(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN THỊ HỒNG THẮM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã ngành: 8.34.01.01 Long An, năm 2019 Luan van BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN THỊ HỒNG THẮM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã ngành: 8.34.01.01 Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Lê Đình Viên Long An, năm 2019 Luan van i LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan luận văn Thạc sĩ kinh tế với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang ” cơng trình nghiên cứu, sản phẩm học tập nghiên cứu tác giả Tác giả viết hướng dẫn GS.TS Lê Đình Viên - Trưởng phòng sau đại học Quan hệ quốc tế - Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An Luận văn viết sở vận dụng lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng, từ phân tích thực trạng đồng thời đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang Các số liệu kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu có nguồn gốc ghi rõ ràng Khi viết luận văn này, tác giả có tham khảo số tài liệu khóa trước sử dụng thơng tin số liệu từ đơn vị cơng tác cung cấp Tác giả cam đoan khơng có chép nguyên văn từ luận văn hay nhờ người khác viết Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm cam đoan Học viên thực luận văn Nguyễn Thị Hồng Thắm Luan van ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn Thạc sĩ kinh tế này, cố gắng học tập nghiên cứu, thiếu động viên tận tình giúp đỡ Q Thầy, Cơ Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An, bạn bè khóa học, người thân Chính giúp đỡ giúp tác giả hoàn thành luận văn hạn Trước tiên, tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc đến giảng viên GS.TS Lê Đình Viên, người dành nhiều thời gian, công sức lịng nhiệt tình hướng dẫn tác giả suốt q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn đến tất Quý Thầy, Cô Trường Đại học Kinh tế Cơng nghiệp Long An nói chung Q Thầy, Cơ thuộc Khoa Tài & Quản trị nói riêng, Ban Giám đốc, anh chị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang hỗ trợ thông tin số liệu liên quan, góp ý cho tác giả trình thực luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hồng Thắm Luan van iii NỘI DUNG TÓM TẮT Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt tiền thân Ngân hàng Thương mại cổ phần Liên Việt thành lập theo Giấy phép thành lập hoạt động số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thức vào hoạt động ngày 01/5/2008 thị xã Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Ngày 29/7/2011, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt đời, đánh dấu mơ hình Ngân hàng Bưu điện Việt Nam thông qua việc Tổng Công ty Bưu Việt Nam (nay Tổng Cơng ty Bưu điện Việt Nam) góp vốn vào Ngân hàng Liên Việt (bằng giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) tiền mặt), từ ngân hàng bán buôn bán lẻ kết hợp đa sang ngân hàng bán lẻ LienVietPostBank ngày trở thành ngân hàng đa năng, hoạt động đa lĩnh vực, phấn đấu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam cung cấp cho khách hàng đầy đủ dịch vụ tài chính, đặc biệt vùng nơng thơn địa bàn chưa có ngân hàng phục vụ; hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án, mảng dịch vụ ngân hàng đại: kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử Đối với LienVietPostBank Tiền Giang, công tác cho vay nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận trọng Tuy nhiên việc đẩy mạnh dư nợ tín dụng bối cảnh tình hình kinh tế giới nước suy thoái, khủng hoảng có tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, số bị chiếm dụng vốn nên khơng có khả trả nợ vay đến hạn Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang” tập trung nghiên cứu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Tiền Giang Thơng qua nghiên cứu này, tác giả trình bày số khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng LienVietPostBank Tiền Giang, tác giả đề xuất số giải pháp trọng yếu quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời kiến nghị đến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam LienVietPostBank số vấn đề nhằm hỗ trợ giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại quản trị rủi ro tín dụng Luan van iv ABSTRACT Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank, formerly known as Lien Viet Commercial Joint Stock Bank, was established under the Establishment and Operation License No 91/GP-NHNN dated March 28, 2008 of the Governor of the State Bank Vietnam, officially went into operation on May 1, 2008 in Vi Thanh town, Hau Giang province On July 29, 2011, LienVietPostBank was born, marking the first model of Post Bank in Vietnam through the Vietnam Post Corporation (now Vietnam Post Corporation) contribute capital to Lien Viet Bank (equal to the value of Postal Savings Services Company (VPSC) and cash), from wholesale and retail banks to combine multi-function to retail banks LienVietPostBank today has become a multi-functional bank, multi-sectoral operation, striving to become one of the leading retail banks in Vietnam providing customers with full financial services, especially in the region rural areas and areas with little or no service banks; and in traditional activities such as capital trading, capital mobilization, credit, project financing, etc as well as modern banking services: foreign currency trading, card services, electronic banking For LienVietPostBank Tien Giang, lending activities aimed at maximizing profits are also very focused However, the promotion of credit balance in the context of the world economic situation and in the recession and crisis in the country has impacts on the business and production activities of enterprises borrowing capital, some of them have been appropriated capital therefore, it is not possible to repay the loan when it is due The topic "Credit risk management at Lien Viet Post Commercial Joint Stock Bank - Tien Giang Branch" will focus on researching credit risk management in LienVietPostBank Tien Giang Through this study, the author presents some concepts of credit risk in banking activities Based on the current status of credit operations and credit risk management in LienVietPostBank Tien Giang, the author has proposed a number of key solutions to improve credit risk management, while also propose to the State Bank of Vietnam and LienVietPostBank some issues to support solutions for the commercial banking system in credit risk management operation Luan van v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG BIỂU xi DANH MỤC SƠ ĐỒ xii PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Phạm vi không gian địa điểm 1.4.2 Phạm vi thời gian 1.5 Câu hỏi nghiên cứu 1.6 Những đóng góp luận văn 1.6.1 Đóng góp phương diện khoa học 1.6.2 Đóng góp phương diện thực tiễn 1.7 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.8 Tổng quan cơng trình nghiên cứu trƣớc 1.9 Kết cấu luận văn 1.10 Hạn chế nghiên cứu luận văn CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại Luan van vi 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò tín dụng 1.1.3 Các loại hình chủ yếu tín dụng ngân hàng 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng 1.2.2 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 21 1.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 22 1.3.5 Ý nghĩa quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, khách hàng vay vốn kinh tế 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH TIỀN GIANG 25 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt chi nhánh Tiền Giang 25 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt 25 2.1.2 Quá trình đời phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động 29 2.1.4 Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu ngân hàng 30 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2016 - 2018 31 2.2.1 Huy động vốn 31 2.2.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn năm 2016 - 2018 32 2.2.3 Hoạt động khác 41 Luan van vii 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2016 - 2018 41 2.3 Tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2016 - 2018 43 2.3.1 Chất lượng tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 43 2.3.2 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 47 2.3.3 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phân khúc khách hàng quan trọng 48 2.4 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 50 2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường hoạt động 50 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 50 2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 52 2.4.4 Nguyên nhân từ phía tài sản đảm bảo tín dụng 53 2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 54 2.5.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng sách tín dụng 54 2.5.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 55 2.6 Đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 59 2.6.1 Những thuận lợi quản trị rủi ro tín dụng 59 2.6.2 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng 60 2.6.3 Những mặt hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 61 2.6.4 Nguyên nhân hạn chế tồn 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 CHƢƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH TIỀN GIANG 67 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 - 2020 năm 67 Luan van viii 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 67 3.1.2 Mục tiêu thực Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Tiền Giang giai đoạn 2019 – 2020 năm 70 3.2 Các giải pháp nhằm ngăn ngừa quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 73 3.2.1 Tuân thủ quy trình cấp tín dụng cách tuyệt đối 73 3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro 74 3.2.3 Nâng cao chất lượng phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn 75 3.2.4 Tăng cường kiểm tra sau cho vay giám sát tín dụng 76 3.2.5 Thường xuyên bồi dưỡng rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, nâng cao chất lượng cán ngân hàng 78 3.2.6 Nâng cao nhận thức quản trị rủi ro tín dụng tăng cường kiểm tra nội hoạt động tín dụng 79 3.2.7 Quản lý tốt khoản nợ xấu 80 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt 81 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Tiền Giang 82 3.3.3 Đối với Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh Tiền Giang 83 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 PHỤ LỤC THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH TIỀN GIANG I Quy chế tín dụng hành I Quy trình cấp tín dụng I Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang V Luan van VII ro thông qua dấu hiệu cảnh báo sau: - Các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng với khách hàng - Có dấu hiệu khơng thực đầy đủ cam kết với ngân hàng/quy định Ngân hàng trì hỗn gây khó khăn cho ngân hàng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, chậm gửi trì hỗn gửi số liệu/báo cáo tài theo u cầu ngân hàng mà khơng có giải thích minh bạch, thuyết phục - Đề nghị cấu nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan - Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản toán Ngân hàng - Chậm toán/thanh toán không đầy đủ khoản nợ gốc/lãi đến hạn - Các khách hàng có quan hệ nhóm khách hàng liên quan có tượng chuyển giá, chuyển doanh thu nội bộ, chiếm dụng vốn nội bộ, - Hoạt động sản xuất, kinh doanh bị gián đoạn, ngừng trệ (do khách hàng, sản phẩm khả cạnh tranh, liên tục thua lỗ, ngành/lĩnh vực kinh doanh gặp rủi ro, ) - Gặp khó khăn đầu tư (dự án đầu tư bị ngưng trệ, dừng triển khai, ) - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến cân đối tài (sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn, sử dụng vốn vay sai mục đích, ) - Khách hàng có biểu khơng có thiện chí hợp tác (khơng cung cấp kịp thời báo cáo theo yêu cầu, trốn tránh có hành vi che dấu thơng tin, khơng có thiện chí tận thu nguồn để trả nợ, ) - Khách hàng người đại diện theo pháp luật, người điều hành khách hàng bị khởi tố, khởi kiện ảnh hưởng đến khả trả nợ - Các ngân hàng khác có tượng thu hồi nợ trước hạn - Khách hàng có nợ xấu tổ chức tín dụng khác - Khách hàng có số tài có dấu hiệu xấu (kéo dài thời hạn toán, nhu cầu vay vốn cao tốc độ tăng trưởng, hệ số toán giảm, hàng tồn kho lớn, kỳ thu tiền tăng, hệ số nợ tăng, dòng tiền giảm, - Tài sản bảo đảm bị giảm sút bất thường so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác thuê, bán hay trao đổi không tồn Luan van VIII - Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến - Khách hàng trông chờ nguồn thu nhập khác từ hoạt động sản xuất từ phương án vay vốn để thực nghĩa vụ toán nợ - Thu nhập khác tăng cao đột biến - Tìm kiếm thêm nhiều nguồn tài trợ vốn lưu động từ nhiều kênh khác vay nặng lãi từ TCTD khác - Sử dụng vốn ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn Các yếu tố bên bên ngồi doanh nghiệp như: Phương thức tốn khơng an tồn: chiết khấu nhiều hơn, tốn chậm hơn, bán cho khách hàng mức độ tin cậy thấp, Năng lực quản trị yếu kém: nội mâu thuẫn, thay đổi thường xuyên nhân chủ chốt, phương án kinh doanh khơng hiệu quả, khơng kiểm sốt hoạt động, tiến độ thực hiện, chi phí Năng lực tài yếu kém: vốn chủ sở hữu thấp, dư nợ cao, hạch toán khống khoản mục (hàng tồn kho, vốn chủ sở hữu, lợi nhuận, rút vốn khỏi doanh nghiệp cách mua lại vốn góp cổ đơng với giá cao ) Đầu tư ngồi lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Yếu tố chuyển giá: giao dịch với công ty công ty người có liên quan điều chỉnh giá nhằm đẩy chi phí tăng cao chuyển lợi nhuận cho cá nhân, cơng ty Thị hiếu tiêu dùng, xu hướng chi tiêu khách hàng thay đổi Các sách thuế quan, trợ cấp, chống bán phá giá nhà nhập Không chủ động nguồn nguyên liệu, giá đầu vào, chi phí biến động tăng khơng kiểm sốt Đối thủ cạnh tranh giá, chất lượng sản phẩm dịch vụ Sẵn sàng từ bỏ hợp đồng có giá trị nhỏ vừa có tỷ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm hợp đồng có giá trị lớn, đối tác có tên tuổi dù lợi nhuận đem đạt thấp Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng: Khơng xác định xác tổng nhu cầu vốn vay khách hàng, cấp hạn mức Luan van IX tín dụng vượt nhu cầu thực tế Sự đánh giá phân loại khoản vay khơng xác mức độ rủi ro khách hàng Rút vốn đột ngột (khi nghe tin đồn doanh nghiệp) làm doanh nghiệp thiếu vốn ngắn hạn Không xác định xác định phương thức kinh doanh đặc thù nên áp dụng cách máy móc nghiệp vụ cho vay, thời hạn cho vay cứng nhắc Chính sách tín dụng cứng nhắc lỏng lẻo để kẻ hở cho khách hàng lợi dụng Hồ sơ tín dụng tn thủ khơng đầy đủ quy định hành phê duyệt tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng Hiện LienVietPostBank Tiền Giang áp dụng mơ hình định lượng RRTD Đó Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội LienVietPostBank ban hành theo Quy định số 9679/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 Tổng Giám đốc Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng pháp nhân Quy định số 9680/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 Tổng Giám đốc Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân Đây công cụ đo lường RRTD khách hàng theo phương pháp dựa vào thang điểm thống đánh giá tiêu tài phi tài khách hàng Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng LienVietPostBank Tiền Giang sử dụng để xem xét cấp tín dụng, phân loại nợ quản lý rủi ro theo danh mục khách hàng Thang điểm tối đa khách hàng 100, chia cho tiêu tài tiêu phi tài theo tỷ trọng định Tổng điểm ban đầu tích số điểm tài phi tài ban đầu trọng số có tính đến việc báo cáo tài khách hàng có kiểm tốn hay khơng Điểm cuối để tổng hợp xếp hạng khách hàng tổng điểm ban đầu có điều chỉnh tham số rủi ro ngành kinh tế/khu vực/ Trên sở tổng điểm cuối cùng, khách hàng xếp loại vào Luan van X 16 hạng khách hàng doanh nghiệp 10 hạng khách hàng cá nhân Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp: Luan van XI Kết xếp hạng doanh nghiệp mô tả bảng sau: Tổng điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 94 đến 100 AAA Rủi ro thấp Từ 88 đến 94 AA+ Rủi ro thấp Từ 83 đến 88 AA Rủi ro tương đối thấp Từ 78 đến 83 A+ Rủi ro tương đối thấp Từ 73 đến 78 A Rủi ro tương đối thấp Từ 70 đến 73 BBB Rủi ro thấp Từ 67 đến 70 BB+ Rủi ro thấp Từ 64 đến 67 BB Rủi ro thấp Từ 62 đến 64 B+ Rủi ro thấp Từ 60 đến 62 B Rủi ro trung bình Từ 58 đến 60 CCC Rủi ro trung bình Từ 54 đến 58 CC+ Rủi ro trung bình Từ 51 đến 54 CC Rủi ro trung bình Từ 48 đến 51 C+ Rủi ro trung bình Từ 45 đến 48 C Rủi ro cao Dưới 45 D Rủi ro cao Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân: Khách hàng XIII Luan van XII Kết xếp hạng khách hàng mô tả bảng sau: Tổng điểm Xếp hạng Từ 91 đến 100 Phân loại rủi ro AAA Rủi ro thấp Từ 81 đến 91 AA Rủi ro thấp Từ 71 đến 81 A Rủi ro thấp Từ 70 đến 75 BBB Rủi ro trung bình Từ 65 đến 70 BB Rủi ro trung bình Từ 60 đến 65 B Rủi ro cao Từ 55 đến 60 CCC Rủi ro cao Từ 50 đến 55 CC Rủi ro cao Từ 40 đến 50 C Rủi ro cao Dưới 40 D Rủi ro cao Từ kết xếp hạng khách hàng, LienVietPostBank áp dụng sách tín dụng khách hàng sau: Nhóm Xếp hạng Chính sách tín dụng tín dụng I Từ A+ đến AAA Ưu tiên tăng trưởng - Duy trì, khơng tăng trưởng, trừ tường hợp: i) Khách hàng có khả chuyển lên nhóm I; II ii) Khách hàng DN SMEs đáp ứng quy định Từ BB+ đến A tỷ lệ tài sản đảm bảo theo quy định LienVietPostBank - Tăng cường rà soát, tăng tài sản đảm bảo - Tìmphương phươngánángiảm tăngdư hạng Lên nợ, trừ trường hợp: III - Khách hàng có khả phục hồi, Từ B+ đến BB - Khách hàng SMEs có bảo đảm toàn theo quy định LienVietPostBank IV Từ B trở xuống đến D - Xử lý nợ; - Loại bỏ dần khỏi danh mục tín dụng Luan van XIII Quy trình chấm điểm khách hàng: TT Các bƣớc công việc Trách nhiệm Cập nhật thông tin định vị, thơng tài Các bƣớctin cơng việc Căn hồ sơ khách hàng từ nguồn khác (nếu có), Phịng Khách hàng (P.KH) lập Thông báo thông tin định vị khách hàng chuyển sang Phòng Quản lý nợ (P.QLN) kèm theo hồ sơ liên quan, gồm: P.KH + Các thơng tin định vị + Báo cáo tài năm, q (nếu có) + Cáccứthơng khác có)của P.KH, cán nhập/cập Căn thôngtin báo tác(nếu nghiệp nhật thông tin định vị, thơng tin tài khách hàng Cán P.QLN vào hệ thống XHTDNB Căn thơng tin cán nhập, Trưởng/Phó phịng thực Trưởng/Phó P.QLN duyệt thông tin Nhập thông tin phi tài Sau thơng tin định vị, thơng tin tài duyệt, Cán P.QLN nhập thơng tin phi tài nhóm tiêu - nhóm thơng tin định lượng định tính khai thác từ báo cáo tài phản ánh quan hệ với ngân Cán P.QLN P.KH hàng; Cán P.KH nhập thơng tin phi tài nhóm tiêu - nhóm thơng tin định lượng định tính có tính chất nhận định đánh giá khách hàng Căn thơng tin cán nhập, Trưởng/Phó phịng thực duyệt thơng tin Trưởng/Phó P.QLN P.KH Với mơ hình loại bỏ phán xét chủ quan trình cho vay giảm đáng kể thời gian định tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, mơ hình có số nhược điểm tự điều chỉnh cách nhanh chóng để thích ứng với thay đổi kinh tế Một mơ hình điểm số khơng linh hoạt Luan van XIV đe dọa đến chương trình tín dụng ngân hàng, bỏ sót khách hàng lành mạnh, làm giảm lòng tin cộng đồng vào dịch vụ ngân hàng Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng Để quản lý kiểm soát RRTD, LienVietPostBank Tiền Giang tuân thủ nghiêm túc biện pháp sau: Thứ nhất, chấp hành quy định chế, sách tín dụng: (i) Quy định giới hạn kiểm soát RRTD theo quy định HĐQT LienVietPostBank: - Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng không vượt 15% vốn tự có LienVietPostBank - Tổng mức dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan khơng vượt q 25% vốn tự có LienVietPostBank - Tổng mức dư nợ cấp tín dụng công ty con, công ty liên kết LienVietPostBank doanh nghiệp mà LienVietPostBank nắm quyền kiểm sốt khơng vượt q 10% vốn tự có LienVietPostBank - Tổng mức dư nợ cấp tín dụng tất công ty con, công ty liên kết LienVietPostBank doanh nghiệp mà LienVietPostBank nắm quyền kiểm sốt khơng vượt q 20% vốn tự có LienVietPostBank - Tổng mức dư nợ cho vay 10 khách hàng lớn không vượt 30% tổng dư nợ cho vay LienVietPostBank - Tổng mức dư nợ cho vay 01 ngành/lĩnh vực không vượt 10% tổng dư nợ cho vay LienVietPostBank - Tỷ lệ nợ xấu tối đa khoảng 3% tổng dư nợ - Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng xấu không vượt 5% tổng dư nợ - Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo đạt tối thiểu 60% tổng dư nợ (ii) Chính sách phân bổ tín dụng: Phân theo vùng địa lý: Theo quy định Tổng Giám đốc LienVietPostBank thực phân chia phạm vi cấp tín dụng theo khu vực địa lý sở hệ thống chi nhánh, LienVietPostBank Tiền Giang cấp tín dụng cho khách hàng giới hạn địa tỉnh Tiền Giang tỉnh giáp danh Long An, Bến Tre, Luan van XV TP.HCM Phân bổ theo kỳ hạn vay loại tiền vay: Hàng năm, LienVietPostBank giao tiêu tín dụng theo cấu kỳ hạn vay loại tiền vay Năm 2018 tỷ lệ tín dụng trung hạn 34,13% tổng dư nợ, tín dụng ngoại tệ 2% tổng dư nợ (iii) Chính sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD: Hiện LienVietPostBank Tiền Giang thực rà sốt, đánh giá lại việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD theo Quy chế số 985a/2014/QC-HĐQT ngày 31/5/2014 Hội đồng quản trị Quy chế phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xứ lý rủi ro Dự phòng RRTD gồm dự phòng chung dự phòng cụ thể Dự phịng chung khoản tiền trích lập cho tổn thất chưa xác định Tỷ lệ trích lập dự phòng chung theo quy định 0,75% tổng dư nợ từ nhóm đến nhóm 4; Dự phịng cụ thể khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ theo nhóm nợ Hiện tỷ lệ trích lập quy định sau: Nợ nhóm 1: 0%, nhóm 2: 5%, nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%, nhóm 5: 100% LienVietPostBank dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội để thực phân loại nợ; thực trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định nhằm đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, chủ động đối phó với tình rủi ro xảy Cụ thể: Luan van XVI Tổng điểm Xếp hạng Phân loại nợ TừTổng 94 đến 100 êm Từ 88 đến 94 AAA Nhóm AA+ Nhóm Từ 83 đến 88 AA Nhóm Từ 78 đến 83 A+ Nhóm Từ 73 đến 78 A Nhóm Từ 70 đến 73 BBB Nhóm Từ 67 đến 70 BB+ Nhóm Từ 64 đến 67 BB Nhóm Từ 62 đến 64 B+ Nhóm Từ 60 đến 62 B Nhóm Từ 58 đến 60 CCC Nhóm Từ 54 đến 58 CC+ Nhóm Từ 51 đến 54 CC Nhóm Từ 48 đến 51 C+ Nhóm Từ 45 đến 48 C Nhóm Dưới 45 D Nhóm LienVietPostBank sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý khoản nợ xấu theo quy định tiếp tục có trách nhiệm thu hồi khoản nợ (iv) Chính sách xác định thẩm quyền phán quyết: Thẩm quyền phán áp dụng theo văn quy định LienVietPostBank, thực theo Quy định số 6931/2018/QĐ-LienVietPostBank ngày 30/7/2018 Tổng Giám đốc Quy định Kiểm soát, phê duyệt giải ngân LienVietPostBank Tiền Giang quyền phê duyệt giới hạn tín dụng, định cấp tín dụng, ký kết hợp đồng tín dụng hợp đồng có liên quan đến cho vay theo mức sau: mức phê duyệt Hội đồng tín dụng sở 10 tỷ đồng trở xuống vốn lưu động, 05 tỷ đồng trở xuống đầu tư dự án; mức phê duyệt Giám đốc chi nhánh 10 tỷ đồng trở xuống vốn lưu động, 05 tỷ đồng trở xuống đầu tư dự án Nếu vượt mức trên, Chi Luan van XVII nhánh trình Hội sở xem xét định (v) Chính sách cho vay: LienVietPostBank quy định chi tiết Quy chế số 116/2018/QC-HĐQT ngày 08/3/2018 Hội đồng quản trị, Quy chế cho vay khách hàng LienVietPostBank xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định (vi) Chính sách đảm bảo tín dụng: Chính sách đảm bảo tín dụng LienVietPostBank Tiền Giang thực theo Quy định số 9681/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 Tổng Giám đốc việc lựa chọn biện pháp bảo đảm, quản lý tài sản bảo đảm biện pháp xử lý thu hồi nợ Ngoài ra, LienVietPostBank sử dụng kết xếp hạng khách hàng để xem xét áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng: Luan van XVIII Tỷ lệ tài sản bảo đảm Xếp hạng Quan điểm cấp tín dụng (=Tổng giá trị TSBĐ/Dƣ nợ cấp tín dụng) AAA AA+ AA Ưu tiên cấp tín dụng >= 0% A+ A BBB >= 10% Có thể cấp tín dụng >= 20% BB+ BB >= 30% B+ B >= 40% CCC CC+ Xem xét xử lý nợ xấu, nợ có CC vấn đề >= 70% C+ C D >= 100% Cấp tín dụng phải có bảo đảm tồn Khách hàng chưa Cấp tín dụng phải có bảo xếp hạng tín dụng đảm tồn Thứ hai, chấp hành quy trình tín dụng khách hàng Căn Quy chế cho vay, để thực cho vay LienVietPostBank Tiền Giang áp dụng quy trình tín dụng riêng lẻ đối tượng khách hàng:… Các quy trình cấp tín dụng LienVietPostBank Tiền Giang đáp ứng yêu cầu: - Đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ theo quy định pháp luật - Đảm bảo trọng bước kiểm tra, giám sát tín dụng cấp Luan van XIX tín dụng sau cấp tín dụng, phát kịp thời dấu diệu rủi ro phát sinh - Đảm bảo tính độc lập, khách quan đánh giá rủi ro phận đề xuất/khởi tạo cấp tín dụng, thẩm định rà sốt rủi ro phê duyệt cấp tín dụng bao gồm việc phân tách rõ trách nhiệm phận Thứ ba, thường xuyên đánh giá RRTD: Chất lượng tín dụng tiêu chí để đánh giá RRTD hoạt động ngân hàng Một số tiêu sử dụng để đánh giá RRTD: Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dƣ nợ Dự phòng RRTD trích lập Tỷ lệ dự phịng RRTD = x 100% Tổng dƣ nợ Dự phịng RRTD trích lập Tỷ lệ dự phòng so với = x 100% Tổng dƣ nợ xấu nợ xấu Tổng dƣ nợ Xử lý tổn thất rủi ro tín dụng Tại LienVietPostBank Tiền Giang, nguyên tắc xử lý RRTD phải chủ động quản lý chất lượng khách hàng, nhận diện khách hàng có nợ có vấn đề áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi phù hợp Khách hàng có nợ có vấn đề khách hàng có nợ xấu, khách hàng có nợ xử lý dự phịng rủi ro chưa thu, khách hàng có dấu hiệu rủi ro (Quy định số 9682/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 Tổng Giám đốc quản lý xử lý nợ có vấn đề) Từ LienVietPostBank Tiền Giang đưa biện pháp giảm thiểu tổn thất sau: * Xử lý trực tiếp: - Theo dõi đặc biệt: tăng cường tần suất kiểm tra khách hàng/vốn vay, yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm tình hình Luan van XX - Tiếp tục cấp tín dụng trì hoạt động với điều kiện chặt chẽ hơn: áp dụng trường hợp ngân hàng đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng gặp khó khăn thiếu vốn, ngân hàng dừng cho vay thu nợ cũ, tiếp tục cho vay khách hàng khắc phục khó khăn, đảm bảo thu hồi đủ nợ gốc, lãi khoản vay phần toàn nợ cũ Tuy nhiên phải yêu cầu khách hàng tăng tỷ lệ đảm bảo, thay đổi phương thức cấp tín dụng, tăng cường kiểm soát vốn vay - Hạn chế, giảm dần dư nợ: xây dựng lộ trình giảm dư nợ để thu hồi vốn - Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp bảo đảm có mức an tồn cao - Dừng cấp tín dụng - Cấu trúc lại nợ: cấu lại thời hạn trả nợ, kéo dài thời hạn cho vay - Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay - Sử dụng dự phòng RRTD để xử lý: Theo quy định LienVietPostBank dự phòng RRTD sử dụng cho khoản nợ đối tượng sau: + Khách hàng tổ chức bị phá sản, giải thể + Khách hàng cá nhân bị chết, tích + Các khoản nợ nhóm khách hàng có lực hành vi khơng đầy đủ + Các khoản nợ nhóm mà chi nhánh áp dụng triệt để biện pháp sau chưa thu hồi được: (i) phát tài sản đảm bảo; và/hoặc (ii) yêu cầu bên thứ ba thực nghĩa vụ trả nợ thay; và/hoặc (iii) khởi kiện khách hàng Sau sử dụng dự phòng, Chi nhánh tiếp tục theo dõi nợ, đánh giá xây dựng phương án thu hồi khoản nợ * Xử lý thông qua thị trường: - Phát mại tài sản đảm bảo - Khởi kiện khách hàng Phân loại nhóm nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Sau xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng nhà nước Kết thu phản ánh xác chất lượng khoản nợ khách hàng vay Luan van XXI Bảng tỷ lệ dự phòng rủi ro theo phân loại nợ Nhóm Phân loại nợ Tỷ lệ dự phịng cụ thể AAA, AA, A Nhóm 0% BBB, BB Nhóm 5% B,CCC, CC Nhóm 20% C Nhóm 50% D Nhóm 100% Nguồn:Bảng tổng hợp hệ thống xếp hàng tín dụng nội Thông tư 02/2013/TT-NHNN Luan van ... rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang Chƣơng Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền. .. điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 54 2.5.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng sách tín dụng 54 2.5.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên. .. Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền Giang 1.3 Đối