i LỜI CẢM ƠN Trước khi trình bày nội dung chính của luận văn, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS TS Doãn Kế Bôn đã tận tình hướng dẫn để tôi có thể hoàn thành luận văn này Tôi cũng xin bày tỏ[.]
i LỜI CẢM ƠN Trước trình bày nội dung luận văn, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS.Dỗn Kế Bơn tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới tồn thể thầy khoa Sau đại học, khoa Tài – Ngân hàng Trường Đại học Thương Mại dạy bảo giúp đỡ suốt q trình học tập trường Nhân dịp tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cán Ngân hàng Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Hà Nội giúp đỡ suốt trình thực luận văn Hà Nội, ngày tháng năm Học viên Trần Xuân Huy LỜI CAM ĐOAN Luan van ii Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng năm Học viên Trần Xuân Huy Luan van iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii BẢNG CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix DANH MỤC BẢNG x DANH MỤC BIỂU ĐỒ xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu .4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu .4 Dự kiến kết đóng góp đề tài .5 Kết cấu luận văn .5 CHƯƠNG : LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm .6 1.1.2 Ý nghĩa toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 1.1.3 Các bên tham gia 1.1.4 Phân loại thư tín dụng 10 1.1.5 Quy trình thực TTQT theo phương thức TDCT 11 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 12 Luan van iv 1.2.1 Khái niệm rủi ro, nguy rủi ro, tổn thất 12 1.2.2 Mối quan hệ rủi ro tổn thất 13 1.2.3 Phân loại rủi ro toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHTM 14 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.3.1 Khái niệm mục đích quản trị rủi ro 17 1.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro, quản trị rủi ro toán quốc tế phương thức TDCT 17 1.3.1.2 Mục đích quản trị rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ .17 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 18 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro toán quốc tế phương thức TDCT NHTM 19 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro 19 1.3.3.2 Phân tích rủi ro 22 1.3.3.3 Đo lường rủi ro 23 1.3.3.4 Phòng ngừa rủi ro 25 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHTM 26 1.3.4.1 Yếu tố chủ quan ảnh hưởng tới QTRR hoạt động TTQT theo phương thức TDCT NHTM 27 1.3.4.2 Yếu tố khách quan ảnh hưởng tới QTRR hoạt TTQT theo phương thức TDCT NHTM 28 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT VÀ Luan van v BÀI HỌC RÚT RA CHO NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 30 1.4.1 Kinh nghiệm từ số ngân hàng nước 30 1.4.1.1 Một số kinh nghiệm từ ngân hàng JP.Morgan Chase 30 1.4.1.2 Kinh nghiệm NHTMCP Ngoại thương Vietcombank 31 1.4.1.3 Kinh nghiệm NHTMCP Công thương Vietinbank 32 1.4.2 Bài học rút cho ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Hà Nội 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI .35 2.1 GIỚI THIỆU NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 35 2.1.1 Giới thiệu chung 35 2.1.2 Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng qua số tiêu 36 2.2 THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 39 2.2.1 Khái quát quy trình TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội .39 2.2.2 Kết TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội 40 2.3 THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 42 2.3.1 Yếu tố chủ quan ảnh hưởng tới QTRR hoạt động TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội .42 2.3.2 Yếu tố khách quan ảnh hưởng tới QTRR hoạt động TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội.45 Luan van vi 2.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI .47 2.4.1 Nhận dạng rủi ro 48 2.4.2 Phân tích rủi ro 50 2.4.3 Đo lường rủi ro 55 2.3.4 Phòng ngừa rủi ro .57 2.5 ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH HÀ NỘI 61 2.5.1 Một số kết đạt .61 2.5.2 Một số hạn chế .63 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 69 3.1.ĐỊNH HƯỚNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI .69 3.2 QUAN ĐIỂM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 70 3.3 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 72 3.3.1 Giải pháp công tác nhận dạng rủi ro chi nhánh 72 3.3.2 Giải pháp cơng tác phân tích rủi ro chi nhánh 73 3.3.3 Giải pháp công tác đo lường rủi ro chi nhánh .77 3.3.4 Giải pháp cơng tác phịng ngừa rủi ro chi nhánh 77 Luan van vii 3.3.5 Giải pháp nguồn nhân lực phục vụ hoạt động TTQT theo phương thức TDCT .80 3.3.6 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá khách hàng 82 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84 3.4.1 Kiến nghị Nhà Nước .84 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 86 3.4.3 Kiến nghị Hội sở NHTMCP Phương Đông 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luan van viii BẢNG CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghía L/C Thư tín dụng NHCĐ Ngân hàng định NHCK Ngân hàng chiết khấu NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHXN Ngân hàng xác nhận 10 QTRR Quản trị rủi ro 11 TDCT Tín dụng chứng từ 12 TTQT Thanh toán quốc tế 13 TTTC Thị trường tài Luan van ix DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Quy trình thực TTQT theo phương thức TDCT Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHTMCP Phương Đông - chi nhánh Hà Nội Luan van Trang 11 36 x DANH MỤC BẢNG STT Bảng Trang Bảng 2.1 Một số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn 2014 – 2016 37 Bảng 2.2 Kết kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016 38 Bảng 2.3.Tình hình TTQT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội Bảng 2.4 Bảng danh mục rủi ro TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội 41 48 Bảng 2.5 Số lần xuất rủi ro phương thức TTQT theo phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – chi nhánh 55 Hà Nội Bảng 2.6 Thang đo ảnh hưởng khả xảy rủi ro TTQT phương thức TDCT NHTMCP Phương Đông – 56 chi nhánh Hà Nội Bảng 2.7 Giá trị L/C chưa toán Luan van 62 ... tín dụng chứng từ NHTMCP Phương Đơng – chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Hà Nội. .. CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm Tại điều... THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH HÀ NỘI 69 3.1.ĐỊNH HƯỚNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTMCP PHƯƠNG ĐÔNG