Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ)

Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ) Thực trạng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ tại hội sở chính Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam _ (Luận văn thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng HÀ TUẤN HUY Hà Nội - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên học viên: Hà Tuấn Huy Người hướng dẫn: TS Lý Hoàng Phú Hà Nội - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu nghiêm túc, độc lập riêng tơi với tư vấn tận tình, cẩn thận giảng viên hướng dẫn khoa học TS Lý Hoàng Phú Tất nguồn tài liệu tham khảo công bố đầy đủ Nội dung luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình Hà Nội, ngày tháng Tác giả Hà Tuấn Huy năm 2021 ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại thương, Khoa Sau đại học trường tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho suốt trình học tập nghiên cứu trường Với lịng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn TS Lý Hoàng Phú, người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hoàn thiện đề tài Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn hồn thiện khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng Tác giả Hà Tuấn Huy năm 2021 iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT LUẬN VĂN ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Tình hình nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu nước 2.2 Các nghiên cứu nước 2.3 Khoảng trống nghiên cứu .5 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài .6 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu .6 Phương pháp nghiên cứu đề tài 6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ ngân hàng .8 1.1.1 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng 1.1.2 Thẻ đặc điểm phân loại thẻ 10 1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động toán phát hành thẻ 14 1.2 Các hoạt động toán phát hành thẻ ngân hàng thương mại 19 iv 1.2.1 Hoạt động phát hành .20 1.2.2 Hoạt động toán .21 1.3 Rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Khái niệm phân loại 22 1.3.2 Các đối tượng gây nguy rủi ro .28 1.3.3 Đo lường rủi ro hoạt dộng thẻ Ngân hàng thương mại 30 Kết luận chương 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐÔNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP 32 NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .32 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Tổng quan kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoạn 2018-2020 35 2.2 Khái quát hoạt động liên quan đến toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 43 2.2.1 Hoạt động phát hành .43 2.2.2 Hoạt động toán .47 2.2.3 Hoạt động Marketing chương trình hợp tác 52 2.2.4 Hoạt động quản lý rủi ro .54 2.3 Phân tích rủi ro tốn phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 54 2.3.1 Khái quát công tác hạn chế rủi ro thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .54 2.3.2 Thực trạng rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 63 2.3.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .76 Kết luận chương 81 v CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .82 3.1 Định hướng phát triển liên quan tới hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam thời gian tới .82 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 82 3.1.2 Định hướng phát triển cụ thể liên quan đến hoạt động toán phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 84 3.2 Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 89 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến tổ chức nhân .89 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến quy trình nghiệp vụ .93 3.2.3 Nhóm giải pháp kỹ thuật, cơng nghệ 95 3.2.4 Nhóm giải pháp liên quan đến đối tác, khách hàng .98 3.3 Kiến nghị .101 3.3.1 Với phủ .101 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước .102 3.3.3 Với hội thẻ 103 Kết luận chương 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Việt ATM Automatic Teller Machine CNTT Công nghệ thông tin CP Chính phủ NHTT Ngân hàng tốn thẻ NHPH Ngân hàng phát hành thẻ KH Khách hàng L/C Letter of Credit NĐ Nghị định NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NXB Nhà Xuất PAKD Phương án kinh doanh POS Point of Sales SMS Short Message Services TCTD Tổ chức tín dụng TCPHT Tổ chức phát hành thẻ TNHH Trách nghiệm hữu hạn TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TMCP Thương mại cổ phần TTT Trung tâm thẻ Vietcombank Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VN Việt Nam WTO World Trade Organization BPKSRR Biện pháp kiểm soát rủi ro ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tổng tài sản có vốn chủ sở hữu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2015-2020 35 Bảng 2.2: Hoạt động huy động vốn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015-2020) 37 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015-2020) 38 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015-2020) 39 Bảng 2.5: Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015-2020) .40 Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2015-2020) 41 Bảng 2.7: Số lượng thẻ tín dụng Vietcombank phát hành giai đoạn 2017-202043 Bảng 2.8: Doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN 44 Bảng 2.9: Tình hình tốn thẻ quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN giai đoạn 2017-2020 47 Bảng 2.10: Hoạt động hệ thống ATM 50 Bảng 2.11: Danh sách KRI theo dõi ngưỡng cụ thể 66 Bảng 2.12: Tình hình giả mạo thẻ Việt Nam thẻ Vietcombank phát hành giai đoạn 2017-2020 67 Bảng 2.13: Giá trị rủi ro phát hành NHTMCP Ngoại Thương VN theo loại thẻ giả mạo 69 Bảng 2.14: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán NHTMCP Ngoại Thương VN .70 Bảng 2.15: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN xét theo loại thẻ 74 viii Biểu 2.1: Số thẻ Connect 24 Vietcombank giai đoạn 2017-2020 46 Biểu 2.2: Thị phần doanh số toán thẻ quốc tế ĐVCNT năm 2020 49 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Vietcombank 34 Sơ đồ 2.2: Mơ hình QLRRHĐ thẻ Vietcombank .56 Sơ đồ 2.3: Mơ hình tổ chức QLRRHĐ thẻ Vietcombank 57 Sơ đồ 3.1: Sơ đồ tổ chức dự kiến trung tâm Thẻ Vietcombank 85 94 3.2.2.2 Tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ Thời gian qua, rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ thường xảy nhân tố tác nghiệp - khơng tn thủ quy trình, giải pháp giải pháp liên quan đến quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro hoạt động thẻ nhằm mang lại hiệu kinh doanh cho đơn vị, ngân hàng thương mại cần thực số biện pháp cụ thể sau : Một là, hoạt động phát hành thẻ: cần phải đánh giá thông tin, lực tài chủ thẻ: Để hạn chế rủi ro khâu phát hành thẻ, cán ngân hàng phát hành thẻ phải kiểm tra, xác minh thông tin khách hàng cách cẩn thận, kỹ lưỡng Trong q trình thẻ tín dụng, ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định cấp hạn mức khoản vay thông thường, cần trọng đến khả tài chính, tình hình tốn chủ thẻ, khả trả nợ tương lai để đảm bảo chủ thẻ hồn tồn có khả toán khoản chi tiêu kỳ Hiện nay, sở xác định hạn mức tín dụng để phát hành thẻ dựa nhiều vào giá trị tài sản chấp Ngân hàng cần nghiên cứu, xây dựng tiêu chí xác định hạn mức tín dụng hợp lý, chủ yếu dựa vào thu nhập thực tế khả toán khách hàng; tài sản chấp điều kiện đảm bảo cuối Hai là, hoạt động giao nhận thẻ: thẻ sau phê duyệt in gửi tới chủ thẻ phải đảm bảo nguyên tắc an toàn THẺ PIN phải giao tận tay chủ thẻ Trong trường hợp liên hệ trực tiếp với chủ thẻ, thẻ PIN phải giao tận tay người ủy quyền nhận thẻ Nếu gửi qua bưu điện phải gửi thư đảm bảo gửi tách riêng Ba là, hoạt động chấp nhận toán thẻ: Nhân viên giao dịch chấp nhận toán thẻ ĐVCNT nhân viên giao dịch ngân hàng cần quan sát thái độ chủ thẻ cảnh giác cao với trường hợp sau: + Khách hàng thực nhiều giao dịch liên tục + Khách thường tỏ nóng nảy, bình tĩnh, thúc giục người bán hàng + Khách mua hàng với số lượng lớn, giá trị lớn mà không quan tâm đến giá cả, chất lượng mẫu mã 95 + Khách hay xuất vào thời gian người bán hàng cảnh giác nghỉ ca, giao ca, đóng cửa Bốn là, thao tác nghiệp vụ: Nhằm hạn chế tối đa rủi ro nguyên nhân sai sót thao tác nghiệp vụ, ngân hàng yêu cầu nhân viên thẻ thực nghiêm túc quy trình nghiệp vụ, đảm bảo thực nhanh chóng, an tồn, xác giao dịch, xử lý số liệu đặc biệt giao dịch online Cán ngân hàng tiếp quỹ, phải kiểm tra ATM thường xun, có bất thường phải xử lý 3.2.3 Nhóm giải pháp kỹ thuật, công nghệ 3.2.3.1 Đảm bảo hoạt động ổn định, an toàn hệ thống Quản trị hệ thống hoạt động tốn phát hành thẻ ln đóng vai trị vơ quan trọng, đảm bảo tính bí mật hệ thống quản lý thẻ bảo mật thông tin chủ thẻ ĐVCNT mạng hệ thống quản lý thẻ thông qua quản lý việc truy cập Do vậy, việc đảm bảo hoạt động liên tục ổn định hệ thống quản lý thẻ (hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống ATM, POS, hệ thống xử lý liệu hệ thống kỹ thuật khác có liên quan), đảm bảo kết nối tối đa hệ thống quản lý thẻ với TCTQT cơng tác quản trị mạng phải đảm bảo ngăn chặn truy cập trái phép hacker, tiêu diệt hoàn toàn virus phá hoại Để làm điều cán quản trị mạng phải trau dồi nghiệp vụ kỹ thuật trực tiếp liên hệ với TCTQT để tổ chức cập nhật nâng cấp định kỳ hệ thống quản lý thẻ theo quy định TCTQT, đảm bảo hệ thống đáp ứng yêu cầu đạt tiêu chuẩn TCTQT 3.2.3.2 Phối hợp chặt chẽ với tổ chức thẻ quốc tế hoạt động tốn phát hành thẻ chương trình quản lý rủi ro toàn cầu Trung tâm Thẻ NHTCP Ngoại Thương Việt Nam phối hợp với TCTQT hình thức theo dõi báo cáo sử dụng toán thẻ ngân hàng, báo cáo giả mạo thẻ TCTQT cung cấp để nắm tình hình, diễn biến, xu hướng giả mạo hoạt động tốn phát hành thẻ Trao đổi thơng tin liên quan tới giả mạo để phối hợp đưa giai pháp tích cực nhằm hạn chế rủi ro 96 Việc phối hợp với TCTQT cho phép ngân hàng có nhiều luồng thơng tin tin cậy xác tình hình, diễn biến, xu hướng giả mạo hoạt động thẻ giới, khu vực ngân hàng Trên sở thông tin thu được, vào thực tế hoạt động thẻ ngân hàng để đưa giải pháp phịng ngừa có hiệu Mặt khác, cần phối hợp khai thác tối đa chức chương trình giám sát phát sớm rủi ro mà TCTQT xây dựng để hỗ trợ cho ngân hàng thành viên Cụ thể: Dịch vụ thông tin giả mạo toàn cầu (Global Fraud Information Service - GFIS): dịch vụ làm nhiệm vụ kết nối lưu chuyển thông tin giả mạo, lừa đảo hoạt động thẻ tổ chức thành viên tồn cầu thơng qua thư điện tử Ngồi GFIS cịn cung cấp cơng cụ khác như: diễn đàn nơi thành viên trao đổi thơng tin điều tra phòng chống giả mạo, số liệu thống kê định kỳ hàng tháng quý giả mạo thẻ, thông tin cập nhật luật pháp liên quan đến giả mạo thẻ nước Dịch vụ phát rủi ro (Risk Identification Service - RIS): RIS hỗ trợ ngân hàng toán việc theo dõi hoạt động liên quan đến giả mạo ĐVCNT RIS thu thập thông tin hoạt động ĐVCNT doanh số giao dịch, u cầu tra sốt, bồi hồn, số giao dịch giả mạo Một chương trình đánh giá rủi ro sử dụng thông số để đánh giá hoạt động ĐVCNT thông số đến ngưỡng RIS gửi báo cáo ĐVCNT đến ngân hàng tốn thơng qua hệ thống quản lý phân phối báo cáo Trong báo cáo có thơng tin hoạt động ĐVCNT mức cảnh báo dựa thông tin Dịch vụ cảnh báo ĐVCNT quốc gia (National Merchant Alert Service NMAS): NMAS lưu trữ thông tin ĐVCNT bị chấm dứt hợp đồng có hành vi liên quan đến giả mạo, có mức địi bồi hồn cao vi phạm điều khoản hợp đồng chấp nhận thẻ Khi ngân hàng thẩm định, chuẩn bị ký kết hợp đồng chấp nhận toán thẻ với đơn vị mới, ngân hàng cập nhật sở