(Luận văn tốt nghiệp) giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh tỉnh hà giang

Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xu[.]

Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả luận văn (Ký ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Xuân Nguyễn Thị Xuân i Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG .vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng .9 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng .10 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng .14 1.3 QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ GIANG27 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ GIANG 27 2.1.1 Quá trình hình thành chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang 27 2.1.1.Cơ cấu tổ chức 29 2.1.3 Khái quát kết kinh doanh giai đoạn 2013-2015 .33 Nguyễn Thị Xuân ii Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 38 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .38 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 42 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 45 2.3.1 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Những kết đạt .48 2.3.3 Hạn chế 51 2.3.4 Nguyên nhân 53 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG ĐẾN NĂM 2020 56 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2020 .56 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 57 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 57 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng 58 3.2.2 Giải pháp thủ tục cho vay .58 3.2.3 Giải pháp nhằm phân tán rủi ro 59 3.2.4 Giải pháp thuộc quy trình tín dụng 60 3.2.5 Giải pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 60 3.2.6 Giải pháp cải thiện công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng .61 3.2.7 Nâng cao cơng tác đào tạo cán trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp 62 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 62 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam .62 Nguyễn Thị Xuân iii Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam .63 KẾT LUẬN 65 Nguyễn Thị Xuân iv Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV (Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) EXIMBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank) NHCT Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo TSLĐ Tài sản lưu động Tổ chức Thương mại Thế giới WTO (World Trade Organization) Nguyễn Thị Xuân v Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng .18 Bảng 1.2 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính 19 Sơ đồ 2.1: ba giai đoạn xây dựng phát triển nhct việt nam 28 Sơ đồ: 2.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh tỉnh hà giang .29 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn theo kỳ hạn chi nhánh giai đoạn 2013-2015.36 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013-2015 38 Bảng 2.5 Doanh số cho vay chi nhánh giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ chi nhánh giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.7 Tỷ lệ thu nợ chi nhánh giai đoạn 2013-2015 40 Bảng 2.8 Dư nợ tổng nguồn vốn huy động chi nhánh giai đoạn 20132015… 41 Bảng 2.9 Tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh giai đoạn 2013-2015 41 Bảng 2.10 Tình hình trích lập dự phòng chi nhánh giai đoạn 2013-2015 .42 Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2013-2015 43 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ khó địi chi nhánh giai đoạn 2013-2015 43 Nguyễn Thị Xuân vi Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh kinh tế nay, hoạt động tài ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tuy nhiên, Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro Ngân hàng Việt Nam bị bỏ ngỏ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng chun nghiệp Đó lý sao, tỷ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm soát trở thành toán chưa có lời giải số ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp ứng cho nghiệp phát triển kinh tế yêu cầu vốn cho trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nước Một đóng góp tích cực cho thành nỗ lực vươn lên khẳng định vị trí chi nhánh hệ thống Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Việt Nam Trong năm qua, chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang đạt nhiều thành tích đáng ghi nhận Chi nhánh góp phần tích cực vào việc mở rộng tín dụng ngắn hạn, cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để phát triển kinh tế địa bàn khu vực, nhằm đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa - đại hóa Nhưng bên cạnh vấn đề quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh cịn nhiều mặt hạn chế Vì vậy, trình thực tập chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang, nhận thức tầm quan trọng việc quản trị rủi ro khoản tín dụng với dẫn giáo viên hướng dẫn, em tìm hiểu định chọn đề tài: “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Nguyễn Thị Xuân Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang” làm báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung: Nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM, đồng thời, phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang, sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang thời gian tới  Mục tiêu cụ thể + Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương huyện Thanh Chương, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân + Đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHTM  Phạm vi nghiên cứu:  Không gian nghiên cứu:Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang  Phạm vi nội dung nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định rủi ro đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đưa giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tạị chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang  Phạm vi số liệu sử dụng phân tích : + Số liệu mang tính thời điểm cập nhật vào ngày 31/12/2015 + Số liệu mang tính thời kỳ cập nhật năm từ năm 2013- 2015 Nguyễn Thị Xuân Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài  Luận văn tốt nghiệp Thời gian nghiên cứu: đề xuất giải pháp đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa MácLênin - Phương pháp thống kê kinh tế: Là phương pháp sử dụng để thu thập, tổng hợp phân tích tài liệu phục vụ cho nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp: Trên sở số liệu thu thập, điều tra phải lựa chọn, phân tích đối chiếu, so sánh rút kết luận vấn đề nghiên cứu - Phương pháp so sánh: Nghiên cứu mức độ biến động tiêu qua thời kỳ phân tích nhằm xác định vị trí tốc độ phát triển kỳ đơn vị Kết cấu luận văn Đề tài chia làm chương: Chương 1: Lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao hiêu quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Nguyễn Thị Xuân Luan van Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng là quan hệ vay mượn, bao gồm cả vay và cho vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể nhất định là ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì tín dụng chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay Việc xác định thế này là rất quan trọng để định lượng tín dụng các công tác nghiên cứu cũng các hoạt đợng kinh tế Tín dụng ngân hàng đời phát triển với đời phát triển hệ thống ngân hàng, khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chun nghiệp, hoạt động đa dạng phong phú Như “Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng (bên cho vay) với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức cá nhân (bên vay), hình thức ngân hàng (bên cho vay) đứng huy động vốn tiền cấp tín dụng (cho vay) cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện số vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn.” 1.1.2 Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường thể khía cạnh sau: Thứ nhất: mâu thuẫn q trình tuần hồn vốn tín dụng xã hội Vốn đóng vai trị quan trọng q trình sản xuất kinh doanh, nhiên khơng phải chủ thể kinh doanh kinh tế lúc đủ vốn để thực kế hoạch kinh doanh mình, lại có chủ thể có nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi Như vậy, kinh tế có nơi tạm thời thừa Nguyễn Thị Xuân Luan van Lớp: 16.15.01 ... CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ... Thực trạng rủi ro tín dụng 42 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 45 2.3.1 Công tác quản trị rủi ro tín dụng