Facebook @Dethivaonganhang T h i N ga n H a n g c o m S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang 1 ĐỀ THI CHUYÊN VIÊN TÍN DỤNG (CV QUAN HỆ KHÁCH HÀNG) NGÂN HÀNG BẮC Á (Năm 2009 – 2010) I Lý thuyết[.]
Facebook: @Dethivaonganhang ĐỀ THI CHUYÊN VIÊN TÍN DỤNG (CV QUAN HỆ KHÁCH HÀNG) NGÂN HÀNG BẮC Á (Năm 2009 – 2010) I Lý thuyết ( điểm) Câu (2 điểm): Chọn câu trả lời giải thích? Ngân hàng đánh giá khả tài doanh nghiệp tốt doanh nghiệp có: A Tỷ lệ lợi nhuận doanh thu ROS cao hệ số tốn lãi vay thấp mức trung bình ngành B Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE cao hệ số nợ thấp mức chung bình ngành C Tỷ lệ vịng quay tài sản thấp hệ số tự tài trợ tài sản cố định cao mức trung bình ngành D Tỷ lệ vòng quay hàng tồn kho thấp hệ số nợ cao mức trung bình ngành Khi kinh tế dự đốn rơi vào suy thối, Ngân hàng làm để phịng chống rủi ro tín dụng: A Mua quyền chọn bán cổ phiếu B Bán quyền chọn mua cổ phiếu C Mua quyền chọn mua cổ phiếu D Bán quyền chọn bán cổ phiếu Đây đặc điểm tín dụng thấu chi: A Giữa ngân hàng khách hàng thỏa thuận hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng số dư nợ tài khoản vãng lai thời gian định B Doanh số cho vay lớn hạn mức trình sử dụng tiền tài khoản khách hàng có tiền nộp vào bên Có C Với phương thức tín dụng thấu chi, Ngân hàng khó thực bảo đảm tín dụng tài sản D Lãi vay tính hạn mức tín dụng Thực việc đăng ký giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất, bất động sản gắn liền với đất trường hợp bên bảo đảm cổ tức : ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang A Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm B Sở địa sở địa nhà đất nơi có bất động sản C Ủy ban nhân dân phường, xã, thị trấn nơi có bất động sản D Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Bắc Á có giá trị khoản vay khách hàng A 150 triệu đồng, tài sản bảo đảm bất động sản có giá trị 200 triệu đồng khoản nợ xếp vào nhóm có tỷ lệ dự phịng 20% (Nhóm theo QĐ 493/NHNN) 50% tỷ lệ theo quy định tài sản bảo đảm có liên quan Theo QĐ 493/NHNN, số tiền dự phòng cụ thể khoản nợ là: A 10 triệu B 15 triệu C 20 triệu D 25 triệu Câu (1.5 điểm): Vì ngân hàng phải thực phân tích tín dụng? Câu (1.5 điểm): Phân biệt cho thuê tài cho thuê hoạt động? II Bài tập (5 điểm): Công ty TNHH sản xuất kinh doanh đồ Gỗ xuất Ngọc Hà có nhu cầu vay lần để thực hợp đồng xuất hàng cho nhà nhập Hà Lan Tổng giá trị hợp đồng quy đổi : 6000 triệu đồng (giả thiết hợp đồng bảm bảo nguồn toán chắn), thời gian giao hàng thỏa thuận hợp đồng 17/08/07 thời gian toán sau giao hàng tháng Để thực hợp đồng, Công ty cần thực khoản chi phí sau: Chi phí mua nguyên vật liệu: 3650 triệu đồng Chi phí trả cơng lao động : 623 triệu đồng Khấu hao tài sản cố định: 800 triệu đồng Các chi phí khác : 90 triệu đồng Cơng ty xuất trình hợp đồng mua nguyên liệu ký ngày 15/06/07, điều kiện toán sau tháng Khoản vay đảm bảo tài sản chấp với giá thị trường 5300 triệu đồng với đầy đủ hồ sơ hợp lệ Yêu cầu: Hãy cho biết ngân hàng có nên giải cho vay Cơng ty hay khơng? Vì sao? Xác định mức cho vay, thời hạn cho vay Biết rằng: - Lãi suất cho vay hành 0.8%/ tháng ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang - Vốn tự có Công ty tham gia vào phương án KD : 1300 triệu đồng - NH quy định mức cho vay tối đa 70% giá trị tài sản chấp ĐÁP ÁN Câu 1: Ngân hàng đánh giá khả tài doanh nghiệp tốt doanh nghiệp có: A Tỷ lệ lợi nhuận doanh thu ROS cao hệ số toán lãi vay thấp mức trung bình ngành B Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE cao hệ số nợ thấp mức chung bình ngành C Tỷ lệ vòng quay tài sản thấp hệ số tự tài trợ tài sản cố định cao mức trung bình ngành D Tỷ lệ vịng quay hàng tồn kho thấp hệ số nợ cao mức trung bình ngành Đáp án: B Khi kinh tế dự đốn rơi vào suy thối, Ngân hàng làm để phịng chống rủi ro tín dụng: A Mua quyền chọn bán cổ phiếu B Bán quyền chọn mua cổ phiếu C Mua quyền chọn mua cổ phiếu D Bán quyền chọn bán cổ phiếu Đáp án: B Đây đặc điểm tín dụng thấu chi: A Giữa ngân hàng khách hàng thỏa thuận hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng số dư nợ tài khoản vãng lai thời gian định B Doanh số cho vay lớn hạn mức trình sử dụng tiền tài khoản khách hàng có tiền nộp vào bên Có C Với phương thức tín dụng thấu chi, Ngân hàng khó thực bảo đảm tín dụng tài sản D Lãi vay tính hạn mức tín dụng Đáp án: D Thực việc đăng ký giao dịch bảo đảm quyền sử dụng đất, bất động sản gắn liền với đất trường hợp bên bảo đảm tổ chức : A Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang B Sở địa sở địa nhà đất nơi có bất động sản C Ủy ban nhân dân phường, xã, thị trấn nơi có bất động sản D Ngân hàng nhà nước Đáp án: A Ngân hàng Bắc Á có giá trị khoản vay khách hàng A 150 triệu đồng, tài sản bảo đảm bất động sản có giá trị 200 triệu đồng khoản nợ xếp vào nhóm có tỷ lệ dự phịng 20% (Nhóm theo QĐ 493/NHNN) 50% tỷ lệ theo quy định tài sản bảo đảm có liên quan Theo QĐ 493/NHNN, số tiền dự phòng cụ thể khoản nợ là: A 10 triệu B 15 triệu C 20 triệu D 25 triệu Đáp án: A (200-150 )* 20% =10 triệu P/S: Lưu ý, QĐ 493 bị sửa đổi nhiều thông tư khác: TT02, TT09… Câu 2: Vì ngân hàng phải thực phân tích tín dụng? Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng khả hồn trả vốn vay ngân hàng Các ngân hàng phải thực phân tích tín dụng q trình phân tích tín dụng nhằm mục đích Giảm khơng cân xứng thông tin ngân hàng khách hàng Tạo sở cho việc định giá tín dụng thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cách phù hợp Xác định cách xác nhu cầu thực tế vốn khách hàng Giúp cho khách hàng hiểu tình hình tài họ , nhu cầu vốn thời điểm, vị cạnh tranh, nguy rủi ro Các nguồn thông tin mà ngân hàng sử dụng sau: Hồ sơ vay: kế hoạch kinh doanh , báo cáo tài Các sổ sách ghi chép ngân hàng có liên quan đến khách hàng (nếu có) Các nguồn thơng tin bên Phỏng vấn khách hàng Các chuyến thăm sở khách hàng Các thông tin ko phải dựa khách hàng mà ngân hàng phải đánh giá khách hàng từ nhiều góc độ, nhiều yếu tố tác động từ giảm chênh lệch thông tin ngân hàng khách ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang hàng Thông tin ngân hàng thu thực tế hơn, phản ánh thơng tin mà khách hàng cung cấp cho Ngồi phân tích tín dụng tạo sở định giá trích lập rủi ro khoản vay Thực tế khoản vay ngân hàng dù có đánh giá đến mức ngân hàng ln phải trích lập rủi ro cho khoản vay nhằm đảm bao an ninh vốn ngân hàng khoản vay bị chậm trả cho ngân hàng Phân tích tín dụng việc ngân hàng cịn phải đánh giá xác nhu cầu khách hàng bao nhêu Việc quan trọnh ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ , khả trả nợ hạn khách hàng ngân hàng cho vay ko đủ nhu cầu khách hàng họ ko đảm bảo kế hoạch kiinh doannh dẫn đến việc khó khăn việc trả nợ trái lại cho vay vượt nhu cầu khách hàng dẫn tới khách hàng sử dụng vốn vay thừa so với nhu cầu đầu tư sai mục đích , trái pháp luật…doanh nghiệp yếu quản lý sử dụng hiệu gây nên chậm trả cho ngân hàng Các thơng tin mà khách hàng đưa cần phải xem xét điều chỉnh đánh giá xem xét trước định cho vay, ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp tình hình tài họ nhu cầu vốn cịn thiếu để giúp khách hàng đánh giá tình hình đưa phương án để sử dụng vốn vay có hiệu Đồng thời giúp cho doanh nghiệp tránh rủi ro mà DN gặp phải đầu tư trường hợp sử dụng vốn vay ngân hàng Câu 3: Phân biệt cho thuê tài cho th hoạt động? Trước hết ta tìm hiểu khái niệm cho thuê: Thuê tài sản giao dịch hợp đồng chủ thể : bên chủ tài sản bên sử dụng tài sản , bên chủ tài sản ( bên cho thuê ) chuyển giao quyền sử dụng tài sản cho bên thuê sử dụng thời gian định bên sử dụng tài sản phải toán tiền thuê cho bên chủ sở hữu tài sản Khái niệm Cho thuê tài chinh ( gọi thuê vốn ) loại cho thuê dài hạn theo bên cho thuê cam kết mua tài sản theo yêu cầu bên thuê năm giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê , bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời gian thuê Khi kết thúc thời gian thuê, bên thuê quyền lựa chọn mua lại tài sản thuê tiếp tục thuê theo điều kiện thỏa thuận (bên thue ko hủy hợp đồng ) Khái niệm Cho thuê hoạt động (hay cho thuê vận hành ) hình thức cho th tài sản, theo bên thuê sử dụng tài sản cho thuê bên cho thuê thời gian định trả lại tài snar cho bên cho thuê kết thúc hợp đồng thời hạn cho thuê tài sản, bên thuê giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê nhận số tiền toán hợp đồng cho thuê tài sản Điểm giống cho thuê hoạt động cho thuê tài Phải lập hợp đồng mua bán có sở pháp lý đầy đủ bên cho thuê bên thuê Có tác biệt rõ ràng quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản Bên cho thuê phải giao tài sản cho bên thuê tài sản Bên thuê phải trả tiền toán hợp đồng cho bên cho thuê tài sản sau thời gian thuê định hợp đồng Sự khác cho thuê hoạt động cho thuê tài 1) Thời hạn cho thuê ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang ...Facebook: @Dethivaonganhang A Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm B Sở đ? ?a sở đ? ?a nh? ? đất nơi có bất động sản C Ủy ban nh? ?n dân phường, xã, thị trấn nơi có bất động sản D Ngân hàng nh? ?... thời hạn cho vay Biết rằng: - Lãi suất cho vay h? ?nh 0.8%/ tháng ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang - Vốn tự có Cơng ty tham gia vào phương... gia giao dịch bảo đảm ThiNganHang.com S Á C H – T À I L I Ệ U T H I T U Y Ể N Trang Facebook: @Dethivaonganhang B Sở đ? ?a sở đ? ?a nh? ? đất nơi có bất động sản C Ủy ban nh? ?n dân phường, xã, thị trấn