liệu NMAS xác định xem ĐVCNT có nằm danh sách ĐVCNT có độ rủi ro cao hay khơng Đồng thời NMAS có chế độ tự 97 động thơng báo cho ngân hàng tốn có ĐVCNT đưa lên danh sách cảnh báo vịng 180 ngày sau ngân hàng có đưa u cầu biết thơng tin ĐVCNT 3.2.3.3 Đảm bảo an toàn cho hệ thống ATM Triển khai chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cập nhật phần mềm từ xa cho hệ thống ATM Do đặc thù mạng lưới ATM phục vụ khách hàng nơi lúc nên phần lớn ATM hoạt động bên trụ sở ngân hàng 24/24 Do vậy, việc kiểm tra giám sát nguy rủi ro xảy cho ATM thường xuyên liên tục với ATM đặt trục sở Chính tiềm ẩn nguy mạng lưới ATM bị lợi dụng để thực giao dịch giả mạo Để tránh rủi ro xảy ra, NHTMCP Ngoại Thương VN sử dụng ATM hệ có khả phát thiết bị ngoại vi Qua ATM ngừng hoạt động có thiết bị ngoại vi gắn vào thân máy ATM Tuy nhiên, để cảnh giác với thủ đoạn ngày tinh vi vủa tội phạm thẻ, cán thẻ tiếp quỹ ATM cần thường xuyên kiểm tra tình trạng an tồn ATM, khác biệt nhỏ phải cho ATM ngừng hoạt động báo cáo trung tâm để có biện pháp xử lý kịp thời Hệ thống Camera theo dõi hoạt động ATM cơng cụ phịng chống tội phạm thẻ giúp đỡ ngân hàng công tác giải tra soát khiếu nại khách hàng giao dịch ATM Cài đặt chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cập nhật phần mềm từ xa để bảo vệ tốt hệ thống ATM khỏi truy cập trái phép, loại bỏ hoàn toàn nguy ATM bị ảnh hưởng virus phần mềm phá hoại Đây chương trình bảo vệ cho phép cập nhật cài đặt chương trình nhận dạng đăng ký hệ thống thông qua user admin Như vậy, tất truy cập cài đặt trái phép virus thâm nhập vào hệ thống ATM bị phát tiêu diệt Vĩnh viễn khơng phải cập nhật chương trình diệt virus cho ATM Mặt khác, chương trình thay đổi ATM cài đặt tập trung Trung ương mà không cần phải cài chi nhánh trực tiếp ATM Bên cạnh đó, chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cho phép cung cấp số liệu 98 liên quan tới tra soát khiếu nại cách nhanh để xử lý, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ ngân hàng 3.2.3.4 Hoàn thiện triển khai hệ thống phát hành toán Thẻ sang chuẩn thẻ chip Thẻ làm theo cơng nghệ EMV (thẻ chip) mã hố thuật tốn khó phát sử dụng cơng nghệ đại ngăn ngừa việc tổ chức tội phạm thẻ sử dụng thiết bị để đọc trộm thơng tin mã hố thẻ Ngồi ra, thẻ chip cịn có khả lưu trữ nhiều thơng tin chủ thẻ cập nhật thông tin thông tin thay đổi mà không cần in lại thẻ Các thông tin giao dịch thẻ, hạn mức tín dụng thẻ tình trạng thẻ cập nhật lưu trữ chip đảm bảo cho việc toán trường hợp đường truyền bị lỗi, không thực việc liên lạc với ngân hàng phát hành, hạn chế rủi ro cấp phép qua hệ thống dự phịng TCTQT Hiện bọn tội phạm tìm thiết bị Skimming để copy liệu từ thẻ từ để làm thẻ giả Do vậy, việc triển khai hệ thống toán phát hành theo chuẩn EMV vô cần thiết để hạn chế tối đa rủi ro giả mạo gây Mặt khác, theo quy định TCTQT, ngân hàng tốn khơng chuyển hệ thống sang chuẩn EMV tiếp nhận toán thẻ chip rủi ro xảy ngân hàng tốn hồn toàn chịu trách nhiệm (trước NHPH chịu trách nhiệm) Do vậy, việc nâng cấp đồng hệ thống toán thẻ sang chuẩn EMV (gồm mạng lưới POS ATM) cấp thiết nhằm tránh rủi ro xảy 3.2.4 Nhóm giải pháp liên quan đến đối tác, khách hàng 3.2.4.1 Hạn chế rủi ro phát sinh từ dơn vị chấp nhận thẻ Hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ ĐVCNT Tăng cường công tác thẩm định hồ sơ đăng ký ĐVCNT nhằm tránh việc chấp nhận đơn vị gian lận giả mạo Cán CN phải kiểm tra thực tế địa diểm, nơi hoạt động kinh doanh đơn vị nhằm đảm bảo đơn vị có hoạt động kinh doanh có nhu cầu toán thẻ thực Phải kiểm tra hoạt động kinh doanh đơn vị có 99 với loại hình quan chức cấp phép không Hồ sơ, hợp đồng với ĐVCNT phải đầy đủ, hợp pháp, tuân thủ điều khoản Hợp đồng, tránh tượng hợp đồng thiếu thông tin, không ký, đóng dấu thiếu lưu Phải thiết lập hợp đồng chi tiết ngân hàng ĐVCNT hoạt động chấp nhận tốn thẻ, theo qui định, hướng dẫn cụ thể ĐVCNT qui trình chấp nhận toán thẻ, quyền lợi nghĩa vụ liên quan Qui định rõ khung chế tài cụ thể trường hợp vi phạm hợp đồng Để cho ĐVCNT ý thức bảo vệ thông tin cho chủ thẻ giao dịch đơn vị, thực giao dịch theo quy trình mà ngân hàng hướng dẫn tự bảo vệ ĐVCNT khỏi lợi dụng tội phạm thẻ gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ thẻ thân ĐVCNT, nâng cao uy tín dơn vị kinh doanh Thường xuyên hướng dẫn, kiểm tra hoạt động ĐVCNT cơng tác đảm bảo an tồn tốn thẻ, cách nhận biết thẻ giả giao dịch giả mạo Máy EDC (máy đọc thẻ) cần niêm phong kiểm tra thường xuyên trình trạng máy Phối hợp với quan chức (công an) để xử lý ĐVCNT có hành vi giả mạo Cảnh báo ĐVCNT có độ rủi ro cao như: ĐVCNT kinh doanh vàng bạc, đá quý, đồ trang sức nguy thẻ giả loại hình hàng hố thường có giá trị lớn có tính chất dễ chuyển đổi sang tiền mặt bọn tội phạm thẻ thường tập trung vào ĐVCNT loại Lập hợp đồng mua bán chi tiết chủ thẻ ĐVCNT, theo qui định rõ nội dung sau: + Loại hình hàng hố, tiêu chuẩn kỹ thuật, mầu sắc, kích cỡ, số lượng + Giá (đã bao gồm phí vận chuyển chưa?) Cần qui định rõ phí vận chuyển từ đâu đến đâu? Các loại phí khác (local charges) chịu? + Bảo hiểm hàng hoá + Thời hạn giao nhận hàng + Thời hạn phải thông báo trước muốn huỷ bỏ hợp đồng + Chế tài vi phạm hợp đồng 100 Đảm bảo quy định cụ thể ĐVCNT tránh rủi ro xảy cung cấp hàng hoá dịch vụ cho khách hàng, đặc biệt khách hàng xa nước 3.2.4.2 Hướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ an toàn, hiệu Chủ thẻ người trực tiếp sử dụng thẻ để toán, chủ thẻ sử dụng thẻ cách đảm bảo việc thực giao dịch tốn thành cơng an tồn Chính vậy, để hạn chế rủi ro xảy q trình sử dụng thẻ tín dụng, cơng tác phát hành giới thiệu sản phẩm thẻ, việc cung cấp tiện ích vượt trội sản phẩm tài liệu hướng dẫn chủ thẻ phải đảm bảo thông tin quan trọng, cần thiết cho việc thực toán thẻ, giúp cho chủ thẻ hiểu rõ việc sử dụng thẻ bảo quản thẻ thơng tin cá nhân liên quan biện pháp tốt tự bảo vệ khỏi lợi dụng tội phạm Trong hướng dẫn sử dụng thẻ, ngân hàng khuyến cáo khách hàng bảo quản thông tin thẻ, không để lộ thông tin thẻ cho người khác biết, cẩn thận việc mua sắm mạng, khơng nên mua sắm hàng hố, cung cấp thơng tin thẻ để thực tốn trang Web hay cho ĐVCNT không tin cậy, chủ thẻ rõ Không giao dịch ATM có thiết bị khác lạ, khả nghi Để tránh tình trạng thẻ bị skimming, giao dịch toán bị thực nhiều lần, số tiền cấp phép lớn số tiền khách hàng phải toán , ngân hàng khuyến cáo chủ thẻ thủ đoạn skimming, thủ đoạn gian lận thẻ, yêu cầu ĐVCNT tiến hành cà thẻ toán phạm vi kiểm soát, tầm nhìn để đề phịng đơn vị skimming thẻ Chủ thẻ ký vào hoá đơn toán điền đầy đủ xác thơng tin giao dịch, không ký trước cho đơn vị, yêu cầu đơn vị huỷ hố đơn giao dịch trước mặt khơng thực tốn Ngồi ra, chủ thẻ phát có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo q trình tốn chủ thẻ nên liên lạc với ngân hàng phát hành thẻ để theo dõi có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro xảy Khuyến khích chủ thẻ sử dụng dịch vụ nhắn tin chủ động SMS banking Chủ thẻ nhận tin nhắn báo có gaio dịch thẻ phát sinh Đây giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn tình trạng gian lận 101 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với phủ Thứ nhất: Hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động tốn thẻ Mơi trường pháp lý có vai trị quan trọng, sở đảm bảo hoạt động toán thẻ ổn định, an tồn phát triển Bởi luật pháp yếu tố phức tạp, tác động đến tất mối quan hệ thuộc lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội quốc gia.Vì việc xây dựng hành lang pháp lý vững tạo môi trường, điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán phát hành thẻ ngân hàng phát triển an tồn bền vững cần thiết Chính phủ cần nhanh chóng ban hành văn mang tính pháp lý cao, mang tính tương đối chi tiết, cụ thể mặt nghiệp vụ nhằm đảm bảo hành lang pháp luật cao hơn, khả thi hơn, thống hơn, góp phần tạo điều kiện cho thị trường thẻ hướng đến động hiệu Cụ thể: ▪ Sớm ban hành văn pháp luật việc quy định giao dịch cần thực toán qua ngân hàng ▪ Ban hành quy định quy chế phát hành, sử dụng tốn thẻ có tính thực tiễn cao, phù hợp với Luật pháp quốc tế để tránh tranh chấp quốc tế xảy mà khơng mâu thuẫn với hệ thống pháp luật Việt Nam Thứ hai, xây dựng sách khuyến khích hoạt động tốn phát hành thẻ Chính phủ khuyến khích ngân hàng đầu tư dịch vụ thẻ thơng qua sách giảm thuế Đối với toán thẻ Chính phủ đánh thuế GTGT 10% Mức thuế dường không hợp lý, dịch vụ mới, chi phí cho hoạt động tốn kém, giá thành dịch vụ cao Nếu Chính phủ tiếp tục giữ mức thuế cao khó khuyến khích người dân nước sử dụng loại hình dịch vụ Vì thế, Chính phủ nên có sách thuế thoả đáng mặt hàng thẻ, nên điều chỉnh hạ mức thuế xuống khoảng 5%, 102 điều tạo hội cho ngân hàng thực việc giảm giá thành dịch vụ thẻ, đẩy nhanh tốc độ phát triển thẻ ngân hàng Việt Nam Bên cạnh đó, Chính phủ có sách ưu đãi thuế nhập thiết bị nguyên vật liệu cho hoạt động toán phát hành thẻ mà nước chưa sản xuất Ngồi ra, Chính phủ cần có biện pháp tăng cường thông tin, tuyên truyền, phổ cập kiến thức hiểu biết đến tầng lớp dân cư việc sử dụng thẻ thông qua phương tiện thông tin đại chúng khác để người dân thấy rõ ưu việt, thuận lợi, tác dụng lợi ích việc sử dụng thẻ toán hàng hoá dịch vụ Thứ ba, phát triển sở hạ tầng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tốn điện tử nói chung hoạt động tốn thẻ nói riêng Có thể nhận thấy rằng, việc đầu tư, xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng trình đại hố cơng nghệ ngân hàng khơng phải vấn đề riêng ngành ngân hàng mà vấn đề mang tính chiến lược quốc gia Vì vậy, cần thiết Nhà nước trọng đầu tư cho lĩnh vực này, nhanh chóng đưa Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng nước khu vực giới, đặc biệt xu hội nhập ngày nay.Thanh tốn điện tử nói chung tốn thẻ nói riêng phụ thuộc nhiều vào phát triển công nghệ viễn thông quốc gia Do đó, Chính phủ đạo Bưu viễn thơng cần có chiến lược đầu tư thích hợp vào sở hạ tầng viễn thơng để thúc đẩy phát triển hoạt động toán điện tử hoạt động thẻ theo hướng nhanh chóng, an tồn tiện lợi 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng ngày sâu rộng với cách mạng cơng nghiệp 4.0, địi hỏi ngành ngân hàng phải tích cực chủ động ban hành văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng phù hợp thơng lệ quốc tế, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẻ nói riêng Thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng xây dựng, hồn thiện hệ thống văn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Hiện nay, để thực thi có hiệu chiến lược kế hoạch hội nhập quốc tế cho ngành ngân 103 hàng, tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn hiệu quả, đạt chuẩn mực quốc tế khu vực Bên cạnh nỗ lực chủ động hội nhập mình, ngân hàng thương mại cần hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước việc nhanh chóng rà soát ban hành văn pháp quy cho hoạt động thẻ, tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng thương mại an tâm hoạt động phát triển kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên xem xét số vấn đề sau: Thứ nhất, đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung cho thị trường thẻ để ngân hàng xây dựng định hướng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, dẫn đến không tận dụng lợi chung Mặc khác, Ngân hàng Nhà nước phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng thương mại việc hoạch định chiến lược khai thác thị trường, thúc đẩy hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng, định hướng ứng dụng thành tựu công nghệ thẻ đã, áp dụng giới khu vực Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện văn pháp quy thẻ: Mặc dù đến dịch vụ thẻ phát triển với nhiều sản phẩm dịch vụ mới, song văn pháp quy liên quan chưa cập nhật để tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịch vụ, vấn đề an ninh, bảo mật thẻ, quy định việc hình thành tổ chức liên minh liên minh với tổ chức thẻ nước ngoài, quy định hướng dẫn việc xử lý tranh chấp, rủi ro, vi phạm tốn thẻ Do đó, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ, cần sớm ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động phát hành toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý xảy 3.3.3 Với hội thẻ Hiệp hội thẻ cần phát huy triệt để vai trò trung tâm việc tiếp nhận thông tin ngân hàng thành viên tổ chức thẻ quốc tế, phân tích lập báo cáo tổng hợp giúp cho bên có liên quan có nhìn tồn cảnh tình hình tội phạm khu vực quốc tế Thơng qua phân tích đánh giá hiệp hội thẻ ngân hàng thành viên, tư vấn cho nhà làm luật đưa quy định, điều luật hữu dụng để ngăn ngừa rủi ro tiềm ẩn Thúc đẩy hoạt động bảo mật, quản lý 104 rủi ro tuân thủ theo qui định hiệp hội thẻ thông qua phối hợp tất ngân hàng thành viên Cụ thể: Cần phát huy vai trò cầu nối ngân hàng thành viên việc phối hợp trao đổi thông tin, biện pháp quản lý rủi ro thẻ tín dụng Có vậy, tội phạm thẻ bị phát ngân hàng thành viên khơng cịn hội lợi dụng ngân hàng khác Qua đó, tạo lập rào bảo vệ cách thống ngân hàng thành viên khỏi phá hoại, lợi dụng tổ chức tội phạm thẻ Bên cạnh đó, hiệp hội thẻ cần phát huy vai trị người trọng tài việc đưa định mang tính phán xét ngân hàng thành viên có sách tốn phát hành thẻ mang tính rủi ro, mạo hiểm cao, ảnh hưởng tới kết kinh doanh chung thị trường Tạo lập mơi trường tốn phát hành thẻ cạnh tranh lành mạnh, cơng Ngồi ra, cần tăng cường công tác phối hợp với TCTQT, tổ chức tín dụng xây dựng chương trình đào tạo nước quốc tế nhằm nâng cao nghiệp vụ cho cán thành viên cơng tác phịng chống hạn chế rủi ro thẻ tín dụng, giảm thiểu nguy xảy có biện pháp ngăn chặn kịp thời, hiệu Kết luận chương Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tốn phát hành thẻ Vietcombank giai đoạn 2017-2020 chương 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán phát hành thẻ Vietcombank thời gian tới 105 KẾT LUẬN Cùng với tiến khoa học kỹ thuật, hoạt động toán phát hành thẻ, rủi ro thẻ tín dụng có nguy dễ dàng xảy khâu lúc q trình tốn phát hành thẻ Thậm chí chủ thể tham gia thị trường thẻ nơi bắt nguồn rủi ro Các ngân hàng, tổ chức tín dụng khơng thể loại bỏ rủi ro khỏi hoạt động kinh doanh mà hạn chế Khi rủi ro xảy ra, khơng gây tổn thất cho ngân hàng, mà ảnh hưởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng Chính vậy, nhận thức rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trị quan trọng việc hạn chế, phòng ngừa, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn làm cơng việc sau: Hệ thống hố khái niệm thẻ khái quát hoạt động toán phát hành thẻ ngân hàng thương mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng toán phát hành thẻ Đưa loại rủi ro mà ngân hàng toán phát hành thẻ gặp phải q trình hoạt động nhân tố ảnh hưởng Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động toán phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng Đưa giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động toán phát hành thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN Qua luận văn này, mong muốn giải pháp đưa phát huy tác dụng thực tế, khắc phục mặt tồn tại, góp phần hạn chế rủi ro thẻ tín dụng lĩnh vực toán phát hành thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN, thúc đẩy phát triển dịch vụ thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN nói riêng thị trường thẻ Việt Nam chặng đường hội nhập thị trường ngân