Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP tiên phong

CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH

Những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng, hiệu quả, đo lường hiệu quả trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng

1.2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng.

Tín dụng được định nghĩa là một chức năng cơ bản của ngân hàng, theo quy định tại Luật Ngân hàng Việt Nam số 46/2010/QH12 Cụ thể, tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên sự tin tưởng giữa bên cho vay và bên vay Trong đó, bên cho vay sẽ chuyển giao một lượng vốn tiền tệ hoặc tài sản cho bên vay trong một khoảng thời gian nhất định Khi đến hạn, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn và lãi suất theo thỏa thuận.

1.2.1.2 Vai trò , chức năng và đặc điểm của tín dụng

Theo Trầm Thị Xuân Hương (2013), tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và là công cụ của chính sách tiền tệ, đồng thời thúc đẩy các mối quan hệ kinh tế quốc tế Chức năng của tín dụng bao gồm việc tập trung và phân phối tài nguyên theo nguyên tắc hoàn trả, tiết kiệm chi phí lưu thông và kiểm soát các hoạt động kinh tế.

Tín dụng ngân hàng được xây dựng dựa trên lòng tin, trong đó ngân hàng chỉ cấp vốn cho khách hàng khi họ tin tưởng rằng khách hàng sẽ sử dụng khoản vay một cách hiệu quả và đúng mục đích, đồng thời cam kết trả nợ đúng hạn, bao gồm cả gốc và lãi.

Tính thời hạn của tín dụng là yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng, khi ngân hàng chuyển nhượng tài sản (tiền) với thời hạn xác định cho khách hàng Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính, huy động tiền nhàn rỗi từ dân chúng và cung cấp cho những người cần vốn vay Do đó, mọi khoản tín dụng đều phải có thời hạn để đảm bảo ngân hàng có khả năng chi trả chi phí huy động, bao gồm lãi suất tiền gửi của khách hàng.

Tín dụng phải tuân theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi; nếu không có hoàn trả, thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả thường cao hơn giá trị cho vay ban đầu, có nghĩa là ngoài việc trả gốc, khách hàng còn phải thanh toán lãi suất dương cho ngân hàng để bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận.

Tín dụng cần phải dựa trên cam kết hoàn trả vô điều kiện từ phía bên vay Hợp đồng tín dụng và khế ước nhận nợ là các căn cứ pháp lý chính trong quá trình cho vay, trong đó bên vay cam kết sẽ hoàn trả đầy đủ số tiền đã vay cho bên cho vay khi đến hạn.

1.2.2 Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là nguy cơ mất mát tài sản khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính với ngân hàng, bao gồm việc không thanh toán nợ gốc hoặc lãi khi đến hạn Điều này có thể dẫn đến tình trạng không thu hồi được nợ do người vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng Theo Ủy ban Basel (2000), rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn trong quan hệ tín dụng mà còn mở rộng đến các hoạt động đầu tư và phái sinh của ngân hàng, gây ra những khó khăn tài chính nghiêm trọng cho tổ chức tài chính.

Theo Điều 3, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hay toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng xảy ra khi khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc không trả đúng hạn Loại rủi ro này, còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả hay rủi ro sai hẹn, có mối liên hệ chặt chẽ với chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.

1.2.2.2 Các loại rủi ro tín dụng

Theo Trần Huy Hoàng (2011) phân loại rủi ro tín dụng như sau:

 Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro , rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau:

(Nguồn:Quản trị Ngân hàng thương mại, 2011)

Hình 1.2: Phân loại rủi ro tín dụng

Theo Trần Huy Hoàng (2011), rủi ro tín dụng được chia thành hai loại là rủi ro giao dịch (transaction risk) và rủi ro danh mục (Portfolio risk):

Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như trong việc đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.

Rủi ro lựa chọn liên quan đến quá trình phân tích tín dụng của ngân hàng, khi đánh giá các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay Bên cạnh đó, rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn như điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.

Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý khoản cho vay gặp vấn đề.

Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc trưng bên trong của mỗi chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế, phản ánh đặc điểm hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng.

Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng lớn vốn cho một số khách hàng nhất định, hoặc cho nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng ngành, lĩnh vực kinh tế Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung cho vay trong một khu vực địa lý cụ thể hoặc đối với các loại hình cho vay có rủi ro cao.

 Nếu căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng , rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau:

Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng

1.3.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng.

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình giám sát hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động Để đạt được hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng, cần thực hiện tốt từ khâu phòng ngừa đến khâu giải quyết hậu quả Theo IMF, 50% ngân hàng phá sản chủ yếu do quản trị yếu kém, trong đó quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng là tối đa hóa lợi nhuận và giữ mức rủi ro tín dụng ở mức chấp nhận được.

1.3.2 Nguyên tắc “ba tuyến phòng ngự”

Các quy trình kiểm soát tín dụng áp dụng nhiều phương pháp để chấp nhận và quản lý rủi ro hiệu quả Theo Joel Besis (2011), những biện pháp này được tổ chức dựa trên nguyên lý "ba tuyến phòng ngự".

Nghiệp vụ bao gồm các đơn vị kinh doanh và chi nhánh, đóng vai trò là tuyến phòng ngự đầu tiên trong việc xác định, định lượng, giảm nhẹ và quản lý tất cả các rủi ro liên quan đến từng cá nhân tham gia vào quy trình Trong khi đó, các rủi ro khác sẽ được quản lý theo cách tập trung.

Quản lý nghiệp vụ giúp hiểu rõ bản chất của rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro Việc đánh giá khách hàng định kỳ nhằm xác định các vấn đề rủi ro và lập kế hoạch giảm thiểu rủi ro là rất quan trọng, đặc biệt trong các ngân hàng, nơi có báo cáo dư nợ để theo dõi khách hàng Các cán bộ quản lý giám sát và kiểm tra báo cáo, thông tin được truyền đạt lên cấp cao hơn Đối với các giao dịch lớn như vay vốn vượt mức phán quyết, cần có sự đồng ý của nhân viên tín dụng và hội đồng tín dụng Sự hiểu biết và gần gũi với khách hàng của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro, và họ có thể cần hỗ trợ cho những trường hợp đặc biệt thông qua báo cáo khẩn cấp lên hội đồng quản lý rủi ro.

Các quy trình, cấu trúc và chính sách quản lý cần phải tuân thủ các quy định hiện hành, đồng thời xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn trong quá trình ra quyết định.

Chức năng của tổ chức bao gồm quản lý rủi ro, tài chính, nhân lực và pháp lý, với các phòng ban trung ương như phòng thẩm định, phòng rủi ro, phòng pháp lý và phòng sản phẩm.

Tuyến phòng thủ thứ hai bao gồm các đơn vị trung ương, thường được gọi là hội sở ngân hàng Nhiệm vụ chính của tuyến này là giám sát rủi ro, nhằm đưa ra thông báo và chỉ đạo cho các chi nhánh thực hiện các biện pháp cần thiết thông qua quá trình cảnh báo sớm rủi ro Trong trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm, tuyến phòng thủ thứ hai có quyền yêu cầu chi nhánh báo cáo và làm việc trực tiếp để cung cấp thông tin chi tiết về tình hình rủi ro có thể xảy ra.

Nhân viên và quản lý trong các bộ phận này có trách nhiệm phát triển và thực hiện các chính sách, phương pháp để đánh giá rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.

Kiểm toán nội bộ ngân hàng là tuyến phòng thủ thứ ba, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá độc lập hệ thống quản lý và kiểm soát nội bộ Hoạt động này nhằm đảm bảo rằng các quyết định liên quan đến cấp tín dụng, lãi suất và các chính sách ngân hàng được tuân thủ đầy đủ, góp phần vào việc quản lý khách hàng sau vay một cách hiệu quả.

1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng.

Nhận diện rủi ro là một quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các rủi ro và bất định trong tổ chức Hoạt động này giúp phát triển thông tin về nguồn rủi ro, các yếu tố mạo hiểm, hiểm họa và nguy cơ rủi ro.

Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng thường xuất hiện trong các khoản vay có vấn đề và có thể được nhận biết qua nhiều dấu hiệu khác nhau Một số dấu hiệu dễ nhận thấy, trong khi những dấu hiệu khác có thể khó phát hiện mà cần đến các công cụ chuyên dụng Theo Trần Huy Hoàng (2011), có một số dấu hiệu phổ biến mà người vay cần chú ý.

Khi cá nhân gặp khó khăn tài chính do thất nghiệp hoặc doanh nghiệp gặp trục trặc trong sản xuất, khả năng thanh toán nợ gốc và lãi cho ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng Điều này dẫn đến việc không thể hoàn trả khoản vay đúng hạn, gây ra áp lực tài chính lớn cho người vay.

Các thiên tai như bão lũ và hạn hán đang diễn ra tại khu vực sinh sống của khách hàng, gây ra những ảnh hưởng nghiêm trọng đến an toàn, tính mạng cũng như tài sản của họ.

- Biến động kinh tế, khủng hoảng kinh tế tại Việt Nam và trên thế giới ảnh hưởng đến thị trường tài chính, tiền tệ Việt Nam.

- Thông tin liên hệ khách hàng không chính xác hoặc thường xuyên thuê bao ngoài vùng phủ sóng.

Biến cố và rủi ro như tai nạn lao động, tai nạn giao thông, hay bệnh tật nghiêm trọng có thể làm gia tăng gánh nặng tài chính cho khách hàng và người thân Những tình huống này không chỉ ảnh hưởng đến thu nhập của khách hàng mà còn tác động đến khả năng trả nợ của người đồng trả nợ, dẫn đến những khó khăn tài chính đáng kể.

- Có sự thay đổi trong cơ cấu tổ chức, nhân sự điều hành cũng có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng.

- Quản lý doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm, có nhiều hành động thiếu suy xét, cân nhắc, mang tích chất cảm tính, may rủi trong quá trình ra quyết định

- Khó khăn trong việc bán hàng và phát triển sản phẩm do chiến dịch marketing, chiến lược kinh doanh thất bại.

- Những thay đổi về chính sách, cơ chế quản lý của nhà nước.

Những biến động mạnh mẽ của thị trường, như lãi suất và tỉ giá ngoại hối, đã tạo ra rủi ro tín dụng nghiêm trọng, ảnh hưởng đến nhiều nhóm khách hàng khác nhau.

1.3.3.2 Đo lường và phân tích rủi ro

Các nghiên cứu về QTRR tín dụng ở Việt Nam và trên thế giới

Nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Việt Nam và trên thế giới đã chỉ ra rằng, từ góc độ vi mô, rủi ro tín dụng có tác động lớn đến hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng Các nghiên cứu thực nghiệm về nợ xấu chủ yếu tập trung vào việc xác định các yếu tố ảnh hưởng đến sự gia tăng hoặc giảm tỉ lệ nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Dưới đây là một số nghiên cứu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng.

1.4.1 Các nghiên cứu công trình ở Việt Nam và trên thế giới về RRTD

Bảng 1.3: Bảng tổng hợp một số nghiên cứu về RRTD tại Việt Nam và trên thế giới

T Tác giả, nguồn Tên đề tài nghiên cứu, nội dung nghiên cứu

Nghiên cứu cho thấy rằng sự gia tăng nợ xấu trong cho vay thế chấp tại các tổ chức tín dụng (TCTD) có thể tác động tiêu cực đến nền kinh tế quốc gia.

Nghiên cứu này tập trung vào vấn đề nợ xấu từ góc độ kinh tế vĩ mô, nhưng chưa phân tích sâu nguyên nhân gây ra nợ xấu cũng như các biện pháp quản lý và giảm thiểu tác động của nợ xấu tại các tổ chức tín dụng.

Glen Bullivant đã trình bày những khía cạnh thiết yếu của quản lý tín dụng, bao gồm vấn đề dòng tiền và cách quản lý hiệu quả để tối ưu hóa lợi nhuận Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của việc kiểm soát tín dụng thông qua việc tuân thủ chính sách tín dụng, quản lý các chức năng tín dụng, đánh giá rủi ro, mô hình hóa, thu hồi nợ và bảo hiểm tín dụng.

Bài viết cung cấp cái nhìn tổng quan về quản lý tín dụng và các phương pháp tối ưu nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định của chính phủ và luật pháp quốc tế Tuy nhiên, nội dung chưa đi sâu vào phân tích quản lý tín dụng tại một ngân hàng cụ thể và chưa làm rõ các yếu tố quan trọng cần chú trọng trong quản trị rủi ro tín dụng.

Archana Singh với đề tài “Problems

Nghiên cứu này tập trung vào việc đánh giá quản lý rủi ro tín dụng (CRM) của các ngân hàng tại Ấn Độ trong quy trình cấp phát khoản vay Mục tiêu là xác định các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng và đề xuất các biện pháp điều chỉnh tái cơ cấu nhằm cải thiện chất lượng quản trị rủi ro Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng chỉ ra những trở ngại trong việc quản lý rủi ro tín dụng mà các ngân hàng đang phải đối mặt.

Banks” đăng trên tạp chí Annals of the University of

362. nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Mô hình này nhấn mạnh các vấn đề khu vực và trở ngại trong quản lý rủi ro tín dụng, so sánh giữa các ngân hàng lớn và nhỏ Đánh giá thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ấn Độ chỉ ra rằng cần chú trọng và điều chỉnh các yếu tố như đào tạo chưa đầy đủ, quản lý dữ liệu yếu kém, hệ thống công nghệ hỗ trợ không hiệu quả, sự tan rã hệ thống và phương pháp đánh giá không phù hợp Nếu được giải quyết đúng cách, những vấn đề này có thể nâng cao hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Bài viết này phân tích các yếu tố quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nhỏ và lớn ở Ấn Độ Mặc dù đã chỉ ra các yếu tố cần chú trọng, nhưng chưa đề cập đến cách thức giải quyết những vấn đề này và xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả nhất.

Bullivant, Robert addlestone (2004) với công trình nghiên cứu:

"Effective credit control & debt recovery handbook

Quản lý tín dụng lỏng lẻo và nợ xấu là nguyên nhân chính làm suy yếu các ngân hàng thương mại (NHTM) Do đó, việc xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả là rất quan trọng Hệ thống này cần tập trung vào kiểm tra và kiểm soát nội bộ, đồng thời cần hiểu rõ các thủ tục thu hồi nợ khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán.

Nghiên cứu này cập nhật các vấn đề pháp lý mới nhất liên quan đến kiểm soát tín dụng và thu hồi nợ, bao gồm chỉ dẫn tín dụng cho khách hàng mới, thay đổi trong luật thu hồi nợ, luật bảo vệ dữ liệu, nâng hạn mức tín dụng cho các SME, xây dựng chính sách tín dụng, điều khoản thanh toán, thu hút khách hàng lớn, quy trình xử lý doanh nghiệp không trả nợ hoặc phá sản, và hiệu lực của chế tài bảo vệ thông tin Tuy nhiên, bài viết chưa phân tích sâu về quản trị rủi ro và không đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tại một ngân hàng cụ thể.

5 Joel Bessis (2011) trong cuốn Risk

Cuốn sách nhấn mạnh tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong ngân hàng hiện đại, đồng thời trình bày các phương pháp đánh giá rủi ro cùng với ứng dụng của chúng tại các quốc gia phát triển Việc mô phỏng rủi ro thông qua độ nhạy, độ biến động, đo lường giá trị gặp rủi ro (VaR) và vốn cung cấp những công cụ cần thiết để đo lường và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.

Bài viết nhấn mạnh tầm quan trọng của rủi ro tín dụng trong ngân hàng, cùng với việc nhận dạng và đo lường nó Ngoài ra, bài viết cũng tổng hợp kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro Tuy nhiên, nội dung chưa khai thác sâu về các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và các biện pháp giải quyết, phòng ngừa rủi ro tại một ngân hàng cụ thể.

Quản trị rủi ro Ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu.

Tác giả nhấn mạnh rằng các ngân hàng toàn cầu cần đa dạng hóa dịch vụ để thu hút khách hàng và tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên, việc mở rộng hoạt động kinh doanh cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng gia tăng khi cho vay nhiều hơn Ngoài ra, các ngân hàng còn phải chuẩn bị cho những rủi ro phát sinh từ quá trình toàn cầu hóa, bao gồm rủi ro tỉ giá, rủi ro chính trị và những thay đổi trong luật pháp.

Bài viết đã chỉ ra những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra và phân loại các nguyên nhân cơ bản từ cả bên trong lẫn bên ngoài Tuy nhiên, cần làm rõ hơn về các yếu tố tác động trực tiếp cũng như mức độ ảnh hưởng của từng nguyên nhân đến rủi ro tín dụng của ngân hàng.

7 Bài viết: “Hoàn thiện mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại

Agribank nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh trong hội nhập quốc tế” của hai tác giả: Đinh

Thu Hương và Phan Đăng Lưu, đăng trên Tạp chí Ngân hàng số 5/2014

Bài viết thành công trong việc nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời làm nổi bật mô hình hiện tại của Agribank với cấu trúc 3 tầng Nó cũng chỉ ra những hạn chế của mô hình này và đề xuất 4 nhóm giải pháp phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG (TPBANK)

Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank)

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của TPBank

Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) được thành lập vào ngày 5/5/2008, với sự góp mặt của các cổ đông chiến lược như Tập đoàn Vàng bạc Đá quý DOJI, Tập đoàn Công nghệ FPT, Tổng công ty Tái bảo hiểm Việt Nam (Vinare), Tập đoàn Tài chính SBI Ven Holding Pte Ltd (Singapore), Công ty Tài chính Quốc tế IFC (thuộc Ngân hàng Thế giới) và quỹ đầu tư PYN Elite Fund.

Sau hơn 10 năm hoạt động, TPBank đã tăng tổng tài sản từ 2000 tỷ đồng lên trên 124 nghìn tỷ đồng, khẳng định vị thế trong nhóm ngân hàng tầm trung với lợi nhuận năm 2017 đạt trên 1,2 nghìn tỷ đồng Ngân hàng không ngừng nỗ lực cung cấp các giải pháp tài chính hiệu quả, đặc biệt hướng đến khách hàng trẻ, nhằm trở thành ngân hàng tiên phong trong xu hướng dịch vụ hiện đại và mục tiêu là “Ngân hàng số” hàng đầu tại Việt Nam Năm 2017, TPBank được The Asian Banker vinh danh là một trong 10 ngân hàng mạnh nhất Việt Nam và nằm trong top 50 doanh nghiệp có lợi nhuận tốt nhất theo Vietnam Report.

Ngân hàng TMCP Tiên Phong, có trụ sở chính tại tòa nhà TPBank, số 57 Lý Thường Kiệt, Quận Hoàn Kiếm, TP Hà Nội, hiện đang sở hữu 1 Hội sở chính, 1 Văn phòng đại diện tại TP.HCM, cùng với 30 chi nhánh và 34 phòng giao dịch trải dài trên toàn quốc.

TPBank được đầu tư bởi năm cổ đông lớn, bao gồm Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Doji, Công ty cổ phần FPT, Công ty thông tin di động VMS (MobiFone), Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare), và Tập đoàn tài chính SBI Ven Holding Pte.Ltd từ Singapore, thể hiện sự đa dạng trong lĩnh vực Tài chính, Công nghệ thông tin và Dịch vụ viễn thông.

Hình 2.1: Cơ cấu cổ đông TPBank 2017

Một số chỉ tiêu cơ bản tình hình tài chính TPBank

2.2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Kể từ khi tái cơ cấu vào năm 2013, TPBank đã ổn định và phát triển nhanh chóng, với các khoản lỗ lũy kế trước đây đã được bù đắp nhờ hoạt động kinh doanh hiệu quả trong những năm gần đây Dưới đây là thống kê cơ bản về hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm.

Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh 2014-2017

2 Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 45.644 68.383 86.118 165.063

3 Lãi thuần từ HĐKD ngoại hối 35.255 (48.813) 57.972 10.248

4 Lãi thuần từ mua bán chứng khoán 26.444 109.914 46.260 222.633

5 Lãi (lỗ) thuần từ hoạt động khác 104.919 19.960 (2.310) 39.358

Tổng thu nhập hoạt động thuần (TOI) 1.191.433 1.552.363 2.308.865 3.609.726

Tỷ trọng chi phí/TOI 55,83% 51,20% 57,63% 53,79% 7

Lợi nhuận từ HĐKD trước khi trừ chi phí dự phòng RRTD

8 Chi phí dự phòng RRTD 5.531 (34.767) (271.735) (462.412)

12 Lãi cơ bản trên cổ phiếu

(Nguồn: Tổng hợp BCTC TPBank giai đoạn 2014-

Tổng thu nhập từ hoạt động thuần của TPBank đã tăng đều qua các năm, đạt 3.609 tỷ đồng vào năm 2017 Trong đó, thu nhập lãi thuần chiếm tỷ trọng cao nhất với 3.172 tỷ đồng, tương đương 88%, trong khi thu nhập ngoài lãi đạt 437 tỷ đồng, chiếm 12% Lợi nhuận trước dự phòng rủi ro tín dụng trong năm 2017 đạt 1.668 tỷ đồng, và ngân hàng đã tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.

TPBank đã đạt 462 tỷ đồng dự phòng rủi ro tín dụng, nhờ vào việc đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ cũng như tập trung vào các phân khúc có tỷ lệ sinh lời cao Điều này đã góp phần tăng hiệu quả sử dụng vốn, dẫn đến tổng thu nhập hoạt động thuần của ngân hàng tăng nhanh chóng.

Chi phí hoạt động của TPBank tăng dần theo mức tăng của doanh thu Năm

Năm 2017, chi phí hoạt động của TPBank đạt 1.941 tỷ đồng, tương đương 53,79% tổng thu nhập hoạt động thuần Tỷ lệ này không chỉ được duy trì ổn định qua các năm mà còn có xu hướng giảm, cho thấy ngân hàng đang quản lý chi phí một cách hiệu quả.

Lợi nhuận của TPBank đã có sự tăng trưởng cao và ổn định theo từng năm, đồng hành cùng với sự gia tăng doanh thu Cụ thể, trong năm 2017, lợi nhuận sau thuế của ngân hàng đạt 963 tỷ đồng, tăng 70% so với năm 2016.

Lãi cơ bản trên cổ phiếu TPBank tăng qua các năm, cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng này, thu hút sự quan tâm của nhà đầu tư Vào ngày 19/4/2018, TPBank chính thức niêm yết 555 triệu cổ phiếu với mã chứng khoán TPB trên sàn HOSE, giá khởi điểm là 32.000 đồng/cổ phiếu.

Bảng 2.2: Tình hình tài sản và nguồn vốn TPBank trong giai đoạn 2014-2017

Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2014-2017

Tổng tài sản: Quy mô tổng tài sản của TPBank tăng mạnh qua các năm, năm

2017 đạt 124.040 tỷ đồng, tăng 17% so với năm 2016 Sự tăng trưởng này chủ yếu ở mảng tín dụng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp.

Từ năm 2014 đến 2017, TPBank đã tăng vốn điều lệ từ 5.550 tỷ đồng lên 5.842 tỷ đồng vào năm 2016, tương ứng với khoảng 292 tỷ đồng thông qua đợt phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho Công ty tài chính quốc tế (IFC) Vốn chủ sở hữu của TPBank tăng dần hàng năm nhờ vào chính sách giữ lại lợi nhuận sau thuế, nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh và đáp ứng chiến lược phát triển hiện tại.

2.2.3 Tình hình huy đ ngộ v nố từ khách hàng:

Bảng 2.3: Bảng tổng hợp tình hình cho vay, huy động qua các năm

Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2015, 2016, 2017

Hoạt động huy động vốn của TPBank đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm qua, với tổng giá trị huy động vốn đạt 112.031 triệu đồng vào cuối năm 2017, chiếm 95,39% tổng nợ phải trả và tăng 17,32% so với cuối năm 2016 Trong đó, tiền gửi của khách hàng đạt 70.298 tỷ đồng, chiếm 59,86% tổng nợ phải trả, và tiền gửi vay từ các tổ chức tín dụng là 38.251 tỷ đồng, chiếm 32,57% tổng nợ phải trả.

Bảng 2.4: Chi tiết nguồn vốn huy động qua các năm 2015-2017 Đvt: triệu đồng

Mục lục Giá trị Tỉ trọng Giá trị Tỉ trọng Giá trị Tỉ trọng

Tiền gửi và vay các TCTD khác 29.395.609 41,15% 41.245.246 41,20% 38.251.634 32,57% Tiền gửi của KH 39.505.447 55,30% 55.082.028 55,03% 70.298.586 59,86% Phát hành giấy tờ có giá - - 3.481.154 2,96%

Tổng nguồn huy động TT1 và

Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2015-2017

TPBank chú trọng hoạt động huy động vốn để đảm bảo nguồn lực cho cho vay, với các sản phẩm huy động vốn có tính cạnh tranh cao nhờ lãi suất hấp dẫn và nhiều ưu đãi, chương trình khuyến mãi Hiện nay, TPBank đang huy động vốn trên hai thị trường: thị trường 1, tập trung vào cá nhân và tổ chức kinh tế, và thị trường 2, hướng đến các định chế tài chính như tổ chức tín dụng và công ty tài chính.

TPBank ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong tổng dư nợ qua các năm, với dư nợ toàn hệ thống đạt 63.422 tỷ đồng vào năm 2017 Dư nợ chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), đặc biệt là ở hình thức Công ty TNHH và Công ty Cổ phần.

Bảng 2.5 Phân loại nợ vay theo loại hình doanh nghiệp năm 2017 Đvt: triệu đồng

STT Loại hình doanh nghiệp Dƣ nợ Tỷ trọng

1 Cty TNHH MTV Vốn Nhà nước 100% 1.704.430 2,69%

3 Công ty Cổ phần Vốn Nhà nước trên 50% 1.191.101 1,88%

4 Công ty Cổ phần khác 19.814.457 31,24%

7 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 35.305 0,06%

8 Hợp tác xã và Liên hiệp Hợp tác xã 64.599 0,10%

9 Hộ kinh doanh, cá nhân 25.831.630 40,73%

10 Đơn vị hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể và hiệp hội 214.742 0,34%

12 Thành phần kinh tế khác 298.768 0,47%

(Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2017)

Bảng 2.6 Phân loại dƣ nợ theo thời gian cho vay Đvt: triệu đồng

(Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2014-2017)

Dư nợ vay ngắn hạn đã tăng ổn định qua các năm, chủ yếu nhằm hỗ trợ bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp và hộ kinh doanh Đồng thời, nợ trung và dài hạn cũng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân với các sản phẩm vay tiêu dùng phục vụ nhu cầu đời sống như mua nhà và mua xe.

Kỳ hạn vay vốn và dư nợ tăng trưởng đồng đều theo tốc độ tăng dư nợ Tỷ trọng từng kỳ hạn vay vốn có xu hướng điều chỉnh đồng đều, với sự gia tăng tỷ trọng nợ dài hạn, đặc biệt trong các sản phẩm cho vay mua ô tô và cho vay mua nhà.

2.2.5 Về việc quản lý nợ

Bảng 2.7 Chi tiết dƣ nợ vay và nợ xấu TPBank trong giai đoạn 2014-2017. Đvt: triệu đồng

5 Nợ có khả năng mất vốn 165.467 80.198 169.905 280.833

Nợ tồn đọng không có

TSĐB và không còn đối tượng thu hồi nợ

Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2014-2017

TPBank đã nỗ lực không ngừng trong việc xử lý nợ xấu và phát triển tín dụng, giúp cải thiện chất lượng tín dụng với tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức thấp từ 0,81% đến 1,32% trong giai đoạn 2014-2017, thấp hơn 3% so với hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng đã triển khai nhiều biện pháp kiểm soát nợ xấu, bao gồm đánh giá lại chất lượng nợ và khả năng thu hồi, trích lập dự phòng rủi ro, cơ cấu lại các khoản vay, hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm, cũng như thu nợ quá hạn và xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.

Nguồn: Tổng hợp tỉ lệ nợ xấu từ BCTC 2017 các NHTM của tác giả

Hình 2.2 Tỉ lệ nợ xấu năm 2017 của các NHTM

Chính sách tín dụng của TPBank luôn phù hợp với định hướng chung, góp phần cải thiện quy trình cấp tín dụng và thẩm định tài sản Mô hình phê duyệt tín dụng tập trung đang hoạt động hiệu quả, đáp ứng nhanh chóng yêu cầu kinh doanh và kiểm soát chặt chẽ khách hàng trước, trong và sau khi cho vay.

2.2.6 Phân tích chất lƣợng nợ vay.

Bảng 2.8 Cơ cấu dƣ nợ của TPBank theo thành phần kinh tế trong giai đoạn 2014-2017.

1 Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước

2 Cho vay chiết khấu thương phiếu và GTCG

3 Cho vay ủy thác VĐT - 49.387

4 Cho vay đối với tổ chức, cá nhân NN

Nợ tồn đọng không có

TSĐB và không còn đối tượng thu hồi nợ

Nguồn: BCTC TPBank đã được kiểm toán năm 2014-2017

Qua các năm, dư nợ của TPBank chủ yếu tập trung vào cho vay cá nhân, chiếm hơn 70%, trong khi chỉ 30% dành cho khách hàng doanh nghiệp và định chế tài chính Điều này cho thấy chiến lược phát triển đa dạng hóa khách hàng của ngân hàng, đồng thời phản ánh thế mạnh trong việc cung cấp các sản phẩm cho vay như mua nhà, mua xe và tiêu dùng cho khách hàng cá nhân.

2.3 Mô hình Quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank

2.3.1 Cấu trúc quản lý rủi ro tín dụng tại TPBank

Việc quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank thường được chia làm 3 tầng với các chức năng cụ thể như sau:

(Nguồn: tài liệu QTRR nội bộ TPBank)

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu trúc quản lý rủi ro tín dụng tại TPBank

Tầng bảo vệ thứ nhất: Tổng Giám đốc, Ban Điều hành, Hỗ trợ tín dụng và ĐVKD.

Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank

2.4.1 Nhận dạng rủi ro từ quy trình cho vay của TPBank

2.4.1.1 Quy trình cho vay và nhận dạng rủi ro tín dụng từ quy trình này

Quy trình cho vay được thiết kế nhằm đảm bảo tính thống nhất và khoa học trong việc cho vay, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng doanh nghiệp Quy trình này bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp nhận hồ sơ của khách hàng và kết thúc khi thanh lý hợp đồng tín dụng, bao gồm các bước cụ thể để thực hiện.

Bước đầu tiên trong quy trình vay vốn là tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay Để thực hiện điều này, các nhân viên cần tiếp thị và tiếp xúc với khách hàng, cung cấp thông tin cần thiết và tìm hiểu nhu cầu thực sự của họ nhằm đưa ra sản phẩm phù hợp nhất Sau đó, hướng dẫn khách hàng về các điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn là rất quan trọng Việc kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn bao gồm xác minh tính đầy đủ, hợp lệ và trung thực của dữ liệu, cũng như sự thống nhất giữa các thông tin Người thực hiện bước này phải đảm bảo tính chính xác, trung thực và đầy đủ của tài liệu, hồ sơ, tạo nên cái nhìn tổng thể và sơ bộ về hồ sơ vay vốn của khách hàng.

Rủi ro tín dụng xuất hiện khi khách hàng cung cấp thông tin không trung thực hoặc giấy tờ, số liệu không chính xác do gian lận Hệ quả là thông tin sai lệch có thể dẫn đến việc chấp nhận khoản vay xấu, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi khoản tiền cho vay sau này.

Bước 2: Thẩm định cho vay cá nhân thường diễn ra như sau:

Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn là bước đầu tiên mà CBTD thực hiện để xác minh tính xác thực của hồ sơ qua cơ quan phát hành hoặc các kênh thông tin khác Tiếp theo, CBTD cần kiểm tra các giấy tờ pháp lý và đảm bảo sự phù hợp giữa nghề nghiệp trong hồ sơ với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng, từ đó đánh giá khả năng vay vốn và thu nhập của khách hàng so với mức thu nhập bình quân Cuối cùng, CBTD phải tiến hành điều tra và xác minh thông tin bằng cách thực tế đến nơi làm việc của khách hàng hoặc gọi điện để xác nhận tính chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp.

Phân tích và thẩm định khách hàng vay vốn bao gồm việc tìm hiểu và đánh giá tư cách pháp lý, năng lực hành vi dân sự, cũng như khả năng điều hành và quản lý của khách hàng Quá trình này đòi hỏi điều tra kỹ lưỡng để đảm bảo tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng trước khi quyết định cấp vốn.

Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt:

CBTD thực hiện việc tính toán lãi suất, phí và các lợi ích khác từ khoản vay dựa trên đơn xin vay của khách hàng Bên cạnh đó, CBTD cũng xem xét các lợi ích tổng thể khi thiết lập quan hệ tín dụng, như việc lợi nhuận từ khoản vay có thể không cao nhưng khách hàng duy trì mối quan hệ tiền gửi ổn định Điều này giúp xây dựng mối quan hệ bền vững và lâu dài với khách hàng Để đánh giá tính khả thi và hiệu quả tài chính của PASXKD/DAĐT, CBTD cần phân tích khả năng trả nợ và các rủi ro liên quan, từ đó xác định số tiền cho vay, thời gian, tiến độ giải ngân và điều kiện cho vay, đảm bảo khách hàng hoạt động hiệu quả và ngân hàng thu hồi nợ gốc đúng hạn.

Thẩm định tài sản bảo đảm (TS BĐTV) là quá trình mà khách hàng sử dụng tài sản của mình hoặc của bên thứ ba để cầm cố, thế chấp nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Việc xác định TS BĐ là cần thiết để xác lập trách nhiệm của người vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng, tuy nhiên, đây không phải là yếu tố duy nhất quyết định việc cho vay hay đảm bảo an toàn trong việc vay vốn Khi tiếp nhận tài sản cầm cố hoặc thế chấp, cán bộ tín dụng (CBTD) cần kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản và tiến hành phân tích, thẩm định TS BĐTV một cách kỹ lưỡng.

Thẩm định khách hàng là bước quan trọng trong quy trình cho vay, quyết định khả năng thu hồi khoản vay và ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Dù quy trình thẩm định có chặt chẽ, vẫn tồn tại rủi ro do các nguyên nhân khác nhau.

Rủi ro gian lận và nhận hối lộ từ khách hàng để cấp tín dụng dù hồ sơ không đủ điều kiện đang trở thành vấn đề nghiêm trọng Hành động này khiến ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ lớn từ các khoản nợ tín dụng không đảm bảo Nhiều nhân viên ngân hàng, vì lợi ích trước mắt, đã bị khách hàng dụ dỗ và phải chịu hậu quả nặng nề, gây thiệt hại đáng kể cho tổ chức tài chính.

Rủi ro trong lĩnh vực tín dụng thường xuất phát từ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn yếu kém, thiếu khả năng thẩm định và giải quyết khoản vay Sự cẩu thả trong việc kiểm tra hồ sơ khách hàng có thể dẫn đến việc không thu hồi được nợ đúng hạn, gây ra nguy cơ mất vốn khi khách hàng không đủ khả năng hoàn trả.

Khách hàng thường cố tình lừa dối ngân hàng thông qua các dự án ma để vay vốn cho mục đích không chính đáng Hành động này dẫn đến vi phạm hợp đồng và gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Bước 3: Lập báo cáo thẩm định cho vay

Cán bộ tín dụng có trách nhiệm báo cáo, kiểm soát và đưa ra ý kiến về khoản tín dụng trước khi phê duyệt.

Bước 4: Tái thẩm định khoản vay

Kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ, thẩm định lại hồ sơ tín dụng do đơn vị cung cấp, kiểm tra lại kết quả thẩm định.

Trước khi hồ sơ tín dụng được trình lên cấp trên phê duyệt, cần tiến hành tái thẩm định độc lập để đưa ra ý kiến về việc đồng ý hay không đồng ý với đề xuất của đơn vị, cũng như các đề xuất bổ sung liên quan.

Bước 5: Xác định phương thức và nhu cầu cho vay Bước 6: Phê duyệt khoản vay

Ngân hàng sẽ quyết định chấp thuận hoặc từ chối hồ sơ vay vốn của khách hàng, nhưng thường gặp hai sai lầm chính: chấp nhận cho vay với khách hàng không đủ điều kiện và từ chối cho vay với khách hàng tiềm năng.

Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt đông kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Cho nên, cần thực hiện công việc theo đúng mức ủy quyền, xem xét rõ là đồng ý hay không đồng ý và kèm theo những điều kiện nhất định.

Bước 7: Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm

Bước 9: Kiểm tra, giám sát khoản vay

Công việc của CBTD chưa dừng lại khi giải ngân, giao tiền cho khách hàng.

Kết quả nghiên cứu và khảo sát đánh giá QTRR tín dụng tại TPBank 61

Nghiên cứu này sử dụng bảng câu hỏi được tác giả dựa trên nghiên cứu của

Renu Arora và Archana Singh đã nghiên cứu về “Vấn đề và Thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Khu vực Công Ấn Độ”, được công bố trong tạp chí Annals of the University of Petroşani, Economics, 14(1), 2014, trang 353-362 Nghiên cứu này đánh giá quy trình quản lý rủi ro tín dụng (CRM) của các ngân hàng Ấn Độ trong việc cấp phát khoản vay, nhằm xác định các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng và đề xuất các biện pháp tái cấu trúc để cải thiện chất lượng quản trị rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng Kết quả khảo sát từ 100 cán bộ nhân viên tại TPBank đang làm việc ở các vị trí liên quan đến tín dụng, phê duyệt và kiểm soát rủi ro đã được thu thập và phân tích.

2.5.1 Nhận định hệ thống quản trị rủi ro tại TPBank.

Bảng 2.12: Nhận định hệ thống quản trị rủi ro tại TPBank

Câu hỏi khảo sát Trung bình Độ lệch chuẩn

Ngân hàng thiết kế một hệ thống quản lý rủi ro và chiến lược hiệu quả 3,43 0,5875 5 2

Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng được thiết lập rõ ràng và công bố rộng rãi trong toàn hệ thống Ngân hàng nhận thức được các điểm mạnh và điểm yếu của hệ thống này Quan trọng hơn, kinh nghiệm và sự điều chỉnh trong quản trị rủi ro tín dụng được coi trọng hơn so với việc thiết lập công nghệ tinh vi.

Hệ thống Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng cần được kiểm tra và thay đổi để gia tăng ảnh hưởng với những rủi ro hiện tại.

Nguồn nhân lực cần những kĩ năng tốt hơn, được đào tạo và tạo động lực 4,2 0,8000 5 2

Giám sát và xử phạt sau vay cũng quan trọng như việc xét chấp thuận cho vay 4,14 0,7486 5 3

Không đủ căn cứ đánh giá cho vay là lý do gia tăng rủi ro tín dụng 4,16 0,7710 5 2

(Nguồn: Khảo sát và thống kê của tác giả)

Theo khảo sát về nhận thức hệ thống quản trị rủi ro tại TPBank, các nhân viên TPBank đã có hiểu biết nhất định về hệ thống hiện tại Yếu tố quan trọng để xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro mạnh mẽ và hiệu quả không chỉ nằm ở công nghệ mà còn ở con người Do đó, nguồn nhân lực cần được đào tạo và tạo động lực phát triển, với điểm trung bình là 4,2.

Đánh giá chất lượng khoản vay dựa vào các nguồn lực đầu vào là rất quan trọng, giúp quá trình thẩm định hiệu quả hơn và giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngược lại, việc ra quyết định cho vay mà không có đủ căn cứ sẽ làm tăng rủi ro tín dụng, với điểm trung bình là 4,16.

Giám sát và xử phạt sau vay đóng vai trò quan trọng trong quá trình cho vay, với điểm trung bình 4,14 Việc này giúp phát hiện sớm các khoản vay có vấn đề, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời, ngăn chặn hậu quả nghiêm trọng.

Kinh nghiệm trong quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng trong việc quản trị rủi ro tại tổ chức, giúp phát hiện sớm các vấn đề tiềm ẩn Công nghệ hiện đại chỉ đóng vai trò là công cụ hỗ trợ các nhà quản trị rủi ro trong việc theo dõi và trích xuất dữ liệu phục vụ cho quá trình phân tích và đưa ra kết luận.

Hệ thống quản trị rủi ro của TPBank đã được thiết lập hiệu quả, với điểm trung bình 3,43, và được phổ biến đến hầu hết cán bộ nhân viên Tuy nhiên, văn bản trình bày chưa rõ ràng, gây khó khăn trong việc nhận thức và hiểu biết hệ thống, với điểm trung bình chỉ 2,71 Thêm vào đó, hồ sơ quản trị rủi ro còn mang tính lý thuyết, thiếu mô hình cụ thể để áp dụng vào thực tế, làm cho việc đánh giá điểm mạnh và điểm yếu trở nên khó khăn (điểm trung bình 2,63).

2.5.2 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tại TPBank.

Bảng 2.13: Bảng kết quả khảo sát các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tại TPBank

Câu hỏi khảo sát Trung bình Độ lệch chuẩn

Cần có nhiều cuộc thảo luận và phản hồi thường xuyên hơn về hệ thống QTRR 2,91 0,7886 5 1

Hạn chế trách nhiệm trong phê duyệt tín dụng là cần thiết để độc lập đánh giá rủi ro và xử phạt việc cho vay Việc giảm thiểu áp lực đạt chỉ tiêu cho vay mà không chú ý đến rủi ro tín dụng là rất quan trọng để đảm bảo an toàn tài chính.

Thường xuyên đánh giá, kiểm tra sau cho vay 3,56 0,6530 5 2

Giảm tính chủ quan trong đánh giá rủi ro trong việc xếp hạng tín dụng KH 3,85 0,5723 5 2

Cần kiểm toán nội bộ giám sát thường xuyên hơn 2,04 0,8476 4 1 Độc lập trong việc cho vay, thẩm định khách hàng theo đúng quy trình cho vay 4,59 0,5674 5 3

Thực hiện các tiêu chuẩn KYC 3,9 0,6856 5 3

Thêm điều kiện, điều khoản trong quy trình phê duyệt tín dụng 3,28 0,7884 5 2

Tập trung vào điểm yếu của khoản vay giúp quản trị rủi ro tốt hơn 4,02 0,6779 5 3

(Nguồn: Khảo sát và thống kê của tác giả) Qua bảng khảo sát về các biện pháp làm giảm rủi ro tín dụng áp dụng tại

TPBank nên tập trung vào việc độc lập trong quy trình cho vay và thẩm định khách hàng, đảm bảo mọi khách hàng được đánh giá qua các bộ phận và cấp phê duyệt khác nhau Những trường hợp ngoại lệ cần được xem xét và phê duyệt theo quy định, kèm theo biện pháp kiểm tra và giám sát riêng cho từng khoản vay Ngoài ra, việc độc lập trong đánh giá rủi ro và xử phạt cho vay cũng rất quan trọng, giúp cán bộ tín dụng có cái nhìn khách quan hơn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Việc giảm thiểu áp lực cho vay để đạt chỉ tiêu mà không chú ý đến rủi ro, hay còn gọi là “cố đấm ăn xôi”, có thể dẫn đến nhiều hệ lụy nghiêm trọng cho cán bộ tín dụng cũng như ngân hàng Với điểm trung bình 4,16, điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ quy trình và đạo đức trong công việc ngân hàng, vượt lên trên cả kỹ năng và nghiệp vụ.

Việc thực hiện các tiêu chuẩn KYC (Know Your Customer) là rất quan trọng để phân loại khách hàng, từ đó thiết lập các tiêu chí và điều kiện cụ thể cho từng nhóm khách hàng dựa trên ngành nghề, quy mô và lĩnh vực hoạt động của họ.

Giảm tính chủ quan trong đánh giá rủi ro khách hàng là rất quan trọng (điểm trung bình 3,85) Cán bộ tín dụng cần thực hiện việc xếp hạng khách hàng một cách trung thực, độc lập và phản ánh đúng tình hình tài chính thực tế Việc tránh đánh giá quá cao các tiêu chí phi tài chính sẽ giúp duy trì độ chính xác trong xếp hạng, từ đó giảm thiểu sai sót trong việc đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng.

Việc đánh giá và kiểm tra sau vay thường xuyên (điểm trung bình 3,56) là rất quan trọng để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích Ngoài ra, kiểm tra định kỳ giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về khách hàng, từ đó nắm bắt kịp thời những khó khăn có thể ảnh hưởng đến quá trình trả nợ Điều này cho phép ngân hàng áp dụng các biện pháp quản lý và thu hồi nợ hiệu quả hơn.

2.5.3 Những trở ngại trong việc áp dụng hệ quản trị rủi ro tại TPBank

Bảng 2.14: Bảng kết quả khảo sát những trở ngại trong việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro tại TPBank

Câu hỏi khảo sát Trung bình Độ lệch chuẩn

Thiếu nhận thức về nguy cơ có thể xảy ra 3,71 0,8752 5 1 Đào tạo chưa đầy đủ và kịp thời 4,46 0,6696 5 3

Tan rã của hệ thống phòng ban 3,13 0,6427 4 2

Mâu thuẩn trong việc đánh giá rủi ro, nguy cơ giữa các cấp cho vay 3,86 0,6785 5 2

Quản lý dữ liệu và hệ thống quản lý dữ liệu hiện tại chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu phát hiện từ xa, với điểm số 3,96 Ngoài ra, sự thiếu hiểu biết về nguyên tắc Basel cũng là một vấn đề quan trọng, được đánh giá với điểm số 4,50 Hơn nữa, việc thiếu các tiêu chuẩn đánh giá rủi ro với điểm số 3,04 đã góp phần vào tình trạng này Cuối cùng, tình trạng quá tải trong xử lý hồ sơ của cán bộ tín dụng, với điểm số 4,39, dẫn đến rủi ro cao hơn trong quy trình tín dụng.

(Nguồn: Khảo sát và thống kê của tác giả)

Thiếu nguồn lực, đặc biệt là nhân lực, với điểm số 4,23, là một trong những trở ngại lớn trong việc triển khai hệ thống quản trị rủi ro Chất lượng nguồn lực hiện tại chưa cao, chủ yếu do đội ngũ nhân viên trẻ và thiếu kinh nghiệm Hơn nữa, sự phát triển nhanh chóng của hệ thống trong khi khả năng đào tạo nhân viên còn hạn chế càng làm cho việc này trở nên khó khăn hơn.

Nhận xét, đánh giá hệ thống quản trị rủi ro của TPBank

Ngân hàng TPBank đã phát triển một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả để ngăn chặn các tình huống bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và hình ảnh của ngân hàng Để đạt được điều này, TPBank liên tục cải tiến và hoàn thiện hệ thống quản lý Việc tuân thủ quy định và quy trình luôn là ưu tiên hàng đầu của từng nhân viên Năm 2018 được xác định là năm của sự tuân thủ và kỷ luật, do đó, mọi khoản vay và hoạt động của ngân hàng sẽ được chú trọng hơn bao giờ hết.

Ngân hàng TPBank chú trọng công tác quản lý nợ quá hạn, thực hiện thu hồi nợ xấu và bán nợ một cách toàn diện và triệt để Tuy nhiên, TPBank cùng với các ngân hàng khác vẫn còn một số vấn đề tồn đọng cần giải quyết.

2.6.1 Khó khăn trong thẩm định và đánh giá khách hàng

Việc thẩm định dự án và phương án kinh doanh hiện nay chưa đạt yêu cầu chất lượng do thiếu thông tin và đánh giá độc lập Nhiều hồ sơ thẩm định chỉ mang tính chất sơ sài, không chú trọng vào việc phân tích dòng tiền và khả năng trả nợ của khách hàng Áp lực về thời gian và chỉ tiêu cao gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc thẩm định khoản vay Thêm vào đó, nhiều khách hàng không cung cấp đầy đủ hồ sơ chứng minh quy mô và tình trạng hoạt động, dẫn đến khó khăn trong việc đánh giá tính hợp lý của nhu cầu vay Một số trường hợp, khách hàng đã ngừng hoạt động, làm cho việc xử lý khoản vay trở nên phức tạp.

Hệ thống pháp luật và cơ chế chính sách của Nhà Nước thường xuyên thay đổi, thiếu minh bạch và không có tính dự báo Điều này tạo ra nhiều rủi ro cho ngân hàng trong việc kiểm tra và xử lý nợ có vấn đề, cũng như ảnh hưởng đến tiến độ dự án và phương án kinh doanh.

2.6.2 Xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng vẫn còn một số hạn chế

Hệ thống đánh giá XHTDNB tại TPBank hiện chỉ dừng lại ở việc phân loại khách hàng và nhóm nợ mà chưa đánh giá đầy đủ RRTD của khoản vay, do hạn chế trong cơ sở dữ liệu đầu vào như thông tin khách hàng, độ tin cậy của BCTC và các chỉ tiêu phi tài chính Điều này dẫn đến việc chưa xây dựng được mô hình chính xác để lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng, như tổn thất ước tính của khoản vay tương lai Các đánh giá hiện tại còn mang tính khuôn mẫu và chưa chi tiết theo từng lĩnh vực, vị trí, ngành nghề, phụ thuộc nhiều vào cảm tính của cán bộ thẩm định, ảnh hưởng đến độ chính xác trong việc xếp hạng khách hàng.

2.6.3 Công tác giám sát sau cho vay chƣa hiệu quả

Việc kiểm tra các khoản vay tại TPBank hiện nay chủ yếu mang tính hình thức, chưa thực sự phản ánh tình hình tài chính thực tế của khách hàng và trạng thái tài sản đảm bảo đang được thế chấp.

Áp lực về chỉ tiêu kinh doanh đã dẫn đến việc kiểm tra giám sát khoản vay chỉ được thực hiện hình thức, thiếu sự nghiêm túc Nguyên nhân bao gồm tâm lý e ngại của cán bộ tín dụng khi gây phiền hà cho khách hàng, cùng với việc quản lý quá nhiều khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân, khiến họ không thể sắp xếp thời gian hợp lý giữa bán hàng và kiểm soát sau vay.

Trong một số trường hợp, khách hàng vay mua bất động sản nhưng tài sản vẫn thuộc sở hữu của bên bán và đang được sử dụng để đảm bảo nghĩa vụ của khách hàng tại các tổ chức tín dụng khác Ngoài ra, có tình huống khách hàng có nợ quá hạn nhưng chi nhánh ngân hàng vẫn tiếp tục cấp tín dụng cho người thân trong gia đình của họ nhằm mục đích đảo nợ, dẫn đến việc khoản nợ này vẫn tiếp tục quá hạn.

2.6.4 Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ chƣa phát huy hết vai trò

Việc kiểm tra và rà soát của bộ phận thẩm định tín dụng chỉ hỗ trợ cho phòng giao dịch, trong khi Chi nhánh chỉ thực hiện rà soát hồ sơ và báo cáo kiểm soát cho Hội sở một cách chiếu lệ Hiện tại, chưa có biện pháp xử lý hiệu quả đối với các trường hợp vi phạm, dẫn đến kết quả kiểm tra thường không được theo dõi chặt chẽ và báo cáo không kịp thời.

Hệ thống kiểm soát nội bộ hiện tại không đáp ứng được yêu cầu phát hiện kịp thời các sai phạm trong nghiệp vụ tín dụng và đạo đức nghề nghiệp.

Sự phối hợp giữa các cấp trong hệ thống bảo vệ chưa đạt yêu cầu về tốc độ và tính kịp thời trong báo cáo Đội ngũ kiểm tra, kiểm toán nội bộ ngân hàng hiện đang thiếu hụt cả về số lượng lẫn chất lượng chuyên môn, nghiệp vụ.

2.6.5 Hạn chế trong công tác xử lý nợ xấu

Hiện nay, các chi nhánh và phòng giao dịch chủ yếu áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro như thuyết phục chủ tài sản đảm bảo trả nợ, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng, cũng như bán nợ cho trung tâm xử lý nợ để bù đắp tổn thất Tuy nhiên, chưa có cơ chế chủ động trong việc hợp tác với khách hàng để bán tài sản xử lý nợ, tư vấn pháp lý và hỗ trợ khách hàng trong việc xử lý các khoản nợ có vấn đề ngay từ khi phát sinh.

