LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu và học tập tại khoa tài chính – ngân hàng trường đại học Thương mại Hà Nội, được sự giúp đỡ quý báu của thầy cô giáo và bạn bè, em đã hoàn thành bài khóa luận tốt n[.]
i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu học tập khoa tài – ngân hàng trường đại học Thương mại Hà Nội, giúp đỡ quý báu thầy cô giáo bạn bè, em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Lời cho phép em xin gửi lời cảm ơn tới nhà trường, tồn thể thầy giáo khoa tài ngân hàng tạo điều kiện cho em học tập trường danh giá, tiếp thu kiến thức phúc vụ cho công việc sau em Tiếp theo em xin gửi lời cảm ơn tới cô PGS.TS Lê Thi Kim Nhung, người hướng dẫn, giúp đỡ giải đáp thắc mắc em q trình hồn thiện khóa luận Và cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn tới tất bạn bè giúp đỡ em nghiên cứu thông tin, phương pháp làm để em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Thái Thị Trang Luan van ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC VIẾT TẮT .v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi LỜI NÓI ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ NHẬN ĐỊNH LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro NHTM .8 1.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 1.2.2.3 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2.4 Tài trợ rủi ro 17 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đên quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan: .17 1.3.2 Nhóm yếu tố chủ quan: .18 Luan van iii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 20 2.1 Giới thiệu ngân hàng Sacombak chi nhánh Thăng long .20 2.1.1 Giới thiệu Sacombank chi nhánh Thăng Long 20 2.1.2 Chức nhiệm vụ Sacombank chi nhánh Thăng Long 21 2.1.2.1Chức 21 2.1.2.2 Nhiệm vụ 21 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Sacombank Thăng Long 21 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng DN Sacombank Chi nhánh Thăng Long 24 2.2.1 Chính sách cho vay khách hàng doanh nghiệp Sacombank 24 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp 24 2.2.3 Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp Sacombank chi nhánh Thăng Long 29 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long .31 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 31 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng .32 2.3.2.1 Mơ hình chấm điểm tín dụng 32 2.3.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 35 2.3.3 Công tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng 38 2.3.4 Xử lý rủi ro 39 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DN Sacombank chi nhánh Thăng Long .41 2.4.1 Những kết đạt 41 2.4.2 Hạn chế 42 2.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp 43 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 46 3.1 Định hướng hoạt động quản trị RRTD ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016- 2018 46 Luan van iv 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp Sacombank chi nhánh Thăng Long 47 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng 47 3.2.2 Những đề xuất với ngân hang hội sở Sacombank chi nhánh Thăng Long 53 KẾT LUẬN 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO: 55 Luan van v DANH MỤC VIẾT TẮT Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hoạt động tín dụng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng SX - KD Sản xuất – kinh doanh TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TSLĐ Tài sản lưu động LNTT Lợi nhuận trước thuế Luan van vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị tín dụng .8 Bảng 1.1: Xếp hạng rủi ro tín dụng .15 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Sacombank Thăng Long .22 Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 25 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Sacombank Thăng Long 26 Bảng 2.2 : Dư nợ tín dụng DN phân theo loại hình DN giai đoạn 2013 – 2015 27 Biểu đồ 2.2 : Dư nợ tín dụng doanh nghiệp theo loại hình DN giai đoạn 2013 - 2015 28 Bảng 2.3: Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp Sacombank Chi nhánh Thăng Long 2013-2015 29 Bảng 2.4: Bảng hệ thống thu nợ cho vay khách hàng DN 30 Bảng 2.5 Phân loại nợ Sacombank giai đoạn 2013-2015 .35 Biều đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Sacombank giai đoạn 2013– 2015 37 Bảng 2.6 : Tỷ lệ DPRR / Nợ có khả vốn Sacombank chi nhánh Thăng Long 40 Luan van LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho NHTM mở rộng mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thất thay đổi kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro nói riêng có vai trị sống cịn hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng NHTM Việt Nam mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt xu hướng hòa nhập với thông lệ quốc tế NHTM Việt Nam bộc lộ nhiều mặt hạn chế Vì vậy, hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động NHTM Doanh nghiệp Việt Nam năm qua phát triển động, mạnh mẽ chất lượng, đóng góp ngày to lớn kinh tế quốc dân, DN nhà nước đặc biệt quan tâm tạo điều kiện phát triển Với đặc điểm riêng DN, cách thức hoạt động…phù hợp với khả quản lý định hướng hoạt động Sacombank chi nhánh Thăng Long, nên DN tập trung đầu tư tín dụng trở thành khách hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách DN đề xuất giải pháp cần thiết Vì thế, việc chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín chi nhánh Thăng Long “ cho luận văn tốt nghiệp cần thiết, với mong muốn hoàn thiện lý luận chuyên môn thân, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất số giải pháp hoàn thiện nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất số giải pháp hồn thiện sách quản trị rủi ro tín Luan van dụng cho vay khách hàng doanh hàng NHTM cổ phần thương tín Sài Gịn chi nhán Thăng Long ( Sacombank chi nhánh Thăng Long) Mục đích nghiên cứu Làm rõ số vấn đề sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DN NHTM Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Đề xuất giải pháp, đồng thời kiến nghị liên quan nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: hoạt động rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DN ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Phạm vi không gian: ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Phạm vi thời gian: 2013, 2014, 2015 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp suy luận: sử dụng phương pháp suy diễn, từ thực trang QTRRTD chi nhánh Thăng Long, từ đưa phân tích hạn chế đưa giải pháp phù hợp Các phương pháp sử dụng phân tích: sử dụng phương pháp phân tích nhân tố, phân tích tình thương vụ phát sinh nợ xấu, sử dụng mơ hình STWO để phân tích nhân tố mơi trường kinh doanh ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro cho vay KHDN ngâ hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Các phương pháp xử lý thông tin: sử dụng phương pháp thống kê tổng hợp phân tích( sử dụng tiêu, số, phân tích xu hướng,…), đối chiếu ngân hàng với nới thực tập với số bình qn tồn ngân hàng Luan van Kết cấu khóa luận Ngồi lời mở đầu kết luận, luận văn chia làm phần cụ thể: Chương 1: Một số vấn đề nhận định lý luận quản trị tín dụng DN hoạt động cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng DN ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Chương 3: Một số phương hướng giải pháp để hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DN ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long Luan van CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ NHẬN ĐỊNH LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy biến cố khách hàng khơng hồn trả hạn, khơng hồn trả lãi gốc khoản tín dụng cho ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra, nguy vốn lớn tác động nghiêm trọng đến lực khoản NHTM (Nguyễn Thị Phương Liên, 2008,Giáo trình Quản trị tác nghiệp Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống Kê – Đại Học Thương Mại) Rủi ro tín dụng tổn thất khách hàng vay không trả nợ giảm sút chất lượng tín dụng khoản vay ( Theo Joel Bessis – Rick Management in Banking) 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Tùy theo phân loại mà người ta chia RRTD thành loại khách Tuy nhiên nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Luan van Rủi ro tập trung ... LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy... tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách DN đề xuất giải pháp cần thiết Vì thế, việc chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Sài. .. Kết cho vay khách hàng doanh nghiệp Sacombank chi nhánh Thăng Long 29 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Sacombank chi nhánh Thăng Long