hàng - tài khu vực giới 106 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồ Diệu, Giáo trình cho vay Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê - 2009 Tô Thị Hồng Gấm, 2012 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Trường đại học Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, 2014 Cho vay thẩm định hoạt động cho vay ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao Động - XãHội Trương Phan Thùy Liên, 2014 Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - khu vực Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn Thạc sĩ Trường đại học Kinh Tế thành phố Hồ ChíMinh PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy, Quản trị ngân hàng thương mại 1, Nhà xuất Tài 2018 Vũ Thị Thu Hiền, 2013 Quản trị rủi ro cho vay ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh Bình Dương Luận văn Thạc sĩ Trường đại học Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hồng, 2011 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Trường đại học Kinh Tế thành phố Hồ ChíMinh Trầm Thị Xuân Hương cộng sự, 2013 Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại Trường đại học Kinh Tế thành phố Hồ ChíMinh Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, 2009 10 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, 2010 11 Phạm Thị Ngọc Tú, Hà Nam Khánh Giao (2010): “Đánh giá chất lượng Dịch vụ ngân hàng điện tử” Tạp chí Ngân hàng 107 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, quy định cho vay cá nhân, hộ gia đình - QĐ 2185 2012 quy định sửa đổi QĐ 1855, 2016 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, quy trình cấp cho vay theo giai đoạn chuyển đổi mơ hình khối bán lẻ - QĐ 8560, 2016 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, quy định thực bảo đảm cấp cho vay - QĐ 1168, 2011 15 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Techcombank năm 2011-2017 16 Quốc hội, Luật số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 17 Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức cho vay, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010(Quốc hội Việt Nam 2010, tr.3) Tiếng Anh 18 Abdou, H and Pointon, J., 2011 Credit scoring, statistical techniques and evaluation criteria: a review of the literature Intelligent Systems in Accounting, Finance & Management, 18 (2-3), pp.59-88 19 Campbell, D E and Kelly, J S., 1994 Trade-off Theory The American Economic Review, Vol 84, No 2, Papers and Proceedings of the Hundred and Sixth Annual Meeting of the American Economic Association, May 1994, pp.422-426 20 David Cox, 1997 Nghiệp vụ Ngân hàng đại Hà Nội: NXB Chính trị Quốc gia 21 Godbillon-Camus, B and Godlewski, C J., 2005 Credit Risk Management in Banks: Hard Information, Soft Information and Manipulation Universit´e Robert Schuman, Strasbourg III 22 Macdonald, W A., 2001 Stress, Arousal and Fatigue in Repetitive Assembly Line Work La Trobe University 108 23 Peter rose, Commercial Bank Management, 4th edition - 2004 24 Peter Rose, Bank Management & Financial Services, 9th edition - 2016 25 Samuel, O.L., 2014 The Effect Of Credit Risk On The Performance Of Commercial Banks In Nigeria Olabisi OnabanjoUniversity Website 26 https://www.vietcombank.com.vn/ - Website Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 27 http://www.sbv.gov.vn/- Website Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 28 http://baodientu.chinhphu.vn/ - Website Chính phủ Việt Nam ... 2: Thực trạng rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương. .. quan đến hoạt động toán phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 84 3.2 Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động toán phát hành thẻ Hội sở Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN VÀ PHÁT HÀNH THẺ TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG