ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ ĐỨC TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Q[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HÀ ĐỨC TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KON TUM TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2017 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS ĐOÀN GIA DŨNG Phản biện 1: PGS TS NGUYỄN PHÚC NGUYÊN Phản biện 2: PGS TS ĐỖ THỊ THANH VINH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Phân hiệu Đại học Đà Nẵng Kon Tum vào ngày tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kỷ 21, nhiều thay đổi to lớn diễn lĩnh vực kinh doanh tài chính, hoạt động tín dụng ngân hàng không ngoại lệ Với xu hướng phát triển dựa tảng công nghệ, khách hàng cá nhân ngày trở thành phận tách rời ngân hàng thương mại, đóng vai trị quan trọng việc mở rộng quy mơ kinh doanh mang lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Điều khiến ngân hàng thương mại tận dụng nguồn lực vốn nhân nhằm xây dựng chiến lược quản trị khách hàng cá nhân cho riêng mình, có quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Là ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam đơn vị có tăng trưởng tín dụng cao hệ thống qua năm gần Tuy nhiên, quy mơ tín dụng cao đồng nghĩa với việc nguy phát sinh rủi ro lớn Vấn đề đặc biệt cần quan tâm Chi nhánh Kon Tum mà hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân Từ lý trên, định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum” Mục tiêu nghiên cứu Thực đề tài này, tác giả đặt mục tiêu chính: - Về lý luận: Tổng quan hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro khách hàng cá nhân hoạt động ngân hàng thương mại Từ làm sở lý thuyết để phân tích thực trạng đánh giá tồn diện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Kon Tum - Về thực trạng: Vận dụng lý thuyết phân tích chương trước vào thực tiễn nhằm phân tích đánh giá cách thực tế tồn diện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phẩn Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum nhằm đưa thuận lợi, khó khăn gặp phải, kết đạt hạn chế cịn tồn để từ làm sở cho giải pháp nêu phần - Về giải pháp: Trên sở lý thuyết thực trạng nêu ra, kết hợp với định hướng sách Ngân hàng thương mại Cổ phần công thương Việt Nam, luận văn đề số giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng vối với khách hàng cá nhân Vietinbank Kon Tum Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn toàn vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum - Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Trong hoạt động ngân hàng thương mại có nhiều loại rủi ro khác nhau, phạm vi nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu rủi ro tín dụng mà không đề cập đến loại rủi ro khác sâu vào rủi ro tín dụng đối tượng khách hàng cá nhân + Không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam địa bàn tỉnh Kon Tum + Thời gian: Đề tài phân tích dựa hồ sơ liệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn từ 2012 đến 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Trong suốt trình nghiên cứu, tác giả chủ yếu sử dụng số phương pháp phổ biến khoa học như: Phương pháp nghiên cứu định tính, phương pháp hệ thống hóa, kết hợp với số phương pháp cụ thể thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh đối chiếu số liệu Điều giúp cho luận văn có phân tích sâu sắc nhất, nhằm phản ánh thực trạng diễn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Kon Tum Ngoài ra, tác giả vận dụng thêm số kết nghiên cứu khoa học có liên quan nhằm làm sâu sắc phong phú sở lý luận thực tiễn đề tài Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum 4 Tổng quan tài liệu nghiên cứu - Nghiên cứu tác giả Huỳnh Thị Hồng Vân hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Đề tài tập trung phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cổ phần Á Châu chi nhánh Bình Thạnh Từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cải thiện công tác ACB - Nghiên cứu tác giả Trần Thị Tuyết quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam chi nhánh Phúc Yên Tác giả tập trung tổng hợp phân tích thực trạng cơng tác tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Phúc Yên, từ đề xuất giải pháp cụ thể phù hợp với địa phương - Nghiên cứu tác giả Đậu Thị Liên quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại Cổ phần Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên – Huế Ở đề tài này, tác giả giúp thấy rõ vấn đề nhức nhối cịn tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Nam Việt chi nhánh Thừa Thiên Huế đồng thời đề xuất nhiều phương án giải pháp hợp lý nhằm cải thiện vấn đề - Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Lao động – Xã hội, 2011 Ở giáo trình này, Nguyễn Minh Kiều đưa góc nhìn sâu sắc quy tắc tảng hoạt động thương mại, từ làm sở để đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng – tảng ngân hàng Tuy nhiên, cơng trình trên, việc nghiên cứu cách thống toàn diện, đặc biệt đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Kon Tum chưa đề cập đến Vì vậy, tác giả hi vọng mang đến phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro Chi nhánh CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán [4] 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm rủi ro tín dụng “RRTD hoạt động ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng KH khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” [7] b Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Có phương pháp để phân loại RRTD hoạt động ngân hàng * Dựa vào khả trả nợ khách hàng - RRTD khơng có khả hồn trả - Rủi ro tín dụng khơng hồn trả hạn * Dựa vào tính chủ quan, khách quan nguyên nhân - Rủi ro tín dụng chủ quan - Rủi ro tín dụng khách quan * Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng giao dịch: - Rủi ro tín dụng danh mục c Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng * Tỷ lệ nợ hạn * Tỷ lệ nợ xấu * Phân loại nợ d Các nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng * Từ phía khách hàng * Từ phía ngân hàng * Từ mơi trường bên ngồi 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi RRTD thông qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tn thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, quy trình khoản cấp tín dụng cụ thể 1.2.2 Mục tiêu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Mục tiêu quản lý RRTD cho vay để tối đa hóa lợi nhuận sở giữ mức độ rủi ro tổn thất tín dụng cho vay mức ngân hàng chấp nhận phạm vi nguồn lực tài ngân hàng - Hoạch định phương hướng, kế hoạch phòng chống rủi ro Dự đốn rủi ro xảy đến đâu, điều kiện nào, nguyên nhân hậu sao,… Đồng thời, tổ chức phòng chống rủi ro cách khoa học nhằm mục tiêu cụ thể cần đạt được, ngưỡng an toàn, mức độ sai sót kiểm sốt - Xây dựng chương trình nghiệp vụ, cấu kiểm sốt phịng chống rủi ro, phân quyền hạn trách nhiệm cho thành viên, lựa chọn công cụ kỹ thuật phòng chống rủi ro, xử lý rủi ro giải hậu rủi ro gây cách nghiêm túc - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực theo kế hoạch phòng chống rủi ro hoạch định, phát rủi ro tiềm ẩn, sai sót thực giao dịch, sở kiến nghị biện pháp điều chỉnh bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro 1.2.3 Đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng - Rủi ro mang tính gián tiếp - Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp - RRTD có tính tất yếu ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM 1.2.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Hai mơ hình quản trị rủi ro tín dụng áp dụng là: - Mơ hình tập trung - Mơ hình phân tán 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng quản trị rủi ro tín dụng a Nhân tố chế, sách, mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng b Nhân tố người c Nhân tố công nghệ 1.3 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Có phương pháp sử dụng thường xuyên để nhận diện rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: a Phương pháp phân tích lưu đồ b Phương pháp phân tích hồ sơ tổn thất c Phương pháp lập bảng điều tra d Phương pháp thẩm định thực tế 1.3.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng Đo lường RRTD việc xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hoá mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng 1.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Các kỹ thuật kiểm sốt rủi ro thông thường sử dụng, gồm: Né tránh; ngăn ngừa rủi ro; giảm thiểu tổn thất; đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Tùy theo tính chất loại tổn thất, NH sử dụng nguồn vốn thích hợp để bù đắp: - Đối với tổn thất lường trước rủi ro: Ngân hàng sử dụng nguồn vốn từ quỹ DPRR xếp loại theo tiêu chuẩn để bù đắp Mặc dù nguồn vốn trích lập từ chi phí kinh doanh tỷ lệ trích lập cao ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận quyền lợi cổ đơng làm giảm uy tín ngân hàng thị trường - Đối với tổn thất không lường trước rủi ro: Ngân ... biện 2: PGS TS ĐỖ THỊ THANH VINH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Phân hiệu Đại học Đà Nẵng Kon Tum vào ngày tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu... sơ liệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum giai đoạn từ 2012 đến 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Trong suốt trình nghiên cứu, tác giả chủ yếu sử dụng số phương... Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Trong hoạt động ngân hàng thương mại có nhiều loại rủi ro khác nhau, phạm vi nội dung đề tài chủ yếu nghiên cứu rủi ro tín dụng mà khơng đề cập đến loại rủi ro