Trong một số trường hợp, các chi nhánh và phòng giao dịch chưa quyết liệt trong việc khởi kiện và bán tài sản thu hồi nợ Việc kiện tụng tốn kém thời gian và chi phí, trong khi sự hỗ trợ từ hội sở chính đối với các chi nhánh còn hạn chế Tất cả chi phí kiện tụng đều được hạch toán về chi nhánh quản lý khách hàng.

Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng

Yếu tố vùng miền ảnh hưởng đến sự đa dạng trong danh mục tín dụng của khách hàng, đặc biệt là ở Hà Nội và TP.HCM, trong khi các khu vực khác thường tập trung vào một số ngành nghề đặc trưng Điều này dẫn đến sự khác biệt rõ rệt trong các rủi ro phát sinh giữa các vùng miền khác nhau.

Chất lượng thông tin khách hàng cung cấp ảnh hưởng lớn đến quyết định cấp tín dụng của ngân hàng Thông tin về tình hình hoạt động và nguồn trả nợ của khách hàng cá nhân, cũng như khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, thường có độ tin cậy thấp Nhiều bảng xác nhận thu nhập bằng tiền mặt và báo cáo kiểm toán từ một số đơn vị phát hành có chất lượng kém, dẫn đến sự không đáng tin cậy trong thông tin này.

Áp lực cạnh tranh trong thị trường cho vay bán lẻ đang gia tăng, buộc các ngân hàng như TPBank phải nới lỏng điều kiện cho vay để đạt được mục tiêu tăng trưởng và giành thị phần, đặc biệt trong các sản phẩm cho vay mua xe và nhà đất Tuy nhiên, điều này dẫn đến việc tăng cao rủi ro tín dụng Hơn nữa, với nguồn nhân lực còn hạn chế, một số chi nhánh của TPBank chưa chú trọng vào việc rà soát và hoàn thiện hồ sơ tín dụng, làm cho việc phát hiện rủi ro trở nên khó khăn hơn.

Tình hình kinh tế và chính trị toàn cầu hiện nay đang diễn ra phức tạp với các cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ và các nước đồng minh, đặc biệt là với Triều Tiên, Trung Đông và gần đây là Trung Quốc, nền kinh tế lớn thứ hai thế giới Sự biến động này, cùng với những diễn biến kinh tế trong khối EU và tình trạng khủng hoảng nợ công, đã ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh của các tổ chức và cá nhân trong nước Một ví dụ điển hình là sàn chứng khoán Việt Nam đã lao dốc mạnh mẽ từ tháng 4/2018 và vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục, điều này đã tác động trực tiếp đến thu nhập của khách hàng TPBank, bao gồm cả doanh nghiệp và người lao động.

2.7.2 Nguyên nhân về phía các đơn vị kinh doanh (chi nhánh/phòng giao dịch) Ý thức tuân thủ quy định, quy trình của cán bộ tại một số chi nhánh/phòng giao dịch chưa cao, chưa nhận thức được đầy đủ các rủi ro có thể xảy ra, chưa chú trọng rút kinh nghiệm, khắc phục những tồn tại, sai sót, thực hiện các kiến nghị của kiểm toán nội bộ Cán bộ tín dụng chỉ quan tâm đến một hoặc một số khâu nhất định trong quy trình tín dụng và thường bỏ qua hoặc chưa chú ý đến việc thực hiện các điều kiện phê duyệt, công tác giải ngân và quản lý sau vay.

Một số nhân viên trẻ và lãnh đạo mới từ các tổ chức tín dụng khác thường chỉ chú trọng vào số liệu kinh doanh, mà không quan tâm đến việc đào tạo và cập nhật chính sách, quy định quy trình cần thiết cho công việc.

Bộ phận quản lý và giám sát nợ có vấn đề chưa thực hiện đầy đủ chức năng và nhiệm vụ của mình, dẫn đến việc thiếu sự hỗ trợ và báo cáo cho các chi nhánh được phân công Điều này làm cho việc xử lý nợ có vấn đề trở nên khó khăn hơn.

2.7.3 Nguyên nhân từ các đơn vị hội sở, trụ sở chính

Chính sách và quy trình sản phẩm hiện tại gặp khó khăn trong việc kiểm soát và quản lý một số sản phẩm cho vay đặc thù do thiếu quy định hướng dẫn cụ thể Ngoài ra, sự chậm trễ trong việc ban hành sản phẩm phù hợp với thực tế kinh doanh, cùng với những nội dung chưa thống nhất trong các sản phẩm đã ban hành, dễ dẫn đến hiểu nhầm và hiểu sai ý kiến từ phòng sản phẩm.

Bộ phận phê duyệt tín dụng cần tăng cường giám sát định kỳ việc thực hiện các điều kiện phê duyệt của chi nhánh Hiện tại, chưa có chế tài cụ thể đối với các đơn vị không nghiêm túc thực hiện các điều kiện này.

Hệ thống công nghệ thông tin tại TPBank hiện gặp một số hạn chế, như việc khách hàng ký trước các chứng từ vay vốn, tạo ra rủi ro cho cán bộ tín dụng lợi dụng để vay vượt hạn mức còn lại Hơn nữa, hệ thống chưa hỗ trợ việc gửi tin nhắn hay email thông báo cho khách hàng khi có khoản vay mới, gây khó khăn trong việc theo dõi và giám sát các khoản vay Đặc biệt, chức năng ngăn chặn việc sử dụng hạn mức thấu chi để trả lãi vay hoặc rút tiền mặt tại ATM vẫn chưa được triển khai, làm tăng nguy cơ cho khách hàng.

Chương này đã cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động tín dụng của TPBank trong những năm qua Qua việc khảo sát và phỏng vấn các nhà quản trị ngân hàng, chúng ta đã nhận diện được những rủi ro tín dụng hiện hữu có thể ảnh hưởng đến hoạt động của TPBank Thông qua bộ máy quản trị rủi ro và quy trình tín dụng, những ý kiến và quan điểm riêng về quản trị rủi ro tín dụng sẽ là cơ sở cho chương 3, nhằm đề ra các giải pháp khắc phục rủi ro tín dụng một cách hiệu quả nhất.

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN

Nhóm giải pháp liên quan đến con người

Con người đóng vai trò quan trọng nhất trong mọi tổ chức, đặc biệt là trong ngành ngân hàng Để xây dựng một đội ngũ nhân viên nhanh nhạy, sáng tạo và có tinh thần đoàn kết, trách nhiệm cao, cần có sự nỗ lực đồng bộ từ nhiều phía nhằm hướng tới lợi ích chung của ngân hàng.

Tất cả nhân viên và lãnh đạo tại ngân hàng TMCP Tiên Phong cần đồng lòng hướng tới mục tiêu chung vì sự phát triển của ngân hàng và đất nước Đội ngũ nhân viên trẻ trung, năng động của ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để góp phần xây dựng ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam.

3.1.1 Thực hiện tổ chức, sắp xếp, tuyển dụng đội ngũ nhân viên hợp lý nhằm phát huy tốt nhất khả năng của từng nhân viên trong ngân hàng

Việc tuyển dụng và bổ sung cán bộ thẩm định tín dụng trẻ, năng động và có năng lực sẽ giúp khai thác thông tin hiệu quả, xử lý tình huống nhanh chóng, từ đó tạo ra sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng và thúc đẩy mục tiêu phát triển của ngân hàng.

TPBank chú trọng bố trí cán bộ, nhân viên phù hợp với năng lực và nhiệm vụ cụ thể, nhằm xây dựng một mạng lưới quản trị tổ chức hiệu quả Qua đó, ngân hàng hướng đến việc hình thành một hệ thống hoạt động an toàn và hiệu quả cao.

Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng, cần thực hiện nghiêm túc công tác tuyển dụng, kết hợp chặt chẽ với các trường đại học trọng điểm Việc bổ sung đội ngũ trẻ, có năng lực và nhiệt huyết là rất quan trọng Đồng thời, ngân hàng cần có chính sách đãi ngộ hợp lý để thu hút và giữ chân những cán bộ chuyên môn cao, nhằm đối phó với sự cạnh tranh từ các ngân hàng trong và ngoài nước.

Cần thiết lập hệ thống tiêu chuẩn rõ ràng về trình độ, kinh nghiệm và phẩm chất cá nhân cho từng chức danh cụ thể Việc này sẽ giúp quy trình bổ nhiệm cán bộ có tiêu chí đánh giá, đảm bảo yêu cầu công việc và dần dần chuẩn hóa đội ngũ cán bộ.

Luân chuyển cán bộ sau một thời gian hợp lý là cần thiết để duy trì sự khách quan và hiệu quả trong công việc Việc để một cán bộ phụ trách quá lâu có thể dẫn đến mối quan hệ cá nhân không lành mạnh và sự mất cảnh giác Ngược lại, nếu luân chuyển quá nhanh, cán bộ sẽ thiếu hiểu biết về khách hàng, gây khó khăn trong việc xây dựng và duy trì mối quan hệ với họ, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh.

Việc luân chuyển cán bộ mang lại lợi ích lớn trong việc xây dựng một đội ngũ có kinh nghiệm và hiểu biết sâu rộng về nghiệp vụ Điều này không chỉ nâng cao khả năng giao dịch và đàm phán mà còn giúp cán bộ phát triển tư duy chín chắn, cẩn thận Họ có khả năng nắm bắt và xử lý vấn đề nhanh chóng nhờ vào kiến thức phong phú Hơn nữa, các hồ sơ hoạt động được kiểm tra thường xuyên thông qua quy trình bàn giao công tác, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong công việc.

3.1.2 Chú ý việc đào tạo nhân viên, đào tạo cán bộ về chuyên môn nghiệp vụ, chú trọng phát triển, ưu tiên người tài, người có năng lực Tạo mọi điều kiện để họ có thể hoàn thành công việc ở mức tốt nhất

TPBank đang đối mặt với một số rủi ro do thiếu kinh nghiệm và chuyên môn của cán bộ tín dụng, điều này gây thiệt hại cho ngân hàng Để khắc phục, TPBank cần thường xuyên tổ chức đào tạo và nâng cao năng lực cho nhân viên Việc phát triển nhân tài phải được đặt lên hàng đầu, nhằm xây dựng TPBank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhanh và an toàn nhất tại Việt Nam.

Để nâng cao chất lượng cán bộ, TPBank cần thường xuyên khuyến khích phong trào tự đào tạo thông qua sách báo, tạp chí và các phương tiện truyền thông khác Ngân hàng nên tăng cường đào tạo và bồi dưỡng cho cán bộ thẩm định, tạo môi trường làm việc cạnh tranh thông qua các cuộc thi chuyên môn, từ đó khuyến khích nhân viên phát huy năng lực Định kỳ tổ chức các buổi tọa đàm và tổng kết nghiệp vụ sẽ giúp cán bộ quản lý trao đổi kinh nghiệm và nâng cao hiệu quả quản lý Đối với các lĩnh vực kinh doanh mới, TPBank có thể hợp tác với chuyên gia nước ngoài để đảm bảo quá trình hiện đại hóa và nâng cao sức cạnh tranh với các ngân hàng khác, hướng đến phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả.

3.1.3 Phổ biến, tuyên truyền nâng cao ý thức của CBTD nhằm hạn chế việc hối lộ, nhận hối lộ, quan liêu, tiêu cực

Người làm công tác cho vay tín dụng tại ngân hàng, đặc biệt là cán bộ thẩm định hồ sơ và duyệt cho vay, thường xuyên phải đối mặt với những áp lực từ khách hàng và môi trường làm việc, trong khi mức thu nhập lại thấp hơn so với nhiều ngành khác Để cải thiện tình hình, ngân hàng cần nâng cao phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng và xây dựng một văn hóa làm việc lành mạnh Đồng thời, ngân hàng cũng cần chú trọng đến việc khuyến khích tính liêm khiết và lòng tự trọng của cán bộ thông qua các chính sách thưởng phạt hợp lý, tăng lương cho cán bộ tín dụng và khen thưởng cho những nhân viên có thành tích xuất sắc Ngoài ra, cần xử lý nghiêm khắc những hành vi sai phạm và nhận hối lộ để duy trì sự trong sạch trong hoạt động tín dụng.

Nhóm giải pháp liên quan đến quy trình tín dụng

3.2.1 Xây dựng, điều chỉnh chính sách cho vay.

3.2.1.1 Xây dựng chính sách khách hàng.

Xây dựng chính sách riêng cho từng nhóm khách hàng sẽ giúp phân loại họ theo những đặc trưng riêng biệt Điều này cho phép doanh nghiệp cung cấp các ưu đãi phù hợp, từ đó giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới một cách hiệu quả.

Phân nhóm khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc xác định hạn mức cho vay, với tiêu chuẩn phân loại riêng cho từng loại hình và quy mô khách hàng Phương pháp này giúp lượng hoá rủi ro tín dụng thông qua việc đánh giá điểm số dựa trên các tiêu chí đã được thiết lập Đối với các công ty cổ phần niêm yết, cần phân tích xu hướng ngành và biến động giá cổ phiếu để làm căn cứ xếp hạng Đối với khách hàng cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), việc xếp hạng nên dựa trên các tiêu chí phù hợp với từng nhóm khách hàng.

- Tính cách, trách nhiệm và độ tin cậy của người đứng ra vay tiền.

- Lịch sử nợ vay của người đi vay.

- Vị trí công tác và tình hình ngành nghề kinh doanh của khách hàng Qua đó nhận diện được những rủi ro có thể phát sinh.

- Những biến động trong hoạt động kinh doanh của khách hàng.

3.2.1.2 Thiết lập danh mục cho vay hợp lý

Ngân hàng cần xây dựng một danh mục cho vay hợp lý, đảm bảo đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng, yếu tố địa lý và loại hình cho vay Danh mục này phải phù hợp với tình hình kinh tế vi mô và vĩ mô, đồng thời theo kịp xu hướng phát triển của thị trường Ngoài ra, danh mục cũng cần phản ánh tình hình hiện tại và các mục tiêu phát triển của ngân hàng trong tương lai.

3.2.2 Nâng cao chất lƣợng tín dụng

3.2.2.1 Hoạt động huy động vốn:

Huy động vốn là yếu tố quyết định trong việc cung cấp nguồn lực cho ngân hàng cho vay Khi ngân hàng thực hiện tốt công tác này, không chỉ mở rộng hoạt động cho vay mà còn gia tăng lợi nhuận Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức tiếp thị và quảng cáo, đặc biệt là chính sách lãi suất hấp dẫn để thu hút khách hàng gửi tiền Ngoài ra, phát triển dịch vụ mới như thẻ thanh toán, thẻ tín dụng và máy POS cho khách hàng hiện hữu cũng là cần thiết Tăng cường phát triển khách hàng qua kênh doanh nghiệp và mở rộng đối tượng cá nhân, đặc biệt là nhân viên công ty, sẽ góp phần quan trọng trong việc tăng cường huy động vốn.

Khuyến khích khách hàng chuyển dòng tiền từ hoạt động kinh doanh về tài khoản cá nhân hoặc công ty tại TPBank, chúng tôi cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao Chúng tôi cung cấp các phương tiện thanh toán thuận lợi, nhanh chóng, an toàn và chính xác, đồng thời hoàn thiện hệ thống mạng lưới để khách hàng có thể rút và gửi tiền tại bất kỳ chi nhánh nào Để phục vụ kịp thời nhu cầu của khách hàng, TPBank đang phát triển hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch rộng khắp cả nước, cùng với việc mở rộng ngân hàng trực tuyến và ngân hàng số TPBank Live bank, hiện tại đang áp dụng tại TP.HCM và Hà Nội.

TPBank cần áp dụng đa dạng phương thức cho vay để tăng doanh số và giữ chân khách hàng, bao gồm các sản phẩm như vay hạn mức, hạn mức dự phòng, thấu chi, chiết khấu giấy tờ có giá và bảo lãnh Đồng thời, ngân hàng cần điều chỉnh và bổ sung quy trình tín dụng nhằm hạn chế sai sót, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng khoản vay Mặc dù các quy trình tín dụng hiện tại đã được ban hành chặt chẽ và cụ thể cho từng loại hình cấp tín dụng, nhưng cần chi tiết hóa hơn nữa cho từng khoản vay và từng loại khách hàng.

Thiết lập quy trình thẩm định phương án vay vốn một cách nhanh chóng và khoa học là rất quan trọng, đồng thời cần đảm bảo đánh giá chính xác đầu vào và đầu ra của khoản vay để giảm thiểu rủi ro Việc điều chỉnh kỳ hạn nợ cũng cần phù hợp với tình hình thị trường và đặc điểm kinh doanh của từng doanh nghiệp.

Thủ tục vay vốn cần đơn giản, nhanh chóng và gọn nhẹ, đồng thời phải đảm bảo tính an toàn cho cả khách hàng và ngân hàng Tùy thuộc vào quy mô khoản vay, đối tượng cho vay, loại vay và mức độ cạnh tranh, ngân hàng cần điều chỉnh giảm bớt một số thủ tục và giấy tờ để nâng cao hiệu quả, tiết kiệm thời gian mà vẫn đảm bảo an toàn.

Để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, cần triển khai công tác khảo sát ý kiến khách hàng nhằm đánh giá và điều chỉnh hoạt động cũng như chính sách khách hàng cho phù hợp với nhu cầu thực tế Việc tiếp cận trực tiếp khách hàng giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về nguyện vọng và nhu cầu về vốn, từ đó có thể tư vấn và hướng dẫn các phương thức vay vốn phù hợp với từng đối tượng.

Biện pháp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng

3.3.1 Giai đoạn kiểm tra hồ sơ, thông tin khách hàng

Hồ sơ và thông tin khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xét duyệt cho vay vốn Một sai sót nhỏ có thể dẫn đến hậu quả lớn, thường xuất phát từ việc cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm trong xử lý hồ sơ, cùng với áp lực về thời gian và chỉ tiêu kinh doanh.

Ngân hàng có thể phân tích và đánh giá cá nhân, doanh nghiệp để xác định tính cách, phong cách làm việc và mức độ trung thực của khách hàng Bằng cách lập danh sách các câu hỏi cần tìm hiểu, ngân hàng sẽ thu thập thông tin và so sánh với tiêu chuẩn đánh giá hiện có Qua đó, ngân hàng sẽ có căn cứ vững chắc để đưa ra kết luận về tư cách của khách hàng một cách dễ dàng và chủ động.

3.3.2 Giai đoạn thẩm định, đặc biệt là thẩm định tài sản đảm bảo.

Thẩm định là yếu tố thiết yếu trong quy trình cấp tín dụng, giúp đảm bảo khả năng thu hồi khoản vay Bất kỳ sai sót nào trong quá trình này đều có thể dẫn đến những vấn đề nghiêm trọng, ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng.

Cán bộ tín dụng tại TPBank cần tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định trong cho vay doanh nghiệp Ngân hàng đã phát hành “Sổ tay tín dụng” như một hướng dẫn cho cán bộ tín dụng và kiểm soát rủi ro Tuy nhiên, nội dung trong sổ tay còn chung chung và dàn trải, gây khó khăn cho việc tra cứu và tham khảo thông tin về quy định và quy trình.

Cán bộ tín dụng cần thực hiện thẩm định chính xác và hợp lý, tuân thủ quy định và đạo đức nghề nghiệp, đồng thời xem xét môi trường vĩ mô và vi mô nơi công ty hoạt động Việc đánh giá tài chính không chỉ dựa vào số liệu quá khứ mà còn cần xem xét khả năng tài chính hiện tại và triển vọng tương lai Đối với tài sản đảm bảo như phương tiện vận tải, máy móc, thiết bị, và nhà xưởng, cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ và tình trạng thực tế của tài sản để kịp thời xử lý các vấn đề phát sinh như mất mát, hư hỏng, hay thay đổi quyền sở hữu Ngoài ra, cần chú ý đến biến động giá trị tài sản do thay đổi thị trường và cách thức khai thác, sử dụng tài sản.

Việc định giá tài sản đảm bảo (TSBĐ) là một nhiệm vụ phức tạp do sự biến động giá theo thời gian và nhiều yếu tố tác động Do đó, cần chú ý đến từng loại tài sản để có phương án thẩm định và kiểm tra hợp lý Ngoài ra, việc kiểm tra và thẩm định lại giá trị tài sản định kỳ theo quy định của ngân hàng cũng rất quan trọng.

3.3.3 Giai đoạn kiểm tra, giám sát sau vay

Kiểm tra và kiểm soát là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng ngăn ngừa vi phạm và sai sót, đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ quy trình và nghiệp vụ Điều này giúp tránh những thiệt hại không đáng có Công tác kiểm tra và giám sát trong lĩnh vực thẩm định đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo tính chính xác và hiệu quả của các quy trình ngân hàng.

- Giám sát sự tuân thủ chính sách và pháp luật của Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.

- Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ chính sách và qui chế thẩm định tín dụng của TPBank.

- Giám sát bảo đảm tiền vay và người bảo lãnh.

- Kiểm tra việc thực hiện quy trình thẩm định tín dụng.

- Kiểm tra hợp đồng vay vốn.

- Kiểm tra việc quản lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng.

Việc kiểm tra và giám sát trong quá trình thẩm định là rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác trước khi ngân hàng quyết định cho vay Cần phân công công việc một cách hợp lý và khoa học để không bỏ sót bất kỳ khoản vay nào, đồng thời đánh giá một cách trung thực và chính xác về tình hình của từng khoản vay.

Nhóm giải pháp về quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Tiên Phong

3.4.1 Tăng cường kiểm soát nội bộ ngân hàng.

Để nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ định kỳ và đột xuất nhằm phát hiện sai sót và cảnh báo vi phạm Hệ thống kiểm tra nội bộ hàng năm phải bao quát toàn bộ các chi nhánh, giúp ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình giám sát tín dụng, tránh những hậu quả nghiêm trọng và chi phí phát sinh không cần thiết Do đó, ngân hàng cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội bộ theo mô hình độc lập hoàn toàn với chi nhánh, đảm bảo tính khách quan và phát huy hiệu quả tối ưu trong công tác kiểm tra.

3.4.2 Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro của TPBank.

Ngân hàng cần áp dụng công nghệ hiện đại để cải thiện việc theo dõi và quản lý tài sản Mặc dù đầu tư vào công nghệ có thể tốn kém ban đầu, nhưng về lâu dài, nó sẽ giúp tiết kiệm đáng kể chi phí vận hành và quản lý hệ thống.

TPBank cần thành lập một bộ phận nghiên cứu và phân tích kinh tế để cung cấp các phân tích, nhận định và dự báo về tình hình kinh tế và sự thay đổi cơ cấu ngành, vùng Bộ phận này sẽ sử dụng thông tin sơ cấp và thứ cấp, tạo cơ sở cho việc phát triển mạng lưới và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Thường xuyên giám sát và xem xét toàn diện hệ thống giúp nhận diện những thiếu sót và sai sót trong quy trình hoặc từ cán bộ nhân viên Từ đó, cần có biện pháp thay đổi và điều chỉnh hoạt động để nâng cao hiệu quả công việc.

Nên tổ chức các cuộc họp nội bộ định kỳ để thu thập thông tin về thị trường và hoạt động của ngân hàng, từ đó có thể xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh Việc cập nhật thông tin thường xuyên từ hệ thống và môi trường sẽ tạo ra nguồn dữ liệu lớn, đáng tin cậy, giúp nâng cao hiệu quả trong việc giải quyết các vấn đề.

Việc chọn đúng người cho đúng việc là yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu suất và hiệu quả công việc trong bộ máy tổ chức Để hoàn thành nhiệm vụ một cách tốt nhất, bộ phận nhân sự TPBank cần thiết lập các tiêu chí và thước đo phù hợp nhằm tìm kiếm ứng viên lý tưởng cho các vị trí tuyển dụng.

3.4.3 Linh hoạt trong xử lý nợ xấu và hướng dẫn cán bộ thực hiện.

Khi khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh hoặc tình hình tài chính không ổn định, CBTD cần xác định nguyên nhân để tìm ra giải pháp phù hợp Nếu vấn đề nghiêm trọng, CBTD phải nhanh chóng báo cáo cho phòng quản lý rủi ro của TPBank.

Trong việc xử lý nợ có vấn đề, CBTD cần tiến hành các bước một cách thận trọng và có trật tự, tránh làm tổn hại đến mối quan hệ lâu dài với khách hàng, đặc biệt là những khách hàng lớn và lâu năm Việc làm rõ thực trạng kinh doanh và tài sản đảm bảo là rất quan trọng để phân tích khả năng phục hồi và khả năng trả nợ của khách hàng Trước khi chọn phương án xử lý, cần xem xét khả năng thu hồi từ tài sản đảm bảo, nhằm đảm bảo phương pháp xử lý linh hoạt và phù hợp với từng trường hợp khách hàng.

Việc tuyển chọn cán bộ có tố chất phù hợp là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả công việc, đặc biệt trong xử lý nợ xấu Cần tránh lựa chọn những người không đủ khả năng hoàn thành nhiệm vụ Do đó, xây dựng bộ tiêu chuẩn riêng cho cán bộ xử lý nợ xấu, phù hợp với từng hoàn cảnh công việc và tình hình thực tế là điều cần thiết.

Một số kiến nghị

TPBank coi sự phát triển của khách hàng là nền tảng cho sự phát triển của mình Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng và phát triển bền vững, chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp lý ngân hàng theo xu hướng hội nhập quốc tế Hệ thống pháp lý cần rõ ràng và minh bạch, với các quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng được ưu tiên hàng đầu Cần nghiên cứu đề xuất Quốc hội nâng mức bảo hiểm tiền gửi để tạo sự yên tâm cho người gửi trong bối cảnh niềm tin vào ngân hàng đang giảm sút.

Xây dựng một Ngân hàng Trung ương (NHTW) độc lập và mạnh mẽ là cần thiết để nâng cao vị thế và tính tự chủ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) so với Chính phủ Sự độc lập này cho phép NHNN đưa ra các quyết định điều hành chính sách tiền tệ một cách nhanh chóng, từ đó tác động kịp thời đến nền kinh tế và đạt được hiệu quả cao.

Chính phủ cần nhanh chóng xử lý các ngân hàng thương mại yếu kém để nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng Điều này sẽ góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giúp Việt Nam bắt kịp sự phát triển toàn cầu.

3.5.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước.

3.5.2.1 Hoàn thiện khung hành lang pháp lý

Trong thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành nhiều quy định nhằm tạo hành lang pháp lý cho công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Thông tư liên tịch số 16/2013/NHNN-BTP, và Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Mặc dù các quy định này nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của NHTM, vẫn còn tồn tại một số vấn đề trong việc triển khai và tuân thủ các chuẩn mực quốc tế Hiện nay, Việt Nam mới chỉ bắt đầu áp dụng tiêu chuẩn Basel II cho một số NHTM, trong khi nhiều quốc gia đã chuyển sang áp dụng Basel III.

NHNN cần tiếp tục cung cấp hướng dẫn và hỗ trợ để các ngân hàng thương mại tại Việt Nam thực hiện theo các thông lệ phù hợp với đặc điểm và bối cảnh hiện nay.

3.5.2.2 Điều hành linh hoạt, chủ động chính sách tiền tệ quốc gia

Việc điều hành chính sách tiền tệ chủ động và linh hoạt, cùng với phát triển hiệu quả thị trường tiền tệ, sẽ nâng cao khả năng quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục duy trì chính sách tiền tệ ổn định nhằm kiểm soát tỉ giá, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và đảm bảo sự an toàn, bền vững cho hệ thống ngân hàng thông qua việc điều chỉnh lãi suất thị trường Để thực hiện tốt chính sách tiền tệ, cần có các biện pháp cụ thể và hiệu quả.

Để đạt được mục tiêu ổn định tiền tệ và kiềm chế lạm phát, cần tuân thủ nguyên tắc thị trường và phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại Việc nâng cao khả năng dự báo kinh tế vĩ mô và tiền tệ là rất quan trọng, đồng thời cần công khai hóa các mục tiêu chính sách tiền tệ trong ngắn hạn và trung dài hạn để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế hiệu quả.

Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, tập trung thanh toán qua hệ thống điện tử liên ngân hàng và các công cụ thanh toán khác.

3.5.2.3 Tăng cường thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng và xây dựng hệ thống cảnh báo sớm

NHNN cần tăng cường giám sát quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại để ngăn chặn tình trạng phản ứng chậm trễ khi gặp rủi ro Cần thực hiện kiểm tra và kiểm soát thường xuyên tình hình nợ xấu và thanh khoản của các ngân hàng thương mại để đảm bảo sự ổn định và an toàn trong hệ thống tài chính.

NHNN cần phát triển một hệ thống cảnh báo sớm dựa trên phân tích dữ liệu từ tài khoản tiền gửi thanh toán của các ngân hàng thương mại mở tại NHNN, thông qua hệ thống thanh toán bù trừ và thanh toán điện tử liên ngân hàng Điều này giúp NHNN đánh giá và theo dõi tính thanh khoản của các ngân hàng thương mại, đồng thời thực hiện vai trò điều hành và thực thi chính sách tiền tệ hiệu quả.

3.5.2.4 Nâng cao vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia

NHNN cần thực hiện các biện pháp đồng bộ nhằm củng cố và phát triển Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC), đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời Thông tin từ CIC cho các TCTD cần phong phú và đa dạng, bao gồm cả dữ liệu quốc tế và thông tin từ các doanh nghiệp FDI Đồng thời, thông tin cũng phải được cập nhật thường xuyên và đảm bảo tính đồng bộ, đặc biệt là các thông tin liên quan đến chấp hành thuế, hải quan, nghĩa vụ tài chính với ngân sách nhà nước và công nợ của doanh nghiệp với đối tác.

3.5.3 Đối với các Bộ ngành

Tăng cường thanh tra, kiểm tra doanh nghiệp về chế độ kế toán và báo cáo thống kê giúp ngân hàng đánh giá chính xác năng lực tài chính của khách hàng Khuyến khích giảm sử dụng tiền mặt, chuyển sang thanh toán qua thẻ và các phương tiện không dùng tiền mặt Phát triển môi trường pháp luật về kinh doanh và thương mại phù hợp với tình hình mới của nền kinh tế trong quá trình hội nhập toàn cầu.

Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước trong hoạt động quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại là cần thiết Các bộ ngành cần quyết liệt thực hiện nhiệm vụ của mình, đưa ra giải pháp cơ cấu lại nền kinh tế và phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán, cùng với hệ thống ngân hàng Việc nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước sẽ giúp hạn chế tối đa rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại.

Qua nghiên cứu và thực tập tại TPBank chi nhánh TP.HCM, tôi đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, bao gồm: giải pháp liên quan đến con người, quy trình cho vay và quản trị rủi ro tín dụng Tôi cũng kiến nghị với chính phủ, ngân hàng nhà nước và hội sở để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Những giải pháp này hy vọng sẽ giúp TPBank giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả trong công tác phòng ngừa.