MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC x DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT xii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU xiii DANH MỤC CÁC HÌNH xiv PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 Lý do chọn đề tài 1 2 Mục tiêu đề tài 1 3 Phương pháp ng[.]
MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC .x DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .xii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU xiii DANH MỤC CÁC HÌNH .xiv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu đề tài: Phương pháp nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Ý nghĩa đề tài: Kết cấu đề tài: CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÙ NHO 1.1 KHÁI NIỆM 1.1.1 Các khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại Rủi ro tín dụng 1.1.3 Sự cần thiết việc hạn chế rủi ro tín dụng 1.1.4 Hệ rủi ro tín dụng .6 1.1.5 Phân loại nợ tín dụng Ngân hàng 1.1.6 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.7 Một số nhận biết rủi ro tín dụng 10 1.1.8 Xử lý giảm thiểu ruỉ ro tín dụng 11 1.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 13 1.2.1 Một số nghiên cứu nước quán trị rủi ro tín dụng NHTM 13 1.2.2 Một số nghiên cứu nước quản trị rủi ro tín dụng NHTM 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO 18 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO 18 i 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 18 Hình Logo Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 18 1.1.3 Nhiệm vụ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 22 1.1.4 Hệ thống tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 23 1.1.5 Tổng quan tình hình nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 26 1.1.6 Tổng quan lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 26 1.1.7 Một số kết kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 27 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO 28 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng 28 2.2.2 Hoạt động kiểm sốt tình hình trả nợ khách hàng sau thời gian giải ngân ngân hàng 33 2.2.3 2.2.4 Điều kiện hợp pháp khách hàng xin vay vốn .33 Một số kết hoạt động tín dụng Ngân hàng AGRIBANK - Chi nhánh Bù Nho .34 2.3 PHÂN TÍCH SWOT 35 2.3.1 Điểm mạnh 35 2.3.2 Điểm yếu 36 2.3.3 Cơ hội 36 2.3.4 Thách thức 37 CHƯƠNG NHẬN XÉT – KIẾN NGHỊ 39 3.1 NHẬN XÉT 39 3.2 KIẾN NGHỊ 39 KẾT LUẬN 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHTM CN CV CVCC CVTD ĐHĐCĐ ĐVKD KH NH NHNN NQH RRTD TCTD TMCP Từ viết đầy đủ Ngân hàng thương mại Chi Nhánh Chuyên viên Chuyên viên cao cấp Cho vay tiêu dùng Đại Hội Đại Cổ Đông Đơn vị kinh doanh Khách hàng Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Nợ hạn Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Một số loại rủi ro tín dụng NHTM Bảng Báo cáo kết kinh doanh Agribank CN Bù Nho năm 2018-2020 28 Bảng 3: Tình hình tỷ lệ nợ nợ xấu tín dụng ngân hàng NN PTNT VN Chi nhánh Bù Nho 34 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình Logo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 18 Hình 2: Sơ đồ Hệ thống tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 24 Hình 3: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng Ngân hàng NN PTNT Việt Nam –CN Bù Nho 29 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Những năm gần đây, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Việt Nam nói chung Agribank Chi nhánh Bù Nho nói riêng dần đổi hồn thiện Việc nhận diện, đánh giá kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động mà chi nhánh luôn quan tâm đạt kết định, góp phần vào kết kinh doanh đơn vị ngày phát triển bền vững Tuy nhiên Agribank Chi nhánh Bù Nho gặp nhiều khó khăn cơng tác tín dụng, đặc biệt việc xử lý nợ xấu, cụ thể năm 2017 tỷ lệ nợ xấu/TDN 1.80%, năm 2018 1.14%, năm 2019 1.22%, năm 2020 1.01%, nợ xấu cao ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh đơn vị, đặc biệt khó khăn tài Điều chứng tỏ công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Bù Nho cịn hạn chế định Đây vấn đề mà Agribank Chi nhánh Bù Nho quan tâm tìm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng mà cuối nâng cao lực tài giúp Agribank Chi nhánh Bù Nho ngày phát triển, bền vững Em chọn đề tài “Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho” để nghiên cứu làm luận văn cấp thiết, phù hợp với mã ngành, có ý nghĩa khoa học thực tiễn định Mục tiêu đề tài: Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho Hệ thống hóa vấn đề lý luận có liên quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, so sánh biến động hoạt động tín dụng qua năm, dựa vào số liệu thực tế để phân tích tổng hợp Thu thập tài liệu liên quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho trang web, báo cáo thường niên Ngân hàng, sách liên quan tài chính,… vấn đề nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho giai đoạn 2018 - 2020 Ngân hàng Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho năm gần (2018 - 2020) Ý nghĩa đề tài: Hệ thống hố vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, quy trình quản lý rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống Tổng hợp, phân tích, đanh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Cung cấp số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay bối cảnh điều kiện đặc thù Chi nhánh Bù Nho Kết cấu đề tài: Báo cáo gồm chương: Chương 1: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO - Chương 3: NHẬN XÉT - KIẾN NGHỊ CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO 1.1 KHÁI NIỆM 1.1.1 Các khái niệm rủi ro tín dụng Có thể nói, Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán Xuất phát từ đặc trưng hoạt động ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch tín dụng ngân hàng chủ yếu hình thức tiền tệ Tuy nhiên số hình thức tín dụng, cho th tài tài sản giao dịch tín dụng tài sản khác tài sản cố định Tín dụng ngân hàng (TDNH): quan hệ tín dụng Ngân hàng (NH), tổ chức tín dụng với thành phần kinh tế tầng lớp dân cư như: doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình,… NH đóng vai trị tổ chức trung gian đứng huy động vốn đối tượng sử dụng số vốn huy động cho vay nhiều hình thức khác cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính,… Rủi ro tín dụng (RRTD): rủi ro phát sinh khách hàng (KH) vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể KH trả nợ chậm, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) Nợ hạn (NQH): tiêu phản ánh RRTD, NQH phát sinh đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay khơng có khả trả nợ phần hay toàn khoản vay cho người cho vay Tùy theo thời gian hạn, khoản nợ xác định nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn, … Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng: số tiền trích lập hạch tốn vào chi phí hoạt động để dự phịng cho tổn thất xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nhận diện RRTD: Là q trình xác định liên tục có hệ thống Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết có giải pháp xử lý sớm vấn đề cách hiệu Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thường tập trung vào dấu hiệu tài dấu hiệu phi tài Đo lường RRTD: Đo lường RRTD việc lượng hóa mức độ rủi ro, biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng Đây sở để ngân hàng đưa định cho vay xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với RRTD tình trạng xảy Để đo lường RRTD ngân hàng thường xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hóa rủi ro Quản lý kiểm soát RRTD: Quản lý kiểm soát RRTD hệ thống cơng cụ, sách, tiêu chuẩn biện pháp nhằm ngăn ngừa xử lý RRTD ngân hàng gồm: sách tín dụng, quy trình tín dụng, Xử lý RRTD: Xử lý RRTD bước cuối công tác quản trị RRTD Ở bước này, ngân hàng đưa định biện pháp để tài trợ, khắc phục hạn chế thấp chi phí rủi ro tổn thất mà RRTD gây cho ngân hàng 1.1.2 Phân loại Rủi ro tín dụng Bảng 1: Một số loại rủi ro tín dụng NHTM STT Tiêu thức Các loại rủi ro phân loại Theo nguồn gốc hình thành rủi ro Rủi ro giao dịch: rủi ro liên quan đến khoản tín dụng, hạn chế trình giao dịch, xét duyệt đánh giá khách hàng Rủi ro danh mục: rủi ro liên quan đến danh mục khoản vay, hạn chế quản lý danh mục tín dụng ngân hàng Theo tính Rủi ro khách quan: nguyên nhân khách quan chấtgây ra, gây thất thoát vốn ngân hàng người vay thực đầy đủ quy định quản lý sử dụng khoản vay Rủi ro chủ quan: rủi ro thuộc lỗi ngân hàng bên vay vơ tình cố ý gây Nếu có biện pháp hợp lý khắc phục hạn chế loại rủi ro Theo đối Rủi ro khách hàng cá thể: thông thường số lượng KH tượng sử nhiều, nhiên mức độ rủi ro khoản vay dụng vốn đơn lẻ thấp, mức độ ảnh hưởng việc khả tốn vay nhỏ; loại hình giao dịch, vay cấu giao dịch dễ quản lý Rủi ro khách hàng công ty, tổ chức kinh tế: tùy theo quy mô KH lớn hay nhỏ mức độ ảnh hưởng rủi ro từ khoản vay đánh giá cao hay thấp Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý: ngân hàng hoạt động phạm vi tồn cầu có phân chia theo lãnh thổ quốc gia Nếu hoạt động phạm vi quốc gia, ngân hàng phân chia rủi ro tín dụng tập trung theo khu vực địa lý Theo giai Rủi ro thẩm định: rủi ro mà ngân hàng đánh đoạn giá sai khách hàng, xảy trình thẩm định phát sinh khoản vay Nguyên nhân chủ yếu thiếu thông tin khách hàng Rủi ro cho vay: rủi ro xảy giải ngân vốn sai mục đích làm cho khoản vay khơng phát huy hiệu Có thể phát sinh q trình đưa định cho vay thiếu thơng tin có luồn lách, hỗ trợ cán tín dụng để cung cấp vốn sai quy định cho khách hàng Rủi ro quản lý, thu hồi nợ: rủi ro phát sinh trình giám sát thu hồi nợ, không theo dõi khách hàng thường xuyên để họ sử dụng vốn vay không mục ... VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho Hệ thống hóa vấn đề lý luận có liên quan rủi ro tín dụng quản trị rủi. .. động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho 26 1.1.7 Một số kết kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho