ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH[.]
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ A VĂN BÂY HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN ĐĂK HÀ KON TUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH:.TS LÊ CƠNG TỒN Phản biện 1: TS ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 2: TS VŨ MẠNH BẢO Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Chi nhánh địa bàn tỉnh Kon Tum ln đầu tăng trưởng tín dụng gắn với chất lượng tín dụng, đặc biệt tăng trưởng dư nợ khách hàng Hộ sản xuất cá nhân, tỷ trọng cho vay cá nhân kinh doanh chiếm 40%/tổng dư nợ Chi nhánh, góp phần vào hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh năm qua Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đạt mục tiêu đề Tuy nhiên, thời gian gần đây, chi nhánh phải đối diện với tình trạng tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng Điều địi hỏi nhà quản trị cần tìm hiểu đưa giải pháp kịp thời, khả thi nhằm nâng cao lực quản trị, điều hành kiểm sốt rủi ro tín dụng điều kiện cạnh tranh gay gắt Căn tình hình thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum, cần thiết mặt học thuật nói trên, học viên lựa chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum, nhằm đạt tiêu kế hoạch kinh doanh đề giai đoạn tới năm Chi nhánh 2 Câu hỏi nghiên cứu: - Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại gì? Tiêu chí đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum diễn nào? Những vấn đề cần khắc phuc, giải quyết? - Cần đề xuất khuyến nghị với quan có thẩm quyền liên quan để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo lý thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận diện, đánh giá, kiểm soát, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm sốt rủi ro - Về khơng gian: đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum - Về thời gian: liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn năm từ năm 2016 - 2018 3 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình nghiên cứu là: - Các phương pháp phân tích tổng hợp, diễn dịch quy nạp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa - Phương pháp quan sát: - Phương pháp thống kê: - Phương pháp tham vấn chuyên gia: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 5.1 Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống hóa phân tích làm rõ vấn đề lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng theo cách tiếp cận quản trị rủi ro trường hợp cụ thể rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Đặc biệt cách tiếp cận cá nhân kinh doanh cách tiếp cận khác với cách tiếp cận hộ kinh doanh truyền thống lâu Mặt khác, phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đề xuất khuyến nghị áp dụng Chi nhánh Ngân hàng có tính đặc thù cung cấp trường hợp nghiên cứu điển hình bổ sung cho liệu nghiên cứu học thuật 5.2 Về thực tiễn Đề tài có phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất khuyến nghị có tính khả thi, có sở khoa học thực tiễn phù hợp với bối cảnh cụ thể Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Các khuyến nghị áp dụng góp phần hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum 4 Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum Tổng quan tình hình nghiên cứu 7.1 Các báo khoa học Tạp chí quy định (1) Nguyễn Thị Gấm (2017), “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp Chí Ngân hàng số 17, tháng 9/2017 Mục đích Bài báo dựa nghiên cứu trước tình hình thực tiễn kinh tế Việt Nam để đưa nhân tố đánh giá kiểm tra tác động nhân tố đến rủi ro tín dụng đề xuất số giả thuyết (2) Nguyễn Hữu Tài, Nguyễn Thu Nga (2017), “Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh ngân hàng từ cách tiếp cận phi tham số”, Tạp chí Ngân hàng , Số 17/2017, tháng 9/2017 Kết nghiên cứu cho thấy, hiệu kinh doanh ngân hàng giảm có tác động rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng làm thứ tự xếp hạng hiệu kinh doanh ngân hàng thay đổi mẫu nghiên cứu (3) Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số tháng 12/2017 Bài báo đề cập đến quy định liên quan đến phịng ngừa rủi ro tín dụng Việt Nam Cách tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng báo cách tiếp cận hạn chế rủi ro tín dụng chưa thực tiếp cận theo lý thuyết quản trị rủi ro đại (4) Vũ Mai Chi, Trần Anh Quý (2018), Tình hình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai đoạn – Các vấn đề cần quan tâm khuyến nghị, Tạp chí Ngân hàng số 21, tháng 11/2018 Bài viết phân tích tìn hhình xử lý nợ xấu Việt nam qua giai đoạn Trên sở đó, tác giả rút nhận định vấn đề lớn cần quan tâm cịn tồn hạn chế, bất cập cần tháo gỡ xử lý Bài báo có phạm vi nghiên cứu rộng Tuy nhiên, chủ đề báo phù hợp với luận văn mà học viên nghiên cứu tham khảo giải pháp (5) Lê Hoàng Vĩnh, Trang Anh Dũng, Nguyễn Mạnh Cường (2019), “Tác động rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại niêm yết Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng Số 1, Tháng 01/2019 Bài báo nghiên cứu theo cách tiếp cận định lượng nhằm nghiên cứu mối quan hệ rủi ro tín dụng lực sinh lời NHTM Nó có ý nghĩa học thuật 7.2 Các đề tài luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng (1) Phan Thị Thảo Uyên (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng 6 Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, giải pháp thường ngân hàng thương mại áp dụng để phịng ngừa, hạn chế rủi ro Qua đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trọng vào nội dung phạm vi chi nhánh thực (2) Phạm Bá Hịa (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp NH TMCP Sài Gòn - CN Đắk Lắk Đề tài xác định phạm vi nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp nên liên quan trực tiếp với đề tài mà học viên lựa chọn Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu đề tài toàn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (3) Hồng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc ĐăkLăk”, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Tác giả luận văn hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng Trên sở kiện thực tế để phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hang, nghiên cứu đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rúi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nghiên cứu Tuy nhiên, luận văn chưa có điều kiện để tập trung vào đặc thù kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh (4) Nguyễn Thành Huy (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk 7 Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng tồn nội dung quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời, luận văn xác định phạm vi nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk (5) Trần Văn Huy (2018), “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng” Luận văn có cách tiếp cận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Tuy nhiên, nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng chưa phân tích rõ Các phân tích nội dung hoạt động chưa làm rõ Cách tiếp cận hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cịn nặng biện pháp phịng ngừa, hạn chế tổn thất Căn tình hình nghiên cứu nêu trên, qua thực tiễn cho thấy khoảng trống nghiên cứu mà đề tài học viên lựa chọn để nghiên cứu là: - Hiện chưa có nhiều nghiên cứu tập trung vào Hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Mặc dù cá nhân kinh doanh hộ kinh doanh có điểm chung hai đối tượng có điểm khác định phạm vi cách tiếp cận - Về khơng gian nghiên cứu: Chưa có nghiên cứu chủ đề Agribank Chi nhánh huyện Đăk Hà Kon Tum - Về thời gian: Các nghiên cứu chưa cập nhật liệu đến thời điểm 8 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm b Phân loại hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại c Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh d Hậu rủi ro tín dụng 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ... doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh a Khái... nhân kinh doanh Mặc dù cá nhân kinh doanh hộ kinh doanh có điểm chung hai đối tượng có điểm khác định phạm vi cách tiếp cận - Về khơng gian nghiên cứu: Ch? ?a có nghiên cứu chủ đề Agribank Chi nhánh... thống h? ?a - Phương pháp quan sát: - Phương pháp thống kê: - Phương pháp tham vấn chuyên gia: Ý ngh? ?a khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 5.1 Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống h? ?a phân