doanh Về rủi ro: Phương thức cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro danh mục tài sản ngân hàng Sở dĩ nguồn trả nợ chủ yếu thu nhập thường xuyên người vay Mà khoản thu nhập lại phục thuộc vào sức khỏe công việc người vay Do bị việc, ốm đau tai nạn… người vay khó trả nợ Hơn việc thẩm định khả trả nợ cá nhân hộ gia đình khó khăn Bởi doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngân hàng thẩm định khả trả nợ dựa báo cáo tài kiểm tốn độc lập, cịn khách hàng cá nhân hộ gia đình ngân hàng dựa vào thu nhập từ tài sản cá nhân, lương khoản thu nhập khác Để có khoản vay, khách hàng giấu thơng tin tình hình sức khỏe dự định thay đổi việc làm tương lai nên ngân hàng khó xác định rủi ro cho vay tiêu dùng Và vấn đề lãi suất cho vay tiêu dùng phần lớn cao khoản vay khác ngân hàng, điều xuất phát từ việc khoản cho vay tiêu dùng có chi phí rủi ro cao loại cho vay ngân hàng Cho vay tiêu dùng thường nhạy cảm theo chu kỳ, tăng lên kinh tế mở rộng giảm xuống kinh tế suy thối Mặt khác người tiêu dùng thường nhạy cảm so với lãi suất, họ quan tâm đến khoản tiền phải trả hàng tháng mức lãi suất ghi hợp đồng Thêm đặc điểm khác người tiêu dùng thường vay lần, có nhu cầu vay lại; khơng giống khoản vay thương mại: nhu cầu vay phát sinh theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, lặp lặp lại Do ngân hàng khơng Trang có giải pháp mở rộng ngân hàng dần nguồn khách hàng tiềm Về quy mô khoản vay: đa số khoản vay tiêu dùng có giá trị không lớn trừ khoản vay để mua quyền sử dụng nhà đất, mua sắm mặt hàng xa xỉ số lượng khoản vay tiêu dùng lại cao Điều dễ hiểu nhu cầu tiêu dùng, thỏa mãn chất lượng sống ngày cao 1.3 Các hình thức CVTD NHTM Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc nhân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dựng Cho vay tiêu dùng chia thành ba loại 1.3.1 Căn vào mục đích vay: CVTD cư trú (Residentia/ Mortgage Loan): CVTD cư trú khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng, cải tạo nhà KH cá nhân hay hộ gia đình CVTD phi cư trú (Nonresiđentia/ Loan) : CVTD phi cư trú khoản nho vay tài trợ cho việc trang trải chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí du lịch 1.3.2 Căn vào phương thức hồn trả: CVTD trả góp (Installment Consumer Loan): Đây hình thức CVTD người vay trả nợ (gốc lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo kỳ hạn định thời hạn cho vay Phương thức thường áp dụng với khoản vay có giá trị lởn, thu nhập định kỳ khách hàng vay không đủ khả toán hết tần số nợ vay Đối với loại cho vay này, NH thường ý tới số vấn đề có tính ngun tắc sau: Loại tài sản tài trợ Trang Thiện chí trả nợ người vay tốt tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng nhu cầu thiết yếu với họ cách lâu dài tương lai Do đó, NH tài trợ cho TS có thời hạn sử dụng lâu bền Số tiền phải trả trước Thông thường NH yêu cầu KH vay phải toán trước phần giá trị TS cần mua sắm Số tiền gọi số tiền trả trước, phần lại NH cho vay Số tiền trả trước phải đủ lớn để: - Đủ cho người vay có động lực nghĩ họ chủ sở hữu TS, nhằm tăng thiện chí trả nợ - Giúp NH hạn chế rủi ro trường hợp phải phát mại TS vay Số tiền trả trước cao hay thấp phụ thuộc vào nhiều yếu tố: - Loại TS: Đối với TS có mức độ giảm giá nhanh số tiền trả trước nhiều ngược lại - Thị trường tiêu thụ TS qua sử đụng: TS sau sử dụng dễ dàng mua bán, chuyển nhượng số tiền trả trước thấp ngược lại - Năng lực người vay - Môi trường kinh tế Chi phí tài trợ Là chi phí mà người vay phải trả cho NH cho việc sử dụng vốn Chi phí tài trợ phải bù đắp chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, bù đắp rủi ro, mang lại lợi nhuận tương xứng cho NH Điều khoản toán Khi xác định điều khoản toán cho khoản vay, NH cần lưu ý yếu tố sau: - Số tiền toán định kỳ phải phù hợp với khả thu nhập KH, mối tương quan với khoản chi tiêu khác KH - Giá trị TS tài trợ không thấp số tiền tài trợ chưa thu hồi - Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ KH Trang - Thời hạn tài trợ không nên dài Bới thời hạn tài trợ dài dễ làm giá trị TS tài trợ bị giảm mạnh, động lực trả nợ KH bị suy giảm Số tiền mà KH phải toán cho NH định kỳ tính phương pháp sau: Phương pháp gộp (Add-on Method) Phương pháp thường áp dụng cho CVTD trả góp tính đơn giản dễ hiểu nó: , Với L = V x r x n Trong T: số tiền phải tốn kỳ L : chi phí tài trợ (lãi vay) V: vốn gốc n: số kỳ hạn r: lãi suất tính cho kỳ hạn Công thức áp dụng để quy đổi lãi suất hiệu dụng sau: Trong : i: lãi suất hiệu dụng/1 năm m: số kỳ hạn tốn năm Ngồi áp dựng cơng thức sau: Trong đó: i: lãi suất hiệu dụng ( kỳ) r: lãi suất kỳ toán n : số kỳ toán Trang Phương pháp lãi đơn (Simple Interest Method) Theo phương pháp này, vốn gốc người vay phải trả định kỳ tỉnh nhau, cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kỳ hạn tốn Cịn lãi phải trả NH định kỳ tính số tiền KH thực thiếu NH Phương pháp giá (Present Value Method) Theo phương pháp này, tổng số tiền mà KH phải trả NH kỳ (gốc lãi) Và tiền lãi tính dư nợ giảm dần Vấn đề phân bổ lãi vay theo thời gian: Việc phân bổ thực theo định kỳ gắn liền với kỳ tốn, thực theo quý năm tài Tuy nhiên phân bổ lãi vay theo năm tài thường ngân hàng áp dụng Các phương pháp phổ biến dùng để phân bổ lãi vay bao gồm: Phương pháp đường thẳng (Straight-line Method) hay gọi phương pháp tỷ lệ cố định: Theo phương pháp này, phần lãi cho vay phân bổ kỳ tương ứng với tỷ trọng số tháng tính 1ãi kỳ so với tồn số tháng tính lãi thời hạn vay Phương pháp tỷ suất lợi tức hiệu dụng (Effeđive Yield Method): Phương pháp gọi phương pháp quy tắc 78 Đây phương pháp phổ biển việc hạch toán phân bổ lãi khoản cho vay trả góp Phương pháp lãi (Interest Method) : Theo phương pháp này, trước hết lãi suất cho vay quy đổi thành lãi suất hiệu dụng Sau đó, lãi suất hiệu dụng áp dụng phương pháp giá để tính phần lãi phân bổ cho kỳ Vấn đề trả nợ trước hạn : - Nếu tiền trả góp tính theo phương pháp lãi đơn phương pháp giá yến đề đơn giản, người vay phải tốn tồn số vốn gốc thiếu tiền lãi kỳ hạn cho NH Trang - Nếu tiền trả góp tính theo phương pháp gộp vấn đề phức tạp Vì theo phương pháp này, lãi tính sở giả định tiền vay KH trả hết kết thúc hợp đồng Vậy nên KH trả nợ trước hạn thời hạn nợ thực tế khác với thời hạn nợ giả định ban đầu Như số tiền lãi thực phải trả có thay đổi Phương pháp áp dụng phổ biến phương pháp 78 CVTD phí trả góp (Coninstallment Consumer Loan) Tiền vay trả KH toán cho NH lần đáo hạn Hình thức cho vay phù hợp với khoản cho vay có giá trị nhỏ thời hạn ngắn CVTD tuần hoàn (Revolving Consumer Credit) Là khoản CVTD NH cho phép KH sử dụng thẻ tín dụng phát hành loại séc phép thấu chi dựa tài khoản vãng lai Theo phương thức này, thời hạn tín dụng thoả thuận trước, vào nhu cầu chi tiêu thu nhập kiếm kỳ, KH NH cho phép thực việc vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hồn, theo hạn mức tín dụng Lãi phải trả kỳ tính dựa ba cách sau: + Lãi tính dựa số dư nợ điều chỉnh + Lãi tính dựa số dư nợ trước điều chỉnh + Lãi tính sở dư nợ bình quân 1.3.3 Căn vào nguồn gốc khoản nợ CVTD gián tiếp (Indirect Consumer Loan) CVTD gián tiếp hình thức cho vay ngân hàng mua khoản nợ phát sinh công ty bán lẻ bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho người tiêu dùng Ngân hàng Công ty bán lẻ Người tiêu dùng Trang 10 ... nghiệp tiêu thụ hàng hố, sau có khả tốn nợ cho ngân hàng Khi tiêu thụ hàng hoá, doanh nghiệp mở rộng sản xuất tìm tới ngân hàng để tiếp tục vay vốn Như vậy, ngân hàng cho vay tiêu dùng có lợi cho. .. Căn vào phương thức cho vay: + Cho vay theo + Cho vay theo hạn mức tín dụng Vậy cho vay tiêu dùng ngân hàng nào? Cho vay tiêu dùng ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng hộ gia đình cá...BÌNH DƯƠNG, THÁNG 06 NĂM 2011 ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH BÌNH DƯƠNG TRƯỜNG TRUNG CẤP KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ ĐÔNG NAM ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP