LỜI CAM ĐOAN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM TRUNG KIÊN MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN LẠM LẠM PHÁT 1.1 CÁC NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các nghiệp vụ huy động vốn: 1.1.2 Các nghiệp vụ cho vay đầu tư 1.1.3 Vai trò tín dụng Kinh tế -Xã hội 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TÌNH TRẠNG LẠM PHÁT VÀ CÁC TIÊU CHÍ XÁC ĐỊNH RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.2.1.Các loại rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Một số tiêu chí xác định rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 13 1.2.4.Quản lý rủi ro tín dụng NHTM tình trạng lạm phát 18 1.3.Ý NGHĨA CỦA NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 31 1.3.1 Đối với an ninh Tài - Tiền tệ kinh tế 31 1.3.2 Đối với NHTM : 32 1.3.3 Đối với doanh nghiệp vay vốn 33 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NHTM CỦA VIỆT NAM .34 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM giới 34 1.4.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH TRONG THỜI GIAN 2009-2011 40 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 40 2.1.1 Quá trình xây dựng phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 40 2.1.2 Tổ chức máy Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 41 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ 43 2.1.4 Kết kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 43 2.2.THỰC TRẠNG THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH NINH BÌNH 45 2.2.1 Công tác huy động vốn rủi ro huy động vốn : .45 2.2.2 Cho vay, đầu tư rủi ro sử dụng vốn .48 2.2.3.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ninh Bình: 55 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH .59 2.3.1 Những kết đạt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 59 2.3.2 Những hạn chế cho vay .64 2.3.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH TRONG TÌNH TRẠNG LẠM PHÁT HIỆN NAY Ở VIỆT NAM .71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH TRONG TÌNH TRẠNG LẠM PHÁT 71 3.1.1 Huy động vốn sử dụng vốn : 71 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Ninh Bình tình trạng lạm phát : 75 3.1.3- Định hướng nâng cao lực cạnh tranh xây dựng thương hiệu Chi nhánh BIDV Ninh Bình: 76 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH TRONG TÌNH TRẠNG LẠM PHÁT Ở VIỆT NAM 77 3.2.1 Đổi hoàn thiện văn pháp lý quản lý rủi ro cho vay hệ thống NHTM 77 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích dự án cho vay đầu tư: 79 3.2.3 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay giải ngân 81 3.2.4 Nâng cấp hệ thống thông tin đảm bảo minh bạch, xác khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng 83 3.2.5 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 84 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 86 3.2.7 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng, đại hoá công nghệ ngân hàng 86 3.2.8 Xây dựng chuẩn mực xếp hạng tín dụng khách hàng, mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 88 3.2.9 Thực tốt phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tăng cường cơng tác thu hồi giải nợ xấu, nợ hạn 90 3.2.10 Phân tán rủi ro cho vay với khoản vay lớn có khả xảy rủi ro 91 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 92 3.3.1 Đối với nhà nước, Chính phủ Bộ ngành có liên quan .92 3.3.2 Đối với NHNN, Hiệp hội ngân hàng, Bộ Tài Các liên quan khác 95 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm CBTD Cán tín dụng DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần CN Chi nhánh VNĐ Việt Nam đồng USD Đô la Mỹ DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động sản xuất kinh doanh (2009-2011) 44 Bảng 2.2:Nguồn vốn huy động năm 2009-2011 46 Bảng 2.3:Các số kết huy động vốn năm 2009-2011 48 Bảng 2.4: Dư nợ vay BIDV-CN Ninh Bình 2009-2011 49 Bảng 2.5: Dư nợ theo loại tiền tệ BIDV- Chi nhánh Ninh Bình 2009-2011 50 Bảng 2.6: Dư nợ theo mức độ TSBĐ BIDV - CN Ninh Bình 2009-2011 .51 Bảng 2.7: Dư nợ theo mức độ tập trung tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV - Chi nhánh Ninh Bình 2009-2011 52 Bảng 2.8: Dư nợ theo mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh tế BIDV - Chi nhánh Ninh Bình 2009-2011 54 Bảng 2.9:Các số kết sử dụng vốn năm 2009-2011 .55 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn BIDV - Chi nhánh Ninh Bình 2009-2011 56 Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu BIDV 2009- 2011 .57 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro năm 2009- 2011 58 Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động BIDV - CN Ninh Bình theo cấu nguồn (2009-2011) 46 Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo thời hạn cho vay BIDV - CN Ninh Bình 2009-2011 49 Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo loại tiền tệ BIDV - CN Ninh Bình 2009-2011 50 Biểu đồ 2.4: Dư nợ theo mức độ TSBĐ BIDV - CN Ninh Bình 2009-2011 51 Biểu đồ 2.5: Dư nợ theo mức tập trung tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV CN Ninh Bình 2009-2011 53 Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo mức tập trung tín dụng theo ngành kinh tế BIDV - CN Ninh Bình 2009-2011 54 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Ngân hàng đầu tư phát triên Việt Nam Chi nhánh Ninh Bình 41 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế giới nước có nhiều diễn biến phức tạp, trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, với xuất nhiều ngân hàng nước với nguồn lực khổng lồ kinh nghiệm hoạt động tín dụng kinh tế thị trường tạo cạnh tranh khốc liệt NHTM giành thị phần, giữ chân khách hàng truyền thống thu hút khách hàng Việc kinh doanh NHTM tập trung chủ yếu vào hoạt động tín dụng Chất lượng tín dụng chưa cao, quản lý rủi ro tín dụng khơng tốt khiến nhiều ngân hàng chịu tổn thất lớn vốn lãi cho vay, đẩy ngân hàng vào tình trạng khả tốn, dễ dẫn đến phá sản Việc phá sản ngân hàng lớn gây phản ứng dây truyền, dẫn đến khủng hoảng kinh tế trị quốc gia Do vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng Xuất phát từ lý trên, việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng cần thiết Với lý trên, đề tài: "Một số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình, tình trạng lạm phát Việt Nam nay" chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Ninh Bình - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam- CN Ninh Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Ninh Bình từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng tổng hợp phương pháp luận như: Phương pháp vật lịch sử vật biện chứng, tiếp cận quản lý hệ thống, chọn lọc, so sánh, phương pháp vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, suy luận logic, phân tích, tổng hợp, Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận phụ lục luận văn gồm chương: Chương 1- Khái quát nghiệp vụ tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại điều kiện lạm phát Chương 2- Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh Ninh Bình thời gian 2009-2011 Chương 3- Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Ninh Bình, tình trạng lạm phát Việt Nam Trong trình thực luận văn này, cán bộ, nhân viên Ngân hàng cung cấp thông tin tài liệu, tư liệu, đặc biệt giúp đỡ hướng dẫn GS.,TS Vũ Văn Hố, tơi xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM TRONG ĐIỀU KIỆN LẠM LẠM PHÁT 1.1 CÁC NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các nghiệp vụ huy động vốn: Nguồn vốn NHTM gồm : Vốn Chủ sở hữu; vốn vay, vốn huy động, vốn tiếp nhận vốn khác Huy động vốn nghiệp vụ tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ tổ chức cá nhân nhiều hình thức khác để hình thành nên nguồn vốn hoạt động ngân hàng Các hình thức huy động vốn Ngân hàng gồm: - Nhận tiền gửi - Phát hành giấy tờ có giá - Vay từ tổ chức tín dụng khác Ngân hàng nhà nước a Huy động vốn hình thức nhận tiền gửi : - Nhận tiền gửi tốn: Huy động vốn ngân hàng thơng qua việc mở tài khoản toán cho khách hàng Ngân hàng thực lệnh yêu cầu chi trả chuyển tiền chủ tài khoản cho khách hàng rút tiền mặt Đặc điểm nghiệp vụ này: Khách hàng gửi tiền để toán, số dư tiền gửi không ổn định, lãi suất thấp Ý nghĩa: Tạo nguồn vốn cho Ngân hàng, tiết kiệm chi phí lưu thông, thực giao dịch văn minh, giảm thiểu rủi ro Đối tượng : Là khách hàng cá nhân khách hàng tổ chức - Nhận tiền gửi tiết kiệm: Gồm tiết kiệm không kỳ hạn tiết kiệm có kỳ hạn tiết kiệm khác Tiết kiệm không kỳ hạn: - Đối tượng khách hàng cá nhân, tổ chức có tiền tạm thời nhàn rỗi, gửi vào Ngân hàng mục tiêu an tồn sinh lợi Không thiết lập kế hoạch sử dụng tiền gửi tương lai -Đặc điểm khách hàng muốn rút kỳ lúc nên Ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả khó lê kế hoạch sử dụng tiền gửi Ngân hàng thường trả lãi suất thấp, lần giao dịch khách hàng phải xuất trình sổ gửi tiền, thực giao dịch Ngân quỹ, không thực giao dịch tốn Tiết kiệm có kỳ hạn: - Khách hàng nhu cầu gửi tiền mục tiêu an toàn sinh lợi thiết lập kế hoạch sử dụng tiền tương lai Tiền gửi để dành tầng lớp dân cư, cá nhân muốn có thu nhập ổn định thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng, hàng quý - Đặc điểm: Loại tiền gửi khách hàng rút theo kỳ hạn cam kết, không phép rút trước hạn Tuy nhiên khách hàng có nhu cầu rút trước hạn đáp ứng phải chịu lãi suất thấp b Huy động vốn phát hành giấy tờ có giá: Giấy tờ có giá chứng nhận TCTD phát hành để huy động vốn trơng xác định nghĩa vụ trả khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác tổ chức tín dụng người mua Giấy tờ có giá thường kèm theo thuộc tính : Mệnh giá, thời hạn giấy tị có giá, lãi suất hưởng - Giấy tờ có giá ngắn hạn: Giấy tờ có giá có thời hạn năm bao gồm Kỳ phiếu, Chứng tiền gửi ngắn hạn giấy tờ có giá ngắn hạn khác - Giấy tờ có giá dài hạn: Giấy tờ có giá có thời hạn từ năm trở lên bao gồm Trái phiếu, Chứng tiền gửi dài hạn giấy tờ có giá dài hạn khác c Huy động vốn từ TCTD khác: - Vay Ngân hàng nhà nước hình thức chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá, cầm cố, tái cầm cố thương phiếu - Vay Ngân hàng thương mại khác thông qua thị trường liên Ngân hàng nhằm mục đích đảm bảo nhu cầu vốn khả dụng thời gian ngắn -Vay tổ chức tài tín dụng quốc tế - Vốn tiếp nhận vốn khác : Đó khoản vốn mà Ngân hàng sử dụng vốn tiếp nhận từ Ngân sách nhà nước để thực cơng trình, dự án theo kế hoạch tập trung nhà nước Vốn chiếm dụng khác hàng ... HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH TRONG TÌNH TRẠNG LẠM PHÁT Ở VIỆT NAM 77 3.2.1 Đổi hoàn thiện văn pháp lý quản lý rủi ro cho vay... thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Ninh Bình - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng đầu. .. Chương 1- Khái quát nghiệp vụ tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại điều kiện lạm phát Chương 2- Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ninh