Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất cứ nơi nào Mọi s[.]
Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Phạm Quang Đạt SV: Phạm Quang Đạt i Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR Quản lý rủi ro DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nươc CIC Trung tâm thông tin tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng SV: Phạm Quang Đạt ii Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC BẢNG .vi LỜI MỞ ĐẦU vi CHƯƠNG .2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .2 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng .2 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụn .6 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng .9 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 18 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .19 1.3.2 Sự cần thiết phải thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Nguyên tắc quản trì rủi ro tín dụng 20 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG .33 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Tiên Phong – Chi nhánh Thăng Long 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong - chi nhánh Thăng Long năm vừa qua 36 SV: Phạm Quang Đạt iii Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 40 2.2.1 Hoạt động cho vay .40 2.2.2 Tình hình nợ xấu 42 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀRỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG 48 2.3.1 Những kết đạt .48 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngân Hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 50 CHƯƠNG 53 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 53 3.1 MỤC TIÊU ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG 53 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Thăng Long .53 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Tiên phong_ Chi nhánh Thăng Long .56 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 56 3.2.2 Thực quy trình giám sát quản lý cho vay, sau cho vay cách hợp lý 60 3.2.3 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 62 3.2.4 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng 63 3.2.5 Thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng 64 3.2.6 Cơng tác đào tạo, bố trí, tuyển dụng cán .65 3.2.7 Phân tán rủi ro 66 3.2.8 Hoàn thiện hệ thống thông tin .67 SV: Phạm Quang Đạt iv Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 3.3MỘT SỐ KIÊN NGHỊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH THĂNG LONG 68 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 68 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 68 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Tiên Phong 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 SV: Phạm Quang Đạt v Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Các mức xếp hạng tín nhiệm nợ dài hạn Moody’s Bảng Chức năng, nhiệm vụ phịng ban Bảng Tình hình huy động vốn ngân hang TMCP Tiên Phong – CN Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Bảng Kết tín dụng ngân hang TMCP Tiên Phong giai đoạn 2013 2015 Bảng Kết hoạt động kinh doanh ngân hang TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2013 2015 Bảng Tình hình cho vay NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Tình hình nợ xấu NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Tình hình phân loại nợ NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Bảng Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro SV: Phạm Quang Đạt vi Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính SV: Phạm Quang Đạt Khóa luận tốt nghiệp vii Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1/ Sự cần thiết đề tài: Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Vả lại, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Việc ngân hàng không thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng ln ngân hàng quan tâm Với Ngân hàng TMCP Tiên Phong, thời gian qua, hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh thành lập nên công tác quản lý rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế, biểu qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ không ngừng tăng qua năm Làm để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong vấn đề thực tiễn xúc Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong” lựa chọn nghiên cứu nhằm giải vấn đề xúc 2/ Vấn đề nghiên cứu - Thế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng gì? - Có biện pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng? 3/ Mục tiêu nghiên cứu SV: Phạm Quang Đạt Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 4/ Phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 5/ Khung lý thuyết/cơ sở lý luận vấn đề nghiên cứu: Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng (dựa nguyên tắc giám sát liên quan đến đánh giá xác rủi ro tín dụng định giá khoản vay BASEL; số mơ hình đánh giá/định lượng rủi ro) 6/ Kết cấu luận văn Luận văn gồm phần sau: CHƯƠNG 1:QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG SV: Phạm Quang Đạt Luan van Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tín dụng tài sản mang lại tổng thu lãi cao cho ngân hàng, thường chiếm tỷ lớn tổng tài sản ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Nhằm bắt kịp xu phát triển thị trường, đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng, tăng khả cạnh tranh mà NHTM nghiên cứu, đưa phát triển hình thức tín dụng đa dạng Việc phân loại tín dụng trở nên cần thiết thực cách khoa học để xây dựng quy trình cho vay phù hợp nâng cao hiệu công tác quản trịRRTD 1.1.2.1 Căn vào hình thức cấp tín dụng Cho vay: hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Chiết khấu: là việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán SV: Phạm Quang Đạt Luan van Lớp: CQ50/15.08 ... nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngân Hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 50 CHƯƠNG 53 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI... Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP