PHẦN I Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn/đồ án tốt nghiệp là trung thực xuất phá[.]
i Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn/đồ án tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Văn Từ SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp ii Học Viện Tài Chính MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .v DANH MỤC CÁC BẢNG vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.1.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 1.1.2 Đo lường rủi ro tín dụng .6 1.2 Mục đích quản lý rủi ro tín dụng 1.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 1.3.1 Phương pháp quản lý rủi ro cách nâng cao chất lượng tín dụng 1.3.2 Phương pháp quản lý rủi ro cách trích lập dự phòng rủi ro 1.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro cách bảo hiểm rủi ro tín dụng 1.3.4 Phương pháp quản lý rủi ro cách phân tán rủi ro 1.3.5 Phương pháp quản lý rủi ro cách sử dụng thị trường bán nợ .8 1.3.6 Phương pháp quản lý rủi ro cách thơng qua dẫn xuất tín dụng 1.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 10 1.4.1 Thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng phù hợp 10 1.4.2 Đảm bảo kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng 11 1.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam .12 1.5.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phi tập trung .12 1.5.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 12 1.6 Biện pháp quản lý rủi ro 14 1.7 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN .18 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An 18 SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp iii Học Viện Tài Chính 2.1.1 Giới thiệu sơ lược .18 2.1.2 Báo cáo kết kinh doanh 20 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 25 2.2.1 Những vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 25 2.2.2 Tình hình thực nội dung quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 29 2.2.3 Các số tài đánh giá quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 44 2.2.4 Đánh giá chung thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 51 2.2.4.1 Những kết đạt quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 51 2.2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An .51 TÓM TẮT CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 54 3.1 Định hướng hoạt động SHB Chi nhánh Nghệ An năm tới 54 3.1.1 Mục tiêu chiến lược phát triển SHB Chi nhánh Nghệ An thời gian tới 54 3.1.2 Định hướng xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 55 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An .56 3.2.1 Hoàn thiện chức phòng quản lý rủi ro 57 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 57 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng 58 SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp iv Học Viện Tài Chính 3.2.4 Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng 59 3.2.5 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định .60 TÓM TẮT CHƯƠNG 63 KẾT LUẬN 64 Kết luận 64 1.1 Đánh giá mức độ hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề 64 1.2 Một số hạn chế đề tài 64 1.3 Đề xuất hướng nghiên cứu 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO .67 SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp v Học Viện Tài Chính DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SHB : Ngân hàn thương mại cổ phần Sài Gòn- Hà Nội NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước NHNN : Ngân hàn nhà nước VCSH : Vốn chủ sở hữu TSĐB : Tài sản đảm bảo PGD : Phòng giao dịch SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp vi Học Viện Tài Chính DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SHB Nghệ An qua năm 20 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng SHB Nghệ An 21 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ SHB Nghệ An 23 Bảng 2.4: Kết kinh doanh SHB Nghệ An 24 Bảng 2.5 Chất lượng tín dụng SHB Nghệ An 45 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế SHB Nghệ An năm 2014 .47 Bảng 2.7: Dư nợ phân theo ngành nghề kinh tế SHB Nghệ An năm 2014 48 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay top 20 SHB Nghệ An năm 2014 49 SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Từ Việt Nam thành viên thức WTO, bên cạnh thuận lợi thời cơ, cịn nhiều khó khăn thách thức mà Việt Nam phải vượt qua để sánh tầm với giới Cho nên xu hướng tự hóa, tồn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Vì vậy, hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng với mức độ rủi ro tăng lên Rủi ro có mặt nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Do đó, nâng cao nhận thức lực kiểm soát rủi ro tín dụng quan trọng Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu từ nâng cao vị ngân hàng thị trường Hiện nay, tất phương tiện truyền thông đề cập tới vấn đề “Xử lý nợ xấu” nào? Bằng cách để “khơi thông” luồng vốn ứ đọng thị trường vốn sản xuất kinh doanh, hàng hóa tồn kho, cơng trình đầu tư dở dang, thị trường bất động sản suy giảm tình hình kinh tế tài “dễ bị tổn thương” từ khủng hoảng toàn cầu bắt đầu năm 2008 đến Điều quan trọng nhận định nguyên nhân dẫn tới hậu để giải triệt để Vấn đề cấp bách quản trị điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng nâng cao nhận thức rủi ro tín dụng để đảm bảo an tồn tín dụng, kiểm sốt rủi ro để cải thiện tình hình tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Từ thực tiễn đó, tơi chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An” để nghiên cứu nhằm nhận diện cụ thể SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính lực quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP từ rút kết luận đề xuất số biện pháp nhằm tăng cường chất lượng quản lý Mục tiêu đề tài - Tìm hiểu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân thực trạng SHB Chi nhánh Nghệ An - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao nhận thức tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An Đối tượng nghiên cứu Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An Phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu phạm vi Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An - Phạm vi số liệu phân tích: giới hạn khóa luận này, để giải vấn đề đặt tơi sử dụng phân tích số liệu năm 2012, 2013, 2014 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: phương pháp tìm hiểu vấn đề liên quan đến đề tài nghiên cứu thơng qua tài liệu giáo trình, sách báo, tạp chí, truyền hình, nghiên cứu liên quan trang web chuyên ngành; đặc biệt thông tư, định Ngân hàng Nhà nước, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước nội ngân hàng SHB tài liệu nâng cao nghiệp vụ Chi nhánh Nghệ An Phương pháp sử dụng suốt thời gian làm đề tài - Phương pháp vấn trực tiếp: phương pháp thu thập thông tin văn hay lời nói khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng nhân viên ngân hàng, đặc biệt nhân viên tín dụng Phương pháp sử dụng giai đoạn thu thập thông tin để lựa chọn đề tài vấn đề xung quanh đề tài nghiên cứu SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính - Phương pháp quan sát: phương pháp sử dụng để đánh giá thực trạng hoạt động ngân hàng Phương pháp sử dụng suốt thời gian thực tập SHB Chi nhánh Nghệ An - Phương pháp phân tích: phương pháp dựa số liệu để tiến hành so sánh, đối chiếu, đánh giá vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng để tìm phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, xác định tính hợp lý thơng tin vấn đề Phương pháp sử dụng xử lý số liệu đưa giải pháp - Phương pháp tổng hợp: tổng hợp lại thông tin thu thập cho phù hợp với đề tài nghiên cứu rút kết luận cần thiết Phương pháp sử dụng giai đoạn hoàn thành thảo đề tài Kết cấu khóa luận Khóa luận ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, bảng biểu số liệu, sơ đồ, hình vẽ; nội dung kết cấu thành chương, đó: Chương 1: Tổng quan quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van Khóa Luận Tốt Nghiệp Học Viện Tài Chính CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Thuật ngữ “tín dụng” xuất phát từ chữ latinh Credo (tin tưởng – tín nhiệm) Nhưng quan hệ tài sống, tùy theo góc độ nhìn nhận người mà tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: (1) Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng; (2) Sự chuyển nhượng có thời hạn hay mang tính tạm thời; (3) Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí Nghiệp vụ tín dụng chứa đựng rủi ro, rủi ro xảy gây tổn thất nghiêm trọng tài sản hàng ngàn tỷ đồng, người đặc biệt uy tín ngành ngân hàng kinh tế Những rủi ro tín dụng xảy giai đoạn vừa qua cho dù có xuất phát từ nguyên nhân khách quan hay chủ quan phản ánh rõ nét yếu công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM Những biện pháp nhằm ngăn ngừa, quản lý rủi ro hoạt động tín dụng chưa ngân hàng đưa thực cách đầy đủ, triệt để, đặc biệt biện pháp liên quan đến người Quản lý rủi ro tín dụng q trình liên tục từ đầu đến cuối cơng tác phịng chống, xử lý rủi ro thời gian hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm mục đích đảm bảo cho hoạt động tín dụng ngân hàng khơng phải gánh chịu rủi ro hạn chế rủi ro mà lẽ ngân hàng phải gánh chịu Hạn chế rủi ro tín dụng giúp NHTM đảm bảo an tồn vốn, lãi, thu nhập không bị giảm sút, giúp phát triển hoạt động SV: Nguyễn Văn Từ Lớp: CQ49/15.02 Luan van ... 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An. .. ngân hàng thương mại Từ thực tiễn đó, tơi chọn đề tài: ? ?Thực trạng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An? ?? để nghiên cứu... số giải pháp nhằm nâng cao nhận thức tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An Đối tượng nghiên cứu